Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 312. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У (ред. от 24.11.2006) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Дата документа16.01.2004
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиУказания · Перечень
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    
    Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 января 2004 г. N 5488
    


 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 16 января 2004 г. N 1376-У

О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 17.02.2006 N 1660-У, от 24.11.2006 N 1747-У)

 
    1. На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).
 
 
 

Приложение 1
к Указанию ЦБР
от 16 января 2004 г. N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в
Центральный банк
Российской Федерации"

ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ ЕЖЕГОДНОЙ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
за _______________________ г.

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409024
На нерегулярной основе

Номер п/п Наименование аудиторской организации, с которой заключен договор Место нахождения аудиторской организации (город) Номер, дата выдачи и срок действия лицензии аудиторской организации, орган, ее выдавший Номер, дата и срок действия договора, заключенного между кредитной и аудиторской организациями Примечание
 1 2 3 4 5
1      

Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409024 "сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской (консолидированной) группы"

 
    1. Целью формирования отчетности по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) является получение Банком России сведений о заключении договоров на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитных организаций, банковских (консолидированных) групп для осуществления контроля за проведением кредитными организациями, банковскими (консолидированными) группами ежегодного аудита в соответствии с требованиями статьи 42 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2001, N 26, ст. 2586).
    2. Отчет составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) и головными кредитными организациями банковской (консолидированной) группы (далее - кредитная организация).
    Отчет представляется кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, - не позднее 5 рабочих дней после даты заключения договора (дополнительного соглашения к договору) с аудиторской организацией на проведение ежегодного аудита.
    3. В графе 1 указывается сокращенное наименование аудиторской организации, с которой заключен договор.
    4. В графе 3 указываются отдельными строками номер, дата выдачи и срок действия (дд.мм.гггг.-дд.мм.гггг.) лицензии аудиторской организации, выдавший ее орган. Датой выдачи лицензии является дата принятия решения (приказа) о предоставлении лицензии.
    5. В графе 4 указываются через запятую номер, даты начала и окончания (дд.мм.птг.-дд.мм.гггг.) действия договора, заключенного между кредитной и аудиторской организациями. При заключении дополнительного соглашения к договору отдельными строками через запятую указываются номер, даты начала и окончания срока действия договора и дополнительного соглашения к нему, заключенного между кредитной и аудиторской организациями.
    В случае если кредитная организация является головной в составе банковской (консолидированной) группы, то сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки консолидированной отчетности банковской (консолидированной) группы указываются отдельной строкой. При заключении единого договора сведения о договоре дублируются.
    6. Графа 5 заполняется с использованием следующих кодов:
    код "1" - если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита кредитной организации;
    код "2" - если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита консолидированной отчетности банковской (консолидированной) группы;
    код "3" - если кредитная организация заключила договор на проведение аудиторской проверки поэтапно в течение года;
    код "4" - если в сведениях о заключенных кредитной организацией договорах, представленных ранее, произошли изменения и указаны новые данные. Конкретные изменения и их причины расшифровываются в пояснительной записке, которая представляется вместе с Отчетом.
    При этом в графе 5 по одной строке может быть указано несколько кодов через запятую, но не более трех.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ
по состоянию на "__" _____________ г.

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409051
На нерегулярной основе

Аффилированные лица Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации Основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитной организации)
индивидуальный код тип кода полное и сокращенное наименование юридического лица Ф.И.О. физического лица место нахождения (юридический адрес) юридического лица (из устава) гражданство физического лица фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица место жительства физического лица для юридического лица не заполняется наименование документа, удостоверяющего личность код ОКПО юридического лица серия документа физического лица код ИНН юридического лица номер документа физического лица
код примечание
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
            

Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409051 "Список аффилированных лиц"

 
    1. Отчетность по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 14 мая 2003 года N 227-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 июня 2003 года N 4676; 15 апреля 2004 года N 5749 ("Вестник Банка России" от 25 июня 2003 года N 35; от 13 мая 2004 года N 29).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    по мере внесения сведений - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
    по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.
    3. В случае, если аффилированным лицом кредитной организации является физическое лицо, в Отчете указываются:
    в графе 5 в качестве места жительства физического лица - страна и населенный пункт;
    в графе 6 в качестве наименования документа, удостоверяющего личность, - паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, в соответствии с законодательством Российской Федерации либо законодательством страны, гражданином которой является данное лицо.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ, К КОТОРОЙ ПРИНАДЛЕЖИТ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
по состоянию на "__" _______________ г.

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409052
На нерегулярной основе

Номер п/п группы лиц Индивидуальный код лица Индивидуальный код лица Процент акций (долей, вкладов) к уставному (складочному) капиталу лица, указанного в графе 2, которым имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3 Суммарный процент акций (долей) к уставному капиталу кредитной организации, которым имеет право распоряжаться группа лиц Тип связи, позволяющей распоряжаться акциями (долями, вкладами), между лицами (графа 2 и графа 3) Код условия, на основании которого лица принадлежат к группе лиц
1 2 3 4 5 6 7
       

Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация"

 
    1. Отчетность по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 14 мая 2003 года N 227-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 июня 2003 года N 4676; 15 апреля 2004 года N 5749 ("Вестник Банка России" от 25 июня 2003 года N 35; от 13 мая 2004 года N 29).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    по мере внесения сведений - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
    по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ИНТЕРНЕТ-ТЕХНОЛОГИЙ
по состоянию на "__" ____________________ г.

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409070
На нерегулярной основе

Номер п/п Вид сведений Содержание <*>
1 2 3
I. Общие сведения
1 Код причины для представления сведений N
2 Номер филиала NN/0
3 Интернет-адрес (URL или IP-адрес) WEB-сайта текст
4 Функциональное назначение WEB-сайта И/О
5 Дата возникновения основания для представления сведений дд.мм.гггг
6 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок использования WEB-сайта дд.мм.гггг
7 Формулировка причины прекращения использования WEB-сайта текст
8 Наличие внутреннего документа, определяющего порядок прекращения использования WEB-сайта дд.мм.гггг
9 Наличие внутреннего документа, определяющего порядок уведомления клиентов о прекращении использования WEB-сайта дд.мм.гггг
10 Место нахождения стартовой (главной) страницы WEB-сайта КО/ИП/РС/ДР
11 Поддержка WEB-сайта КО/ИП/РС/ДР
12 Наличие договора с владельцем WEB-сервера дд.мм.гггг
13 Наличие договора с провайдером интернет-услуг дд.мм.гггг
14 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок предоставления услуг интернет-банкинга дд.мм.гггг
15 Название программного продукта интернет-банкинга текст
16 Название фирмы-разработчика программного продукта интернет-банкинга текст
17 Общее количество филиалов кредитной организации, использующих интернет-технологии число
II. Сведения о клиентском обслуживании
Операционные услуги
18 Открытие банковских счетов 1/0
19 Переводы денежных средств в рублях 1/0
20 Переводы денежных средств в иностранной валюте 1/0
21 Переводы средств со счетов держателей банковских карт 1/0
22 Пополнение счетов держателей банковских карт 1/0
23 Покупка (продажа) иностранной валюты 1/0
24 Обязательная продажа части валютной выручки 1/0
25 Покупка (продажа) ценных бумаг 1/0
26 Другие виды операций текст
Информационные и коммуникационные услуги
27 Оформление кредитных договоров 1/0
28 Обмен электронными документами 1/0
29 Предоставление выписок из счетов 1/0
30 Предоставление выписок по операциям 1/0
31 Наличие интерактивного консалтингового сервиса 1/0
III. Обеспечение интернет-банкинга
32 Наличие структурного подразделения информационных технологий (далее - ИТ) 1/0
33 Наличие системного администратора ИТ 1/0
34 Наличие администратора безопасности ИТ 1/0
35 Количество сотрудников, обеспечивающих функционирование системы интернет-банкинга число
36 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок осуществления сетевого мониторинга и системного аудита дд.мм.гггг
37 Наличие методического документа по контролю за рисками, связанными с интернет-банкингом дд.мм.гггг
38 Наличие документа по результатам контроля за рисками, связанными с интернет-банкингом дд.мм.гггг
39 Наличие ограничений на объем операций с использованием интернет-банкинга 1/0
40 Наличие документа, определяющего процедуры внутреннего контроля за технологиями интернет-банкинга дд.мм.гггг
41 Наличие плана обеспечения непрерывности функционирования в части операций интернет-банкинга дд.мм.гггг
42 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок действий при обнаружении сетевых атак в системе интернет-банкинга дд.мм.гггг
43 Наличие сетевой связи системы интернет-банкинга с банковской автоматизированной системой 1/0
44 Наличие двухуровневой системы межсетевой защиты 1/0
45 Использование для идентификации клиентов интернет-банкинга одноразовых идентификаторов (в качестве паролей) 1/0
46 Наличие используемых в системе интернет-банкинга сертифицированных программных средств электронной цифровой подписи 1/0
47 Использование в качестве клиентской части системы интернет-банкинга стандартных интернет-браузеров 1/0
48 Использование в составе клиентской части системы интернет-банкинга специализированных программно-информационных средств 1/0

Руководитель (Ф.И.О.)
Руководитель подразделения(Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

    "__" ________________ г.
 
    


    <*> В графе 3 указан формат представляемых сведений, при заполнении графы 3 вместо формата должны указываться сведения.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий"

 
    1. Отчетность по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Указанием Банка России от 1 марта 2004 года N 1390-Упорядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 марта 2004 года N 5683; 22 декабря 2004 года N 6223 ("Вестник Банка России" от 31 марта 2004 года N 20; от 31 декабря 2004 года N 74).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в срок не позднее 2 недель со дня ввода WEB-сайта в эксплуатацию, изменения функционального назначения и (или) функциональных возможностей WEB-сайта, изменения места нахождения WEB-сайта или прекращения использования WEB-сайта.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
за ____________________ месяц ____ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации (ее филиала)  
Почтовый адрес  

Код формы 0409101
Месячная
тыс. руб.

Номер счета второго порядка Входящие остатки Обороты за отчетный период Исходящие остатки
по дебету по кредиту
в рублях ин. вал., драг. металлы итого в рублях ин. вал., драг. металлы итого в рублях ин. вал., драг. металлы итого в рублях ин. вал., драг. металлы итого
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

А. Балансовые счета

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Б. Счета доверительного управления

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

В. Внебалансовые счета

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Г. Срочные операции

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Д. Счета депо

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"

 
    1. В отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - Отчет) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года N 4061; 25 июня 2003 года N 4827; 26 ноября 2003 года N 5267; 19 февраля 2004 года N 5571; 1 апреля 2004 года N 5703; 11 июня 2004 года N 5840; 17 июня 2004 года N 5851; 28 июня 2004 года N 5878; 24 августа 2004 года N 5992; 30 ноября 2004 года N 6150; 21 декабря 2004 года N 6214; 20 апреля 2005 года N 6522 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71, от 27 июня 2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65; от 27 февраля 2004 года N 16; от 7 апреля 2004 года N 21; от 16 июня 2004 года N 34; от 18 июня 2004 года N 36; от 30 июня 2004 года N 38; от 8 сентября 2004 года N 53; от 8 декабря 2004 года N 70; от 23 декабря 2004 года N 73; от 31 декабря 2004 года N 74; от 27 апреля 2005 года N 21), рабочим планом балансовые и внебалансовые счета второго порядка за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, т.е. когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.
    2. По разделам А, Б, В, Г Отчет представляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.
    3. Суммы в графах 3, 6, 9, 12 Отчета указываются в рублевом эквиваленте.
    4. В разделе Д данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.
    5. Для представления Отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата А4 (297 x 210 мм) с горизонтальной распечаткой информации.
    6. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений <*>), - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    


    <*> Здесь и далее под крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений понимается кредитная организация, имеющая подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России, более чем в 80 процентах субъектов Российской Федерации, и величину активов 1,5 и более триллионов рублей.
 
    7. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    Отчеты зарубежных филиалов кредитной организации-резидента Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по месту его нахождения.
    Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для непредставления Отчета.
    Порядок представления Отчета филиалами, находящимися на той же территории субъекта Российской Федерации, что и головной офис кредитной организации, а также по филиалам, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, может быть изменен по просьбе кредитной организации. Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации вправе разрешить кредитной организации включать в Отчет головного офиса кредитной организации данные по филиалам, находящимся на той же территории субъекта Российской Федерации, что и головной офис кредитной организации. По просьбе кредитной организации территориальное учреждение Банка России по месту нахождения двух или более филиалов кредитной организации может разрешить составлять сводный отчет по филиалам, находящимся на территории одного субъекта Российской Федерации.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет (с учетом операций подчиненных им отделений) в разрезе субъектов Российской Федерации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    8. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" ________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации (ее филиала)  
Почтовый адрес  

Код формы 0409102
Квартальная

тыс. руб.

Номер п/п Наименование статей Символы Суммы в рублях от операций: Всего
в рублях в ин. валюте и драг. металлах
1 2 3 4 5 6
      
      
      

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер(Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации"

 
    1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года N 4061; 25 июня 2003 года N 4827; 26 ноября 2003 года N 5267; 19 февраля 2004 года N 5571; 1 апреля 2004 года N 5703; 11 июня 2004 года N 5840; 17 июня 2004 года N 5851; 28 июня 2004 года N 5878; 24 августа 2004 года N 5992; 30 ноября 2004 года N 6150; 21 декабря 2004 года N 6214; 20 апреля 2005 года N 6522 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71, от 27 июня 2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65; от 27 февраля 2004 года N 16; от 7 апреля 2004 года N 21; от 16 июня 2004 года N 34; от 18 июня 2004 года N 36; от 30 июня 2004 года N 38; от 8 сентября 2004 года N 53; от 8 декабря 2004 года N 70; от 23 декабря 2004 года N 73; от 31 декабря 2004 года N 74; от 27 апреля 2005 года N 21) (приложение 4).
    2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.
    3. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    4. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    Отчеты зарубежных филиалов кредитной организации-резидента Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по месту его нахождения.
    Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для непредставления Отчета.
    Порядок представления Отчета филиалами, находящимися на той же территории субъекта Российской Федерации, что и головной офис кредитной организации, а также по филиалам, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, может быть изменен по просьбе кредитной организации. Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации вправе разрешить кредитной организации включать в Отчет головного офиса кредитной организации данные по филиалам, находящимся на той же территории субъекта Российской Федерации, что и головной офис кредитной организации. По просьбе кредитной организации территориальное учреждение Банка России по месту нахождения двух или более филиалов кредитной организации может разрешить составлять сводный отчет по филиалам, находящимся на территории одного субъекта Российской Федерации.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    В случае если учетной политикой кредитной организации предусмотрено, что ее филиалы ведут только учет доходов и расходов от проведения операций и передают их на баланс головного офиса кредитной организации с определенной периодичностью, но не реже одного раза в квартал, то Отчет филиалами не составляется.
    Головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет (с учетом операций подчиненных им отделений) в разрезе субъектов Российской Федерации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    5. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:
    в графе 4 проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;
    в графе 5 проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах и пересчитанные в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене Банка России на дату их получения (осуществления).
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ И СИМВОЛОВ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА (ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА), ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (ПУБЛИКУЕМАЯ ФОРМА) И РАСЧЕТА ПОКАЗАТЕЛЕЙ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ДЛЯ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
по состоянию на "__" ______________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409110
Месячная

тыс. руб.

Номер п/п Код обозначения расшифровки Сумма
1 2 3
Раздел I. Расшифровки балансовых счетов, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)
1 А107/17  
2 А30126/3  
3 А30226/3  
4 А47425/3  
5 А40109/5.1  
6 А40109/9  
7 А47402/5.2  
8 А50205/6.1  
9 А50206/6.1  
10 А50207/6.1  
11 А50208/6.1  
12 А50209/6.1  
13 А50210/6.1  
14 А50211/6.1  
15 А50406/4.1  
16 А50406/6.1  
17 А50505/4.1  
18 А50505/6.1  
19 А/5.3  
20 А/5.4  
21 А/6.2  
22 А/7  
23 А/10  
24 А/13  
Раздел II. Расшифровки символов отчета о прибылях и убытках, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)
25 S17311/12  
26 S17311/13  
27 S17312/12  
28 S17312/13  
29 S17313/12  
30 S17313/13  
31 S17314/12  
32 S17314/13  
33 S17315/1  
34 S29410/12  
35 S29410/13  
36 S29411/12  
37 S29411/13  
38 S29412/12  
39 S29412/13  
40 S29413/12  
41 S29413/13  
42 S29414/7  
43 3101  
44 3201  
Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций
45 1111  
46 1112  
47 1113  
48 1114  
49 1121  
50 1122  
51 1123  
52 1124  
53 2111  
54 2112  
55 2113  
56 2121  
57 2122  
58 2123  
59 1211  
60 1212  
61 1213  
62 1214  
63 1221  
64 1222  
65 1223  
66 1224  
67 1301  
68 1302  
69 1303  
70 1304  
71 2401  
72 2402  
73 2403  
74 3301  
75 4101  
76 4201  
77 4202  
78 4301  
79 4302  
80 5101  

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер(Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций"

 
    1. Отчетность по форме 0409110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов и символов отчета о прибылях и убытках для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма), отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) и расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты.
    2. На внутриквартальные отчетные даты Отчет заполняется только по разделу I.
    3. Расшифровки раздела II формируются в течение отчетного года нарастающим итогом.
    4. Наращение процентных, дисконтных, купонных доходов следует производить только по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, классифицированным в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774; 20 апреля 2006 года N 7728 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28; от 4 мая 2006 года N 26) (далее - Положение Банка России N 254-П), как I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) и по другим видам активов, классифицированным в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26) (далее - Положение Банка России N 283-П) как I категория качества.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    В случае если активы на конец отчетного периода (квартала) текущего отчетного года были классифицированы по сравнению с предыдущей отчетной (квартальной) датой в более низкую категорию качества (II и ниже), то объем расшифровки подлежит уменьшению на сумму процентных, дисконтных, купонных доходов по активам, наращенным в прошлом отчетном периоде текущего отчетного года.
    Объем расшифровки увеличивается на сумму наращенных (полученных) в последующие отчетные периоды отчетного года доходов (расходов), относящихся к операциям отчетного периода.
    Для расчета наращенных (накопленных) сумм процентных выплат (доходов) к получению по приобретенным (учтенным) векселям используется формула:
 

Н =(N - К) + Рx D,
Т

 
    где
    Н - наращенные (накопленные) доходы;
    N - номинальная стоимость учтенного векселя;
    К - покупная стоимость учтенного векселя;
    Р - суммы процентных выплат (доходов), начисленные на весь период действия векселя;
    Т - количество дней от приобретения до погашения векселя;
    D - количество дней, прошедших после приобретения векселя до отчетной даты.
    5. Расшифровки, приведенные в разделе III Отчета, ориентированы на реализацию принципа разделения отчетных периодов и метод начисления при определении финансового результата.
    6. При заполнении Отчета используются следующие группировки балансовых счетов:
 

Номер п/п Код обозначения расшифровки Определение расшифровки
1 2 3
Раздел I. Расшифровки балансовых счетов, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)
1 А107/17 балансовые счета N 107 в части фондов, предназначенных для премий и социальных выплат
2 А30126/3 балансовые счета N 30126, 30226, 47425 в части резервов на возможные потери по остаткам средств на корреспондентских счетах "Ностро" и на иных счетах, используемых для межбанковских расчетов, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П
3 А30226/3
4 А47425/3
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
5 А40109/5.1 балансовый счет N 40109 в части задолженности клиентов по предоставленному финансированию по отдельным государственным программам за счет средств федерального бюджета на возвратной основе при отсутствии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти Российской Федерации, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера
6 А40109/9 балансовый счет N 40109 в части начисленных процентов за пользование средствами федерального бюджета, выделенными на возвратной основе по отдельным государственным программам, при наличии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти Российской Федерации, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера
7 А47402/5.2 балансовый счет N 47402 в части сумм оплаченных счетов-фактур по факторинговым и форфейтинговым операциям
8 А50205/6.1 балансовые счета N 50205, 50206, 50207, 50208, 50209, 50210, 50211 в части долговых обязательств, удерживаемых банком до погашения
9 А50206/6.1
10 А50207/6.1
11 А50208/6.1
12 А50209/6.1
13 А50210/6.1
14 А50211/6.1
15 А50406/4.1 балансовый счет N 50406 в части уплаченного при приобретении процентного (купонного) дохода по долговым обязательствам, предназначенным для торговли
16 А50406/6.1 балансовый счет N 50406 в части уплаченного при приобретении процентного (купонного) дохода по инвестициям в долговые обязательства, удерживаемые до погашения
17 А50505/4.1 балансовый счет N 50505 в части просроченных долговых обязательств, предназначенных для торговли
18 А50505/6.1 балансовый счет N 50505 в части просроченных инвестиций в долговые обязательства, удерживаемых до погашения
19 А /5.3 балансовые счета N 51208, 51209, 51308, 51309, 51408, 51409, 51508, 51509, 51608, 51609, 51708, 51709, 51808, 51809, 51908, 51909 в части покупной стоимости не оплаченного в срок векселя
20 А/5.4 балансовые счета N 20321, 32115, 32311, 32403, 45615, 45715, 45818, 47308, 47425, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 254-П, либо в части резервов на возможные потери, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
21 А/6.2 балансовые счета N 50213, 50312, 50507 в части резервов на возможные потери, сформированных под инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, в соответствии с Положением Банка России N 283-П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
22 А/7 балансовые счета N 50213, 50507, 50709, 50809 в части резервов на возможные потери, сформированных под ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи в соответствии с Положением Банка России N 283-П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
23 А/10 балансовые счета N 30607, 47425, 60324 в части резервов на возможные потери по прочим активам, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
24 А /13 балансовый счет N 30214 в части средств расчетных небанковских кредитных организаций - участников расчетов; балансовый счет N 30601 в части средств клиентов - кредитных организаций по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами; балансовый счет N 47418 в части средств, списанных с корреспондентских счетов клиентов - кредитных организаций, но не проведенных по корсчету кредитной организации из-за недостаточности средств
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Раздел II. Расшифровки символов отчета о прибылях и убытках, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)
25 S17311/12 символ 17311 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций с опционами по ценным бумагам
26 S17311/13 символ 1731 1 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций с опционами по активам в иностранной валюте
27 S173 12/12 символ 17312 формы отчетности 0409102 в части доходов от форвардных операций с ценными бумагами
28 S173 12/13 символ 17312 формы отчетности 0409102 в части доходов от форвардных операций с иностранной валютой
29 S17313/12 символ 17313 формы отчетности 0409102 в части доходов от фьючерсных операций с ценными бумагами
30 S17313/13 символ 17313 формы отчетности 0409102 в части доходов от фьючерсных операций с иностранной валютой
31 S 173 14/12 символ 17314 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций СВОП с ценными бумагами
32 S17314/13 символ 17314 формы отчетности 0409102 в части доходов от операций СВОП с иностранной валютой
33 S17315/1 символ 17315 формы отчетности 0409102 в части доходов, полученных от кредитных организаций
34 S29410/12 символ 29410 формы отчетности 0409102 в части расходов от операций с опционами по операциям с ценными бумагами
35 S29410/13 символ 29410 формы отчетности 0409102 в части расходов от операций с опционами по активам в иностранной валюте
36 S29411/12 символ 29411 формы отчетности 0409102 в части расходов по форвардным операциям с ценными бумагами
37 S29411/13 символ 29411 формы отчетности 0409102 в части расходов по форвардным операциям с иностранной валютой
38 S29412/12 символ 29412 формы отчетности 0409102 в части расходов по фьючерсным операциям с ценными бумагами
39 S29412/13 символ 29412 формы отчетности 0409102 в части расходов по фьючерсным операциям с иностранной валютой
40 S29413/12 символ 29413 формы отчетности 0409102 в части расходов по операциям СВОП с ценными бумагами
41 S29413/13 символ 29413 формы отчетности 0409102 в части расходов по операциям СВОП с иностранной валютой
42 S29414/7 символ 29414 формы отчетности 0409102 в части расходов по операциям с кредитными организациями
43 3101 Налог на прибыль за отчетный период (начисленный)
44 3201 Налоги, уплаченные из прибыли (начисленные)
Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций
45 1111 Начисленные проценты к получению по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иным размещенным средствам
46 1112 Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные к получению и (или) полученные в отчетном периоде проценты от средств, размещенных в кредитных организациях
47 1113 Относящиеся к прошлым отчетным годам проценты от средств, размещенных в кредитных организациях, полученные в текущем отчетном году, начисление которых в прошлом отчетном году не осуществлялось
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
48 1114 Начисленные в прошлых отчетных годах проценты от средств, размещенных в кредитных организациях, неоплаченные в срок в текущем отчетном году
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
49 1121 Начисленные проценты к получению по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам (кроме кредитных организаций)
50 1122 Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные к получению и (или) полученные в текущем отчетном году проценты от средств, предоставленных клиентам (кроме кредитных организаций)
51 1123 Относящиеся к прошлым отчетным годам проценты от средств, предоставленных клиентам (кроме кредитных организаций), полученные в текущем отчетном году, начисление которых в прошлом отчетном году не осуществлялось
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
52 1124 Начисленные в прошлых отчетных годах проценты от средств, предоставленных клиентам (кроме кредитных организаций), не оплаченные в срок в текущем отчетном году
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
53 2111 Начисленные проценты по предстоящим выплатам по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам
54 2112 Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные и (или) уплаченные проценты по привлеченным средствам кредитных организаций до отчетной даты
55 2113 Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные проценты по привлеченным средствам кредитных организаций, выплата которых в текущем отчетном году не была произведена либо в последующих годах не будет произведена в установленный договором срок в связи с изменением его условий
56 2121 Начисленные проценты по предстоящим выплатам по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов (кроме кредитных организаций) в части накопленного расхода на конец отчетного периода
57 2122 Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные и (или) уплаченные проценты по привлеченным средствам клиентов
58 2123 Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные проценты по привлеченным средствам клиентов, выплата которых в текущем отчетном году не была произведена либо в последующих годах не будет произведена в установленный договором срок в связи с изменением его условий
59 1211 Наращенные (накопленные) суммы процентных (дисконтных) выплат (доходов) к получению по приобретенным (учтенным) векселям кредитных организаций на конец отчетного периода
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
60 1212 Относящиеся к прошлым отчетным годам наращенные и (или) полученные в текущем отчетном году процентные (дисконтные) выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной организацией векселям кредитных организаций
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
61 1213 Относящиеся к прошлым отчетным годам процентные (дисконтные) выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной организацией векселям кредитных организаций, полученные в текущем отчетном году, наращение которых в прошлом отчетном году не осуществлялось
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
62 1214 Наращенные в прошлых отчетных годах процентные (дисконтные) выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной организацией векселям кредитных организаций, не оплаченным в срок в текущем отчетном году
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
63 1221 Наращенные (накопленные) суммы процентных (дисконтных) выплат (доходов) к получению по приобретенным (учтенным) векселям клиентов (кроме кредитных организаций) на конец отчетного периода
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
64 1222 Относящиеся к прошлым отчетным годам наращенные и (или) полученные в текущем отчетном году процентные (дисконтные) выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной организацией векселям клиентов (кроме кредитных организаций)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
65 1223 Относящиеся к прошлым отчетным годам процентные (дисконтные) выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной организацией векселям клиентов (кроме кредитных организаций), полученные в текущем отчетном году, наращение которых в прошлом отчетном году не осуществлялось
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
66 1224 Наращенные в прошлых отчетных годах процентные (дисконтные) выплаты (доходы) по приобретенным (учтенным) кредитной организацией векселям клиентов (кроме кредитных организаций), не оплаченным в срок в текущем отчетном году
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
67 1301 Наращенные процентные (выплаты) доходы по ценным бумагам с фиксированным доходом на конец отчетного периода
68 1302 Относящиеся к прошлым отчетным годам наращенные и (или) полученные в текущем отчетном году процентные (выплаты) доходы по ценным бумагам с фиксированным доходом
69 1303 Относящиеся к прошлым отчетным годам процентные выплаты (доходы) по ценным бумагам с фиксированным доходом, полученные в текущем отчетном году, наращение которых в прошлом отчетном году не осуществлялось
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
70 1304 Наращенные в прошлых отчетных годах процентные выплаты (доходы) по ценным бумагам с фиксированным доходом, не погашенные эмитентами в установленные сроки в текущем отчетном году
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
71 2401 Начисленные процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам до отчетной даты
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
72 2402 Относящиеся к прошлым отчетным годам начисленные и (или) уплаченные в отчетном периоде процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам
73 2403 Относящиеся к прошлому отчетному году начисленные процентные, купонные и дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам, фактически не понесенные кредитной организацией в текущем году при погашении долгового обязательства
74 3301 Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы, подлежащие уплате за предыдущий отчетный год
75 4101 Сумма прочих расходов, произведенных из прибыли
76 4201 Премии и социальные затраты, произведенные в течение отчетного периода за счет фондов, сформированных из прибыли текущего года
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
77 4202 Премии и социальные затраты, произведенные в течение отчетного периода за счет фондов, сформированных из прибыли прошлых лет
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
78 4301 Затраты отчетного периода, произведенные за счет фондов, сформированных из прибыли текущего года, за исключением премий и социальных выплат
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
79 4302 Затраты отчетного периода, произведенные за счет фондов, сформированных из прибыли прошлых лет, за исключением премий и социальных выплат
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
80 5101 Средства фондов, сформированных в прошлых годах, а также другие источники, направленные на погашение убытков завершившегося отчетного года по решению годового собрания акционеров (участников) кредитной организации

 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ ССУД, ССУДНОЙ И ПРИРАВНЕННОЙ К НЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
по состоянию на "__" _____________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409115
Месячная/Квартальная

тыс. руб.

Раздел 1.

Виды ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности Ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность просроченная задолженность по процентам Резерв на возможные потери по ссудам
общий объем задолженности в том числе расчетный сумма обеспечения расчетный, скорректированный на сумму обеспечения сформированный
образовавшаяся в результате новации направленная на погашение ранее выданных ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности пролонгированная задолженность просроченная задолженность до 30 дней свыше 30 дней
до 30 дней свыше 30 дней
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1. Предоставленные кредиты, размещенные депозиты и прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа, кредитным организациям, всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV -51-100%             
V - 100%             
2. Предоставленные кредиты, размещенные депозиты и прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа, клиентам, всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
3. Учтенные векселя кредитных организаций, всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
4. Учтенные векселя клиентов, всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
5. Суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала, всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
6. Денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг), всего:   X          
из них: I - 0%   X   X  X X X X X
II - 1-20%   X          
III - 21-50%   X          
IV - 51-100%   X          
V - 100%   X          
7. Требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования), всего:   X          
из них: I - 0%   X   X  X X X X X
II - 1-20%   X          
III - 21-50%   X          
IV - 51-100%   X          
V - 100%   X          
8. Требования по приобретенным на вторичном рынке закладным, всего:   X          
из них: I - 0%   X   X  X X X X X
II - 1-20%   X          
III - 21-50%   X          
IV - 51-100%   X          
V - 100%   X          
9. Требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки) финансовых активов, к кредитным организациям, всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
10. Требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки) финансовых активов, к клиентам, всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
11. Требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов), всего:   X          
из них: I - 0%   X   X  X X X X X
II - 1-20%   X          
III - 21-50%   X          
IV - 51-100%   X          
V - 100%   X          
12. Требования к контрагенту - кредитной организации по возврату денежных средств по второй части сделки по приобретению ценных бумаг или иных финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения (приобретения), всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
13. Требования к контрагенту - клиенту по возврату денежных средств по второй части сделки по приобретению ценных бумаг или иных финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения (приобретения), всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
14. Требования по операциям финансовой аренды (лизинга), всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
15. Иные требования кредитной организации, которым присущ кредитный риск и задолженность по которым должна быть погашена контрагентом в соответствии с заключенным договором либо в соответствии с законодательством Российской Федерации, всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
16. Ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, всего:             
из них: I - 0%      X  X X X X X
II - 1-20%             
III - 21-50%             
IV - 51-100%             
V - 100%             
17. В том числе: X X X X X X X X     
17.1. Ссуды, классифицированные на основании решения уполномоченного органа в соответствии с пунктом 3.10. Положения Банка России N 254-П     X X X X     
17.2. Ссуды, классифицированные в более высокую категорию качества, чем III категория качества, в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П   X X X X X X     

Раздел 2.

Классификация ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности, обособленной в портфели однородных ссуд Количество портфелей, единиц Количество ссуд, единиц Ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, обособленные в портфели однородных ссуд, тыс. руб. Сформированный резерв на возможные потери по ссудам, обособленным в портфели однородных ссуд, тыс. руб.
1 2 3 4 5
1. Всего ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, обособленная в портфели однородных ссуд, 1.1. в том числе классифицированная в:     
Портфель стандартных ссуд     
Портфель ссуд с величиной резерва свыше 0 до 20%     
Портфель ссуд с величиной резерва свыше 20 до 50%     
Портфель ссуд с величиной резерва свыше 50%     
1.2. из них:     
Портфели ссуд, предоставленных физическим лицам, в том числе:     
потребительские ссуды     
ипотечные ссуды     
иные (указать какие)     
. . .     
Портфели ссуд, предоставленных юридическим лицам (кроме кредитных организаций), в том числе:     
овердрафт     
иные (указать какие)     
. . .     
Портфели ссуд, предоставленных кредитным организациям (овердрафт, овернайт и другие)     
. . .     

 
    Справочно:
 

Номер п/п Наименование показателя Значение показателя, тыс. руб.
1 Объем потребительских кредитов, по которым в отчетном периоде наступил срок платежа  
2 Объем потребительских кредитов, не погашенных в установленный договором срок в отчетном периоде  

    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер
(Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности"

 
    Отчетность по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Отчет) содержит сведения о ссудах, ссудной и приравненной к ней задолженности (далее - ссудная задолженность), классифицированных по 5 категориям качества, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва, сумме обеспечения по ссудам.
    1. В графе 2 раздела 1 отражается общий объем ссудной задолженности, определяемый в соответствии с требованиями Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774; 20 апреля 2006 года N 7728 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28; от 4 мая 2006 года N 26) (далее - Положение Банка России N 254-П).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    2. Ссудная задолженность, которая по условиям договора погашается частями (долями), в случае непогашения в срок ее части (доли) отражается по графе 6 или 7 раздела 1 в объеме непогашенной части (доли) в зависимости от срока задержки платежа.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    В случае, если ссудная задолженность пролонгирована и одновременно по ссуде имеется просроченная задолженность, то ссуда полностью отражается в графах 5 и 6 или 7 раздела 1.
    3. Информация о просроченной задолженности по процентам, отражаемая в графах 8 и 9 раздела 1, содержит сведения о задолженности, учитываемой как на балансовых, так и внебалансовых счетах бухгалтерского учета.
    4. В графе 11 раздела 1 обеспечение отражается в размере, равном величине, на которую уменьшен расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.
    5. По строкам 1-17 раздела 1 не отражается задолженность по ссудам, обособленным в портфели однородных ссуд в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 254-П.
    6. По строке 16 раздела 1 отражается общая величина ссудной задолженности, определяемая как сумма строк 1-15 раздела 1.
    7. По строке 17.1 раздела 1 отражается общий объем ссудной задолженности, классифицированной кредитной организацией в течение отчетного периода на основании решения уполномоченного органа о признании обслуживания долга хорошим по реструктурированным ссудам и ссудам, предоставленным заемщику прямо или косвенно в целях погашения долга по ранее предоставленной ссуде, в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России N 254-П.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    По строке 17.2 раздела 1 отражается общий объем ссудной задолженности, классифицированный кредитной организацией в течение отчетного периода в более высокую категорию качества, чем III, в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Обоснования классификации ссуд, отраженных по строкам 17.1 и 17.2 раздела 1, представляются кредитной организацией в произвольной форме в виде справочной информации в составе пояснительной записки к Отчету.
    7.1. В таблице "Справочно" отражается информация о кредитах, включая обособленные в портфели однородных ссуд, выданных физическим лицам, предоставленных на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и тому подобное), за исключением задолженности "овердрафт" по дебетовым картам (далее - потребительские кредиты).
    7.1.1. В строке 1 указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой в соответствии с заключенным с заемщиком (контрагентом) договором (договорами) приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал).
    7.1.2. В строке 2 указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал), но не погашенной в установленный договором (договорами) срок (сроки).
    В объем задолженности, не погашенной в срок в отчетном месяце (квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце (квартале) были нарушены сроки погашения, но на дату составления отчетности она возвращена заемщиком (контрагентом).
    7.1.3. Пролонгированная ссудная задолженность по строкам 1 и 2 не отражается.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    8. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О КРУПНЫХ КРЕДИТАХ
по состоянию на "__" ____________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409118
Месячная/Квартальная

тыс. руб.

Номер п/п Заемщик (группа связанных заемщиков) ОГРН (ИНН) Характер отношений с кредитной организацией Форма собственности Крупные кредиты Процентное соотношение кредитов и величины капитала Резерв на возможные потери по кредитам Величина кредитного риска (КРЗ) Процентное соотношение величины кредитного риска и величины капитала (гр. 14/К х 100%)
сумма из них объем просроченных кредитов количество реструктуризаций (ед.) всего в том числе
до 5 дней от 6 до 30 дней от 30 до 180 дней свыше 180 дней долговые обязательства, принятые в обеспечение по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах (КРВ) по срочным сделкам (КРС)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
20 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 Итого: X X X . . . . . . . . . . . . . . . X X . . . . . . . . . . . . . . . X

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о крупных кредитах "

 
    1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о крупных кредитах" (далее - Отчет) заполняется кредитной организацией по кредитам в пользу одного клиента (группы связанных заемщиков), превышающим 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации, определенных в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269; 17 июля 2006 года N 8091 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15; от 26 июля 2006 года N 41) (далее - Положение Банка России N 215-П) (по наиболее крупным кредитам).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    2. В качестве кредита в Отчете отражается совокупность ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности, определяемых в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средств, размещенных на корреспондентских счетах, долговых ценных бумаг, приобретенных для инвестирования, а также иных требований, которым присущ кредитный риск, в соответствии с пунктами 2.2 - 2.4, подпунктом 3.1.1, пунктом 5.1 Положения Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26) (далее - Положение Банка России N 283-П) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 24 июля 2003 года N 4922 ("Вестник Банка России" от 6 августа 2003 года N 45) (далее - Положение Банка России N 232-П).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    3. Информация в Отчете отражается в разрезе заемщиков (группы связанных заемщиков) по убыванию размера крупных кредитов. В Отчете должна быть приведена информация о кредитах, предоставленных 20 заемщикам (группам связанных заемщиков). Если количество заемщиков (групп связанных заемщиков), которым были предоставлены крупные кредиты, составляет менее 20, то в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной кредитной организации кредитах по мере убывания их величин.
    4. В графе 1 заемщикам, не входящим в группу связанных, и группе связанных заемщиков присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1; 2; ... 20), заемщикам, входящим в состав группы, присваивается номер в виде - X1X2, где X1 - номер группы по порядку, а X2 - номер заемщика в группе (1.1; 1.2; 1.3; ...).
    5. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:
    юридического лица - резидента (включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ) в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
    кредитных организаций - резидентов в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    кредитных организаций - нерезидентов, участников системы СВИФТ в соответствии со справочником СВИФТ;
    физического лица - фамилия, имя, отчество.
    По группе связанных заемщиков указываются порядковый номер группы "Группа X", а также полное наименование участника группы. Наименование заемщиков группы приводится в порядке убывания размеров предоставленных им кредитов.
    При значительном числе участников группы связанных заемщиков информация по участникам групп с несущественными объемами требований может быть объединена и представлена по строке "Прочие" в составе группы. Одновременно в пояснительных примечаниях к Отчету должна быть указана информация о количестве заемщиков, включенных в строку "Прочие", а также максимальные и минимальные суммы задолженности по ним. При этом по строке "Прочие" в составе групп заполнению не подлежат графы 3, 4 и 5.
    6. В графе 3 по каждому заемщику указывается:
    для юридических лиц - резидентов (не кредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
    для кредитных организаций - резидентов указывается регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
    для нерезидентов (в том числе для кредитных организаций - нерезидентов, не включенных в справочник СВИФТ) вводится условное обозначение - НР;
    для кредитных организаций, включенных в справочник СВИФТ, - нерезидентов - код по справочнику СВИФТ;
    для группы связанных заемщиков - условное обозначение - ГР.
    7. В графе 4 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией. В случае приведения данных по группе связанных заемщиков указывается характер отношения с кредитной организацией каждого заемщика, входящего в группу связанных заемщиков.
    Используются следующие коды:
    АБ - акционер (участник), обладающий более 5 процентов акций (долей);
    ДО - дочерняя организация;
    ЗО - зависимая организация;
    АМ - акционер (участник) материнской или дочерней организации;
    АК - акционер (участник) зависимой организации;
    СД - члены Совета директоров, члены Правления, члены Кредитного комитета кредитной организации, руководители дочерних и материнских структур и другие лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита;
    СЛ - служащий кредитной организации;
    ПИ - прочие инсайдеры;
    ГВЗ - группа взаимосвязанных заемщиков;
    ПР - прочие.
    8. В графе 5 указывается форма собственности заемщика с использованием следующих кодов:
    1 - Минфин России;
    2 - Финансовые органы субъектов Российской Федерации и местного самоуправления;
    3 - Государственные внебюджетные фонды;
    4 - Внебюджетные фонды субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления;
    5 - Финансовые организации, находящиеся в федеральной собственности;
    6 - Коммерческие организации, находящиеся в федеральной собственности;
    7 - Некоммерческие организации, находящиеся в федеральной собственности;
    8 - Финансовые организации, находящиеся в государственной (кроме федеральной) собственности;
    9 - Коммерческие организации, находящиеся в государственной (кроме федеральной) собственности;
    10 - Некоммерческие организации, находящиеся в государственной (кроме федеральной) собственности;
    11 - Негосударственные финансовые организации;
    12 - Негосударственные коммерческие организации;
    13 - Негосударственные некоммерческие организации;
    14 - Юридические лица - нерезиденты;
    15 - Индивидуальные предприниматели;
    16 - Физические лица - нерезиденты;
    17 - Физические лица - резиденты.
    9. В графе 6 отражаются крупные кредиты на конец отчетного периода по балансовой стоимости.
    10. В графе 12 указывается процентное соотношение крупного кредита и величины собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Положением Банка России N 215-П.
    11. В графе 13 отражается резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, сформированный в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также резерв на возможные потери по иным требованиям, которым присущ кредитный риск, сформированный в соответствии с Положением Банка России N 283-П.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    12. В графе 14 указывается совокупная сумма кредитных требований кредитной организации к заемщику (группе связанных заемщиков) (КРЗ) и по графам 15, 16, 17 - отдельные ее составляющие, определяемые в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России об обязательных нормативах банков.
    13. В графе 18 по каждому заемщику (группе связанных заемщиков) указывается процентное соотношение величины кредитного риска заемщика (группы связанных заемщиков) (графа 14 Отчета) и величины собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Положением Банка России N 215-П.
    14. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    15. Вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем, кредитные организации представляют также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 Отчета), по которым нарушен норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), рассчитанный в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14 марта 2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N 6926; 25 апреля 2006 года N 7740 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11; от 8 сентября 2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10 августа 2005 года N 40; от 31 августа 2005 года N 46; от 4 мая 2006 года N 26).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Информация по заемщикам (группе связанных заемщиков) в объеме, предусмотренном пунктом 4 настоящего Порядка, представляется кредитными организациями на внутримесячные даты только по требованию территориального учреждения Банка России.
    В случае если Отчет представляется на внутримесячные даты, то заполнению подлежат графы 1 - 3 и 18 Отчета.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
по состоянию на "__" ___________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409125
Месячная/Квартальная

тыс. руб.

Наименование показателя Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования)
до востребования и на 1 день до 5 дней до 10 дней до 20 дней до 30 дней до 90 дней до 180 дней до 270 дней до 1 года свыше 1 года
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
АКТИВЫ           
1. Денежные средства           
2. Вложения в торговые ценные бумаги           
3. Ссудная и приравненная к ней задолженность           
4. Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи           
5. Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения           
6. Прочие активы           
7. ИТОГО ЛИКВИДНЫХ АКТИВОВ           
(ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)           
ПАССИВЫ           
8. Средства кредитных организаций           
9. Средства клиентов, из них:           
9.1. вклады физических лиц           
10. Выпущенные долговые обязательства           
11. Прочие обязательства           
12. ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ           
(ст. 8 + 9 + 10+11)           
13. Внебалансовые обязательства и гарантии, выданные кредитной организацией           
ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ  
14. Избыток (дефицит) ликвидности (ст. 7 - (ст. 12 + 13))           
15. Коэффициент избытка (дефицита) ликвидности           
(ст. 14/ст. 12) х 100%           

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения"

 
    1. Отчетность по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    2. В графах 2-11 суммы активов и обязательств по срокам, оставшимся до востребования (погашения), отражаются нарастающим итогом, т.е. в графе 3 указываются суммы активов (обязательств) со сроком востребования (погашения) "до востребования и на 1 день" (графа 2) и "до 5 дней" и т.д.
    При оценке сроков востребования (погашения) активов (обязательств) в случае отсутствия четко определенных сроков востребования (погашения) суммы активов (обязательств) относятся в графу по сроку, считающемуся наиболее ранним из возможных сроков востребования (погашения).
    Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также обязательства с истекшим сроком либо невостребованные кредиторами включаются в графу 2.
    3. В состав ликвидных активов (строки 1-6) включаются активы, отнесенные к I категории качества в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26). При этом стоимость активов и обязательств увеличивается на размер наращенных процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов), подлежащих получению (выплате) в соответствующем временном периоде.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    4. По строке 2 подлежат отражению ценные бумаги, отнесенные к категории торговых в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. При этом ценные бумаги, включенные в торговый портфель, в полном объеме подлежат отражению по графе 2.
    5. Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом) отражаются исходя из следующего:
    операции по приобретению ценных бумаг с обратной продажей - первая часть сделки - в активах по строке 2, вторая часть (поставка денежных средств) - в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно договору;
    операции по продаже ценных бумаг с обратным выкупом - первая часть сделки -в обязательствах по строке 11 в графе по сроку согласно договору, вторая часть - в требованиях по строке 6.
    Аналогичным образом отражаются срочные операции по покупке (продаже) иностранной валюты, драгоценных металлов.
    6. По строке 13 отражаются суммы банковских гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам по срокам их исполнения.
    7. По строке 14 указывается избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный как разность итогов по строке 7 и итоговой суммы строк 12 и 13 по соответствующим графам.
    Отрицательный результат - дефицит показывается в таблице со знаком минус.
    8. По строке 15 приводится процентное соотношение избытка (дефицита) ликвидности (строка 14) и общей суммы обязательств (строка 12).
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
за ________________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации (ее филиала)  
Почтовый адрес  

Код формы 0409128
Месячная

тыс. руб.

Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в российских рублях, предоставленным кредитной организацией

Сроки, на которые предоставлены кредиты Средства, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в т.ч.:          
1.1. До востребования  X   X   X  
1.2. На 1 день          
1.3. От 2 до 7 дней          
1.4. От 8 до 30 дней          
2. От 31 до 90 дней          
3. От 91 до 180 дней          
4. От 181 дня до 1 года          
5. От 1 года до 3 лет          
6. Свыше 3 лет          
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X X  X X  X X  

Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в долларах США, предоставленным кредитной организацией

Сроки, на которые предоставлены кредиты Средства, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в т.ч.:          
1.1. До востребования  X   X   X  
1.2. На 1 день          
1.3. От 2 до 7 дней          
1.4. От 8 до 30 дней          
2. От 31 до 90 дней          
3. От 91 до 180 дней          
4. От 181 дня до 1 года          
5. От 1 года до 3 лет          
6. Свыше 3 лет          
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X X  X X  X X  

Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в евро, предоставленным кредитной организацией

Сроки, на которые предоставлены кредиты Средства, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в т.ч.:          
1.1. До востребования  X   X   X  
1.2. На 1 день          
1.3. От 2 до 7 дней          
1.4. От 8 до 30 дней          
2. От 31 до 90 дней          
3. От 91 до 180 дней          
4. От 181 дня до 1 года          
5. От 1 года до 3 лет          
6. Свыше 3 лет          
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X X  X X  X X  

Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией"

 
    1. Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (далее - кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
    2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно филиалы крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой территории.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
    4. При составлении Отчета учитываются данные по кредитам, предоставленным за отчетный месяц нефинансовым организациям, кредитным организациям, а также физическим лицам, включая средства отчитывающейся кредитной организации, размещенные на депозитных счетах в других кредитных организациях.
    Для расчета показателей "Средства, предоставленные физическим лицам" (графы 2-4) используются данные по кредитным операциям с физическими лицами-резидентами и нерезидентами (за исключением индивидуальных предпринимателей). В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается объем кредитов, предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 45502 - 45508, 45701 - 45707, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей "Средства, предоставленные нефинансовым организациям" (графы 5-7) используются данные по кредитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами-нерезидентами (за исключением кредитных организаций-нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается объем кредитов, предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 44603 - 44609, 44903 - 44909, 45203 - 45209, 45601 - 45607, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей "Средства, предоставленные кредитным организациям" (графы 8-10) используются данные по операциям размещения средств в кредитных организациях-резидентах и нерезидентах. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10, понимается объем кредитов и размещенных средств (в том числе депозитов) за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 32002 - 32010, 32102 - 32110, 32201 - 32209, 32301 - 32309, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    При составлении Отчета не учитываются:
    беспроцентные операции по размещению средств;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    депозиты и иные размещенные средства в Банке России (балансовый счет N 319);
    операции по приобретению кредитной организацией ценных бумаг;
    операции по предоставлению клиентам кредитов при недостатке средств на расчетном (текущем, корреспондентском) счете ("овердрафт");
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    операции по предоставлению кредитов по банковским картам;
    операции по предоставлению кредитов индивидуальным предпринимателям;
    операции по перечислению средств на корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях.
    Процентная ставка и объем по пролонгированным кредитным договорам учитываются как ставка и объем вновь выданного кредита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
    Предоставление кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как выдача нового кредита. Срок предоставления указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на предоставление (размещение) средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
    В строке 1.1 отражаются сведения по кредитам, срок предоставления по которым определяется в форме "до востребования" или "до наступления условия (события)".
    Все кредиты группируются по срочности исходя из срока кредита, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).
    5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах, и условий привлечения вкладов.
    Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ...+ Vn x Pn): (V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где
    VI, V2,..., Vn - объем кредита по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
    Р1, Р2,..., Рn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
    Объем кредита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
    В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе срочности. Средневзвешенный срок для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
 

Т = (V1 х Т1 + V2 х Т2 + ...+ Vn х Тn): (VI + V2 + ... + Vn),

 
    где
    V1, V2,..., Vn - объем кредита по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
    T1, T2,..., Тn - срок по кредитному договору, дополнительному соглашению к кредитному договору, заключенному в пределах отчетного периода по n-й сделке.
    Сроки исчисляются в календарных днях.
    Для кредитов "до востребования" средневзвешенный срок не рассчитывается.
    В расчет средневзвешенных сроков включаются первый и последний обозначенные сроки, то есть: 2-7 дней (включительно), от 31 до 180 дней (включительно) и так далее.
    При расчете средневзвешенного срока по кредитам, предоставленным до 30 дней, не включаются объемы кредитов "до востребования".
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТАМ, ВКЛАДАМ И КРЕДИТАМ
за ____________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации (ее филиала)  
Почтовый адрес  

Код формы 0409129
Месячная

тыс. руб.

Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в российских рублях

Сроки, на которые привлечены вклады, депозиты и кредиты Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты нефинансовых организаций привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в т.ч.:          
1.1. До востребования  X   X   X  
1.2. На 1 день          
1.3. От 2 до 7 дней          
1.4. От 8 до 30 дней          
2. От 31 до 90 дней          
3. От 91 до 180 дней          
4. От 181 дня до 1 года          
5. От 1 года до 3 лет          
6. Свыше 3 лет          
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X X  X X  X X  
Справочно: 7.1. средняя ставка по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций =
7.2. средняя ставка по остаткам средств на корреспондентских счетах кредитных организаций =

Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в долларах США

Сроки, на которые привлечены вклады, депозиты и кредиты Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты нефинансовых организаций привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в т.ч.:          
1.1. До востребования  X   X   X  
1.2. На 1 день          
1.3. От 2 до 7 дней          
1.4. От 8 до 30 дней          
2. От 31 до 90 дней          
3. От 91 до 180 дней          
4. От 181 дня до 1 года          
5. От 1 года до 3 лет          
6. Свыше 3 лет          
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X X  X X  X X  

Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в евро

Сроки, на которые привлечены вклады, депозиты и кредиты Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты нефинансовых организаций привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма ставка, процент годовых средний срок, дней общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. До 30 дней, в т.ч.:          
1.1. До востребования  X   X   X  
1.2. На 1 день          
1.3. От 2 до 7 дней          
1.4. От 8 до 30 дней          
2. От 31 до 90 дней          
3. От 91 до 180 дней          
4. От 181 дня до 1 года          
5. От 1 года до 3 лет          
6. Свыше 3 лет          
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X X  X X  X X  

Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам "

 
    1. Отчетность по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (далее - кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
    2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно филиалы крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой территории.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
    4. При составлении Отчета учитываются данные по депозитам, привлеченным за отчетный месяц от нефинансовых организаций, кредитных организаций, а также физических лиц, включая средства отчитывающейся кредитной организации, привлеченные по кредитным договорам от других кредитных организаций.
    Для расчета показателей "Вклады и депозиты физических лиц" (графы 2-4) используются данные по депозитным операциям с физическими лицами-резидентами и нерезидентами. В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 42301 - 42307, 42309 - 42315, 42601 - 42607, 42609 - 42615, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Для расчета показателей "Вклады и депозиты нефинансовых организаций" (графы 5-7) используются данные по депозитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами-нерезидентами (за исключением кредитных организаций-нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 41501 - 41507, 41801 - 41807, 42101 - 42107, 42501 - 42507, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей "Привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций" (графы 8-10) используются данные по операциям привлечения средств от кредитных организаций-резидентов и нерезидентов. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10, понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов N 31302 - 31310, 31402 - 31410, 31501 - 31509, 31601 - 31609, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    При составлении Отчета не учитываются:
    беспроцентные операции по привлечению средств;
    кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России (балансовый счет N 312);
    операции по реализации собственных векселей, облигаций, сберегательных и депозитных сертификатов;
    Абзац - Утратил силу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    операции по привлечению кредитов при недостатке средств на счете ("овердрафт") в кредитных организациях-корреспондентах;
    операции по депонированию средств юридических и физических лиц в кредитной организации для расчетов с использованием банковских карт.
    Операции по размещению рублевых средств нефинансовых организаций на текущих счетах и кредитных организаций на корреспондентских счетах в отчитывающейся кредитной организации отражаются в строках 7.1 и 7.2 раздела 1 Отчета.
    Процентная ставка и объем по пролонгированным депозитным договорам учитываются как ставка и объем вновь привлеченного депозита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
    Получение кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как получение нового межбанковского кредита. Срок полученного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на привлечение средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, т.е. срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Дополнительные взносы на депозиты и вклады и причисление процентов к основной сумме в Отчете не отражаются.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Все депозиты и вклады группируются по срочности исходя из срока, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).
    5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных (депозитных) договорах, и условий привлечения средств.
    Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ...+ Vn x Pn):(V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где
    V1, V2,..., Vn - объем депозита, вклада по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
    Р1, Р2,..., Рn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
    Объем депозита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
    Ставки по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций (строка 7.1 Отчета) и на корреспондентских счетах кредитных организаций (строка 7.2 Отчета) рассчитываются как среднее арифметическое ставок по действующим публичным офертам кредитной организации на открытие счетов нефинансовых организаций и корреспондентских счетов кредитных организаций. В том случае, если банк не размещает публичные оферты по договорам обслуживания расчетного или корреспондентского счета, допускается указание в строках 7.1 и 7.2 Отчета функционально эквивалентных показателей, в частности, средней арифметической или средневзвешенной ставки по действующим в отчетном периоде договорам на обслуживание расчетного или корреспондентского счета.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе срочности. Средневзвешенный срок для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
 

Т = (V1 х Т1 + V2 х Т2 + ...+ Vn х Тn): (V1 + V2 + ... + Vn),

 
    где
    V1, V2,..., Vn - объем депозита, вклада по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
    T1, T2,..., Тn - срок по депозитному договору, дополнительному соглашению к договору, заключенному в пределах отчетного периода по n-й сделке.
    Сроки исчисляются в календарных днях.
    Для вкладов "до востребования" средневзвешенный срок не рассчитывается.
    В расчет средневзвешенных сроков включаются первый и последний обозначенные сроки, то есть: 2-7 дней (включительно), от 31 до 180 дней (включительно) и так далее.
    При расчете средневзвешенного срока по вкладам и депозитам, привлеченным до 30 дней, не включаются объемы вкладов и депозитов "до востребования".
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫПУЩЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТНЫМ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ СЕРТИФИКАТАМ И ОБЛИГАЦИЯМ
за ____________________г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409130
Квартальная

тыс. руб.

Сроки погашения Выпущенные кредитной организацией сертификаты в российских рублях Выпущенные кредитной организацией облигации в российских рублях
депозитные сертификаты сберегательные сертификаты
ставка, процент годовых средний срок, дней сумма из них сумма сертификатов на предъявителя ставка , процент годовых средний срок, дней сумма из них сумма сертификатов на предъявителя ставка , процент годовых средний срок, дней сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. До 30 дней            
2. От 31 до 90 дней            
3. От 91 до 180 дней            
4. От 181 дня до 1 года            
5. От 1 года до 3 лет            
6. Свыше 3 лет            
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X X   X X   X X  

Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям"

 
    1. Отчетность по форме 0409130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет привлечение средств за счет выпуска депозитных и сберегательных сертификатов и облигаций и не рассчитывает процентные ставки по этим операциям, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится больший объем этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
    2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.
    3. При заполнении Отчета указывается информация только по ценным бумагам с номиналом в рублях, которые были реализованы в течение отчетного периода.
    В Отчете под суммой (графы 4, 8, 12) выпущенных в обращение депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций понимается объем привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по кредиту балансовых счетов N 520, 521, 522.
    В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до погашения ценной бумаги.
    4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной ставки в качестве весов используются объемы средств, привлеченных в ходе реализации ценных бумаг (графы 4, 8, 12 Отчета).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Расчет проводится по формуле:
 

Рср =V1P1 + V2P2 + ... + VnPn ,
V1 + V2 + ... + Vn

 
    где
    V1, V2,..., Vn - объемы средств, привлеченных в ходе реализации ценной бумаги (графы 4, 8, 12 Отчета);
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    P1, P2,..., Рn - процентная ставка:
    а) для ценных бумаг (депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций), размещаемых по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах ценной бумаги (в процентах годовых);
    б) для беспроцентных ценных бумаг, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
 

Р =N - Кх365х 100%,
КТ

 
    где
    N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее реквизитах;
    К - цена продажи размещаемых ценных бумаг;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Т - срок до погашения ценной бумаги.
    Операции с беспроцентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.
    в) для процентных ценных бумаг, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
 

Р =C + N - Kх365х 100%,
КТ

 
    где
    N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее реквизитах;
    К - цена продажи размещаемых ценных бумаг;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Т - срок до погашения ценной бумаги;
    С - сумма процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.
    При расчете суммы процентных выплат учитываются все процентные выплаты по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения. Для облигаций в качестве суммы процентных выплат указывается суммарная стоимость купонов, которые будут выплачены держателю облигации за период со дня приобретения до погашения облигации. Для расчета суммарной стоимости купонов величина одного купона умножается на число будущих купонных периодов. Для облигаций, эмитированных с плавающей ставкой купона, при расчете доходности в качестве ставки процента используется фактическая годовая купонная ставка, действующая в день совершения операции с облигацией. Для облигаций, эмитированных с переменной ставкой, для расчета суммы процентных выплат суммируются объемы выплат по купонам, неоплаченным на дату совершения операции с облигацией согласно предварительно заданному графику ставок по купонам.
    При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.
    Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков после запятой.
    5. При составлении Отчета в графах 3, 7 и 11 указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг.
    Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
 

Тср =V1T1 + V2T2 + ... + VnTn,
V1 + V2 + ... + Vn

 
    где
    V1, V2,..., Vn - объемы средств, привлеченных в ходе реализации ценной бумаги (графы 4, 8, 12 Отчета);
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    T1, T2,..., Тn - срок со дня проведения операции с ценной бумагой до ее погашения.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫДАННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ
за ____________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409131
Квартальная

тыс. руб.

Сроки погашения Средства в российских рублях, привлеченные по выданным кредитной организацией собственным векселям Средства в долларах США, привлеченные по выданным кредитной организацией собственным векселям
векселя, выданные физическим лицам <*> векселя, выданные юридическим лицам <*> векселя, выданные физическим лицам <*> векселя, выданные юридическим лицам <*>
ставка, процент годовых средний срок, дней сумма ставка, процент годовых средний срок, дней сумма ставка, процент годовых средний срок, дней сумма ставка, процент годовых средний срок, дней сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1 . По предъявлении  X   X   X   X  
2. До 30 дней             
3. От 31 до 90 дней             
4. От 91 до 180 дней             
5. От 181 дня до 1 года             
6. От 1 года до 3 лет             
7. Свыше 3 лет             
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7) X X  X X  X X  X X  

Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
    


    <*> Имеется в виду первый векселедержатель.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям"

 
    1. Отчетность по форме 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
    2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.
    3. При заполнении Отчета указывается информация только по тем векселям, операции с которыми совершались в течение отчетного периода. Операции новации и мены векселей в Отчете не отражаются, за исключением операций мены собственных векселей на векселя иных эмитентов.
    При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
    В Отчете под суммой (графы 4, 7, 10, 13) привлеченных собственными векселями средств понимается объем привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по балансовому счету N 523 за вычетом собственных векселей, выданных за счет средств целевого кредитования, отражаемых в отчетности по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования".
    В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до погашения векселя или установленного настоящим Порядком определения срока до погашения при расчетах показателей доходности.
    Для векселей "по предъявлении" срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель "во столько-то времени от предъявления" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении".
    Вексель сроком "по предъявлении, но не позднее определенной даты" отражается в строке 1. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты размещения векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.
    По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты", размещенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты", размещенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но не ранее определенной даты".
    4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной (учетной) ставки в качестве весов используются объемы средств, привлеченных в ходе реализации векселей (графы 4, 7, 10, 13 Отчета).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    Расчет проводится по формуле:
 

Рср =V1P1 + V2P2 + ... + VnPn ,
V1 + V2 + ... + Vn

 
    где
    V1, V2,..., Vn - объем средств, привлеченных в ходе реализации векселей (графы 4, 7, 10, 13 Отчета);
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    P1, P2,..., Рn - процентная ставка:
    а) для векселей, размещаемых по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах векселя (в процентах годовых);
    б) для беспроцентных векселей, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
 

Р =N - Кх365х 100%,
КТ

 
    где
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
    К - цена сделки (цена продажи векселя);
    Т - срок до погашения векселя.
    Операции с беспроцентными векселями, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.
    в) для процентных векселей, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
 

Р =C + N - Kх365х 100%,
КТ

 
    где
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
    К - цена сделки (цена продажи векселя);
    Т - срок до погашения векселя;
    С - сумма процентных платежей по векселю.
    При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных платежей по векселю.
    Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков после запятой.
    5. При составлении Отчета в графах 3, 6, 9 и 12 указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг.
    Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
 

Тср =V1T1 + V2T2 + ... + VnTn,
V1 + V2 + ... + Vn

 
    где
    V1, V2,..., Vn - объем средств, привлеченных в ходе реализации векселя (графы 4, 7, 10, 13 Отчета);
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    T1, T2,..., Тn - срок со дня проведения операции с векселем до его погашения.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО УЧТЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ВЕКСЕЛЯМ И СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ, ВЫДАННЫМ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО КРЕДИТОВАНИЯ
за ____________________ г.

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409132
Квартальная

тыс. руб.

Сроки погашения Собственные векселя с номиналом в российских рублях, выданные за счет средств целевого кредитования Учтенные кредитной организацией векселя с номиналом в российских рублях Собственные векселя с номиналом в долларах США, выданные за счет средств целевого кредитования Учтенные кредитной организацией векселя с номиналом в долларах США
ставка, процент годовых средний срок, дней сумма ставка, процент годовых средний срок, дней сумма ставка, процент годовых средний срок, дней сумма ставка, процент годовых средний срок, дней сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1 . По предъявлении  X  X X   X  X X  
2. До 30 дней             
3. От 31 до 90 дней             
4. От 91 до 180 дней             
5. От 181 дня до 1 года             
6. От 1 года до 3 лет             
7. Свыше 3 лет             
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7) X X  X X  X X  X X  

Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования"

 
    1. Отчетность по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
    2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.
    3. При заполнении Отчета указывается информация только по тем векселям, операции с которыми совершались в течение отчетного периода. Операции новации и мены векселей в Отчете не отражаются, за исключением операций мены собственных векселей на векселя иных эмитентов.
    В Отчете под суммой учтенных кредитной организацией векселей понимается объем размещенных средств за соответствующий отчетный период, отраженных на балансовых счетах N 512 (кроме балансовых счетов N 51208 - 51210), 513 (кроме балансовых счетов N 51308 - 51310), 514 (кроме балансовых счетов N 51408 - 51410), 515 (кроме балансовых счетов N 51508 - 51510), 516 (кроме балансовых счетов N 51608 - 51610), 517 (кроме балансовых счетов N 51708 - 51710), 518 (кроме балансовых счетов N 51808 - 51810), 519 (кроме балансовых счетов N 51908 - 51910).
    При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
    В Отчете все операции группируются по срочности исходя из срока до погашения векселя или возврата кредита, определяемого на основании договора, реквизитов ценной бумаги или установленных настоящим Порядком правил определения срока до погашения при расчетах показателей доходности.
    Для векселей "по предъявлении" срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель "во столько-то времени от предъявления" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении".
    Вексель сроком "по предъявлении, но не позднее определенной даты" отражается в строке 1. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты учета векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.
    По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты", учтенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты", учтенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но не ранее определенной даты".
    4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной (учетной) ставки в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих векселей.
    Расчет проводится по формуле:
 

Рср =V1P1 + V2P2 + ... + VnPn ,
V1 + V2 + ... + Vn

 
    где
    V1, V2,..., Vn - балансовая стоимость векселей или величина кредита;
    P1, P2,..., Рn - процентная ставка:
    а) для векселей, учтенных по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах векселя (в процентах годовых);
    б) для беспроцентных векселей, приобретаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
 

Р =N - Кх365х 100%,
КТ

 
    где
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
    К - цена сделки (цена покупки векселя);
    Т - срок до погашения векселя.
    Операции с беспроцентными векселями, приобретаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.
    в) для процентных векселей, приобретаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
 

Р =C + N - Kх365х 100%,
КТ

 
    где
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;
    К - цена сделки (цена покупки векселя);
    Т - срок до погашения векселя;
    С - сумма процентных выплат (доходов) по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.
    При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, приобретаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по векселю со дня совершения операции до его погашения.
    г) для кредитов, предоставленных с использованием собственных векселей (графы 2, 8 Отчета), в качестве процентной ставки указывается процентная ставка, установленная в кредитном договоре с заемщиком.
    Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков после запятой.
    5. При составлении Отчета в графах 3, 6, 9 и 12 указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг или суммы кредитов.
    Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:
 

Тср =V1T1 + V2T2 + ... + VnTn,
V1 + V2 + ... + Vn

 
    где
    V1, V2,..., Vn - балансовая стоимость ценной бумаги или величина кредита;
    T1, T2,..., Тn - срок со дня учета векселя до его погашения либо срок предоставленного кредита согласно кредитному договору с заемщиком.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
по состоянию на "__" ____________________ г.

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409134
Месячная

тыс. руб.

Номер строки Наименование показателя Пункт (подпункт) Положения Банка России N 215-П, определяющий порядок расчета (или иной порядок расчета) Остаток на отчетную дату
1 2 А 3
000 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ) ИТОГО: строка 400 минус сумма строк 501, 502, 503  
 в том числе:
100 ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ   
101 Уставный капитал кредитной организации, созданной в форме акционерного общества 2.1.1  
102 Уставный капитал кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью 2.1.2  
103 Эмиссионный доход кредитной организации, созданной в форме акционерного общества 2.1.3  
104 Эмиссионный доход кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью 2.1.4  
105 Часть фондов кредитной организации 2.1.5  
106 Часть прибыли текущего года 2.1.6  
107 Часть фондов кредитной организации, сформированных из прибыли текущего года 2.1.7  
108 Разница между уставным капиталом кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, и ее собственными средствами (капиталом) 2.1.8  
109 Разница между уставным капиталом кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью, и ее собственными средствами (капиталом) 2.1.9  
110 Дополнительные собственные средства - часть счета 10704 2.1.10  
111 Прибыль предшествующих лет (или ее часть) 2.1.11  
112 ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА ИТОГО: сумма строк с 101-й по 111-ю  
113 Нематериальные активы 2.2.1  
114 Собственные выкупленные акции 2.2.2  
115 Перешедшие к кредитной организации доли участников 2.2.3  
116 Непокрытые убытки предшествующих лет 2.2.4  
117 Убыток текущего года 2.2.5  
118 Вложения кредитной организации в акции (доли участия) 2.2.6  
119 Расчетный резерв, который должен был создаваться под ценные бумаги, отчужденные с обязательством их обратного приобретения 2.2.7  
120 Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, прибыль, доходы, фонды) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 2.2.8  
121 ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ ИТОГО: строка 112 минус сумма строк с 113-й по 120-ю  
200 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ   
201 Прирост стоимости имущества за счет переоценки 3.1  
203 Фонды, сформированные в текущем году (или их часть) 3.3  
204 Прибыль текущего года (или ее часть) 3.4  
205 Субординированный кредит (по остаточной стоимости) 3.5 (3.5.6)  
206 Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке 3.6  
207 Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций 3.7  
208 Разница между уставным капиталом кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, и ее собственными средствами в случае уменьшения уставного капитала за счет уменьшения номинальной стоимости части привилегированных (включая кумулятивные) акций 3.8  
209 Прибыль предшествующего года 3.9  
210 Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, прибыль, доходы, фонды, субординированный кредит), для формирования которых инвесторами (акционерами, участниками и другими лицами) использованы ненадлежащие активы 3.10  
211 ИСТОЧНИКИ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА ИТОГО: сумма строк с 201-й по 209-ю минус строка 210  
212 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ   
 ИТОГО:   
 (с учетом ограничений, накладываемых п. 3.11 Положения Банка России N 215-П)   
300 ПОКАЗАТЕЛИ, УМЕНЬШАЮЩИЕ СУММУ ОСНОВНОГО И ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА   
301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V-й категорий качества 4.1  
302 Величина недосозданного резерва на возможные потери 4.2  
303 Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон 4.3  
304 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 дней 4.5  
305 Субординированные кредиты, предоставленные кредитным организациям-резидентам 4.6  
400 ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ ИТОГ сумма строк 121-й и 212-й минус сумма строк с 301-й по 305-ю  
501 Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России 5.1  
502 Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов 5.2  
503 Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику 5.3  

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)"

 
    1. Отчетность по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15).
    2. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    3. Территориальное учреждение Банка России в случаях, установленных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ
по состоянию на "__" ____________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409135
Месячная

тыс. руб.

1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Код обозначения Сумма
1 2
  
  

2. Значения обязательных нормативов

Hl =  
Н2 =  
Н3 =  
Н4 =  
Н7 =  
Н9.1 =  
Н10.1 =  
Н12 =  
Н15 =  
Н17 =  
Н18 =  
Н19 =  

3. Информация о нарушении обязательных нормативов

Номер п/п Наименование норматива, который нарушен Числовое значение нарушенного норматива Дата, на которую норматив нарушен
1 2 3 4
    
    

4. Число операционных дней в отчетном месяце ___________________
Даты нерабочих дней отчетного месяца __________________________.

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах"

 
    1. Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах" (далее - Отчет) заполняется на основе данных, определенных в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14 марта 2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N 6926 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11; от 8 сентября 2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10 августа 2005 года N 40; от 31 августа 2005 года N 46), Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783; от 14 марта 2005 года N 6394 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30; от 13 апреля 2005 года N 19), а также в соответствии с Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2006 года N 7861 ("Вестник Банка России" от 31 мая 2006 года N 32).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    2. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    3. Информация по кодам 8915, 8929, 8958, 8983 и обязательному нормативу H15 представляется только небанковскими кредитными организациями, осуществляющими операции по расчетам.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    4. Информация по кодам 8931, 8935, 8951, 8952 и по обязательным нормативам H17, H18 и H19 представляется только кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
    5. Раздел 3 Отчета заполняется кредитными организациями, нарушившими в течение отчетного месяца обязательные нормативы, построчно в разрезе каждого нарушения.
    6. Территориальное учреждение Банка России в случаях, определенных нормативными актами Банка России, вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты. В этом случае информация представляется по разделам 1 и 2 Отчета. Если в требовании территориального учреждения Банка России содержится указание о представлении информации на внутримесячные даты по конкретному обязательному нормативу (конкретным обязательным нормативам), то Отчет заполняется по разделу 1 только по расшифровкам, которые используются для расчета указанного обязательного норматива (указанных обязательных нормативов), по разделу 2 - о значениях указанного обязательного норматива (указанных обязательных нормативов).
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ГРАФИК ПОГАШЕНИЯ ЕВРООБЛИГАЦИЙ С РАСШИФРОВКОЙ БАЛАНСОВОГО СЧЕТА (СЧЕТОВ), НА КОТОРОМ (КОТОРЫХ) УЧИТЫВАЮТСЯ СРЕДСТВА, ПРИВЛЕЧЕННЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОЧЕРНЕЙ ОРГАНИЗАЦИИ - ЭМИТЕНТА ЕВРООБЛИГАЦИЙ
по состоянию на "__" ____________________ г.

Наименование кредитной организации 
Наименование дочерней организации - эмитента еврооблигаций 
Почтовый адрес  

Код формы 0409151
Месячная

тыс. руб.

Вид еврооблигаций Серия Срок погашения Дата погашения (день, месяц, год) Сумма средств, привлеченных в результате деятельности дочерней организации-эмитента (номинальная стоимость еврооблигаций) с указанием номера лицевого счета балансовых счетов 42502.. .42507, на котором ведется их учет
до 30 дней от 31 до 90 дней от 91 до 180 дней от 181 дня до 1 года свыше 1 года до 3 лет свыше 3 лет
номер лицевого счета Сумма средств
до 30 дней от 3 1 до 90 дней от 91 до 180 дней от 181 дня до 1 года свыше 1 года до 3 лет свыше 3 лет
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
                
 Итого:               
     Всего: (с графы 3 по графу 8)       Всего: (с графы 11 по графу 16)  

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409151 "График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации-эмитента еврооблигаций"

 
    1. Отчетность по форме 0409151 "График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации - эмитента еврооблигаций" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14 марта 2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N 6926 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11; от 8 сентября 2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10 августа 2005 года N 40; от 31 августа 2005 года N 46).
    2. График составляется по каждой дочерней организации - эмитенту еврооблигаций с указанием ее наименования.
    3. Отчет составляется в целом по кредитной организации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О РАЗМЕРЕ РЫНОЧНОГО РИСКА
по состоянию на _____________________ г.

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409153
Месячная

тыс. руб.

Номер п/п Наименование риска Размер риска
А 1 2
1 Процентный риск (ПР)  
2 общий риск  
3 специальный риск  
   
4 Фондовый риск (ФР)  
5 общий риск  
6 специальный риск  
   
7 Валютный риск (ВР)  
   
8 Рыночный риск (РР)  

 
    Справочно:
    процентное соотношение торгового портфеля и величины балансовых активов = _______________, процент
 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409153 "Сводный отчет о размере рыночного риска"

 
    1. Отчетность по форме 0409153 "Сводный отчет о размере рыночного риска" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков.
    2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), - на 5-й рабочий день месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - на 6-й рабочий день месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ О РЕЗЕРВАХ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ
по состоянию на "__" ___________________ г.

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409155
Месячная/Квартальная

тыс. руб.

Раздел 1.

Элементы расчетной базы резерва на возможные потери Распределение элементов расчетной базы по категориям качества Резерв на возможные потери
расчетный размер обеспечения расчетный, скорректированный на сумму обеспечения сформированный
1 2 3 4 5 6
1. Вложения в ценные бумаги   X X  
из них: I - 0%  X X X X
 II - 1-20%   X X  
 III - 21-50%   X X  
 IV - 51-100%   X X  
 V - 100%   X X  
2. Средства, размещенные на корреспондентских счетах   X X  
из них: I - 0%  X X X X
 II - 1-20%   X X  
 III - 21-50%   X X  
 IV - 51-100%   X X  
 V - 100%   X X  
3. Требования кредитной организации по прочим операциям   X X  
из них: I - 0%  X X X X
 II - 1-20%   X X  
 III - 21-50%   X X  
 IV - 51-100%   X X  
 V - 100%   X X  
4. Прочие финансово-хозяйственные операции кредитной организации   X X  
из них: I - 0%  X X X X
 II - 1-20%   X X  
 III - 21-50%   X X  
 IV - 51-100%   X X  
 V - 100%   X X  
5. Прочее участие   X X  
из них: I - 0% X X X X
 II - 1-20%   X X  
 III - 21-50%   X X  
 IV - 51-100%   X X  
 V - 100%   X X  
6. Активы, переданные в доверительное управление   X X  
из них: I - 0%  X X X X
 II - 1-20%   X X  
 III - 21-50%   X X  
 IV - 51-100%   X X  
 V - 100%   X X  
7. Условные обязательства кредитного характера   X X  
из них: I - 0%  X X X X
 II - 1-20%      
 III - 21-50%      
 IV - 51-100%      
 V - 100%      
8. Срочные сделки   X X  
из них: I - 0% X X X X
 II - 1-20%   X X  
 III - 21-50%   X X  
 IV - 51-100%  X X  
 V - 100%   X X  
9. Прочие потери   X X  
из них: I - 0%  X X X X
 II - 1-20%   X X  
 III - 21-50%   X X  
 IV - 51-100%   X X  
 V - 100%   X X  
10. Иные финансовые инструменты   X X  
из них: I - 0%  X X X X
 II - 1-20%   X X  
 III - 21-50%   X X  
 IV - 51-100%   X X  
 V - 100%   X X  

Раздел 2.

Элементы расчетной базы резерва на возможные потери Объем однородных требований (условных обязательств кредитного характера), обособленных в портфели, тыс. руб. Количество портфелей однородных требований (условных обязательств кредитного характера), единиц Сформированный резерв на возможные потери по портфелям однородных требований (условных обязательств кредитного характера), тыс. руб.
1 2 3 4
1. Портфель однородных требований (всего), в том числе:    
1.1. Портфель однородных требований по расчетам кредитных организаций - доверителей по брокерским операциям (балансовый счет N 30602)    
Портфель с величиной резерва, равной 0%   X
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%    
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%    
Портфель с величиной резерва свыше 50%    
1.2. Портфель однородных требований по прочим операциям (балансовый счет N 47423)    
Портфель с величиной резерва, равной 0%   X
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%    
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%    
Портфель с величиной резерва свыше 50%    
1.3. Портфель однородных требований по расчетам с поставщиками, подрядчиками и покупателями    
Портфель с величиной резерва равной 0%   X
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%    
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%    
Портфель с величиной резерва свыше 50%    
1.4. Портфель однородных требований по расчетам с прочими дебиторами (балансовый счет N 60323)    
Портфель с величиной резерва, равной 0%   X
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%    
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%    
Портфель с величиной резерва свыше 50%    
1.5. Портфель по иным однородным требованиям (всего), в том числе:    
1.5.1. Портфель (указывается наименование портфеля)    
Портфель с величиной резерва, равной 0%   X
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%    
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%    
Портфель с величиной резерва свыше 50%    
. . .    
2. Портфель условных обязательств кредитного характера (всего), в том числе:    
2.1. Портфель (указывается наименование портфеля)   X
Портфель с величиной резерва, равной 0%    
Портфель с величиной резерва свыше 0 до 20%    
Портфель с величиной резерва свыше 20 до 50%    
Портфель с величиной резерва свыше 50%    
. . .    

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери"

 
    1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери" (далее - Отчет) содержит сведения о балансовых активах (не относящихся к ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности), условных обязательствах кредитного характера, срочных сделках и прочих операциях, несущих риск потерь, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери.
    2. Раздел 1.
    По графе 2 отражаются элементы расчетной базы резерва на возможные потери, классифицированные в одну из пяти категорий качества с точки зрения вероятности потерь.
    В графах 3 и 5 отражаются, соответственно, величины расчетного и скорректированного на сумму обеспечения резервов на возможные потери.
    В графе 4 отражается размер обеспечения, принимаемого в расчет величины резерва на возможные потери и соответствующего требованиям главы 6 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28), с учетом его корректировки на коэффициент (индекс) категории качества обеспечения.
    В графе 6 отражается величина фактически сформированного резерва на возможные потери.
    По строке 10 отражаются иные финансовые инструменты, которые кредитная организация включила в состав расчетный базы самостоятельно.
    В разделе не отражаются элементы расчетной базы резерва на возможные потери, обособленные в портфели однородных требований (условных обязательств кредитного характера).
    3. Раздел 2.
    В графе 2 отражается объем однородных требований (условных обязательств кредитного характера), обособленных в портфели.
    В графе 3 отражается суммарное количество портфелей (единиц) однородных требований (условных обязательств кредитного характера).
    В графе 4 отражается величина фактически сформированного резерва на возможные потери по портфелям однородных требований (условных обязательств кредитного характера).
    По строке 1.5 отражаются данные о портфелях по иным однородным требованиям с разбивкой по видам портфелей и указанием их наименований.
    По строке 2 отражаются данные о портфелях условных обязательств кредитного характера с разбивкой по видам портфелей и указанием их наименований.
    4. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" _____________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409156
Месячная

тыс. руб.

Номер п/п Наименование юридического лица, акции (доли) которого приобретены кредитной организацией Номер (код) юридического лица Код страны нахождения юридического лица Вложения кредитной организации в акции (доли):
Общая сумма акций (долей), приобретенных кредитной организацией в том числе
приобретенные для инвестирования отчужденные кредитной организацией акции с одновременным принятием обязательства по их обратному приобретению, а также отчужденные с одновременным предоставлением приобретателю права отсрочки платежа
балансовая стоимость инвестиций в процентах к капиталу (чистым активам) организации - эмитента в процентах к капиталу организации - инвестора категория качества резерв на возможные потери
балансовая стоимость инвестиций категория качества расчетный резерв на возможные потери
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
             
             
ИТОГО: X   X X X X  Х  

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации"

 
    1. В отчетность по форме 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации" (далее - Отчет) включаются сведения об инвестициях банков в акции (доли) других юридических лиц.
    В отчет включаются 10 наиболее крупных (по отношению к одному юридическому лицу) инвестиций банка (в порядке убывания их величин).
    2. В графе 2 указывается наименование юридического лица:
    резидента (включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ) в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
    кредитных организаций - резидентов в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    кредитных организаций - нерезидентов, участников системы СВИФТ в соответствии со справочником СВИФТ;
    по другим юридическим лицам - нерезидентам - наименование (прописными латинскими буквами).
    3. В графе 3 Отчета указывается для юридического лица:
    резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
    кредитной организации - резидента - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - код по справочнику СВИФТ.
    по другим юридическим лицам - нерезидентам (включая кредитные организации) - код HP.
    4. В графе 4 указывается цифровой код страны места нахождения нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
    5. В графе 5 указывается общая сумма инвестиций кредитной организации в акции (доли) других юридических лиц.
    6. В графе 7 для определения процентного соотношения инвестиций и капитала (чистых активов) используется величина капитала (чистых активов) организации - эмитента, определенная последней в соответствии с требованиями законодательства и нормативных актов органа, осуществляющего надзор за данной организацией - эмитентом.
    7. В графах 9-10 указываются категория качества и резерв на возможные потери по вложениям кредитной организации в акции (доли), приобретенные для инвестирования, определенные в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26) (далее - Положение Банка России N 283-П), а также сформированный кредитной организацией резерв под указанные активы, в случае если их формирование предусмотрено внутренними документами кредитной организации.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    8. В графе 11 отражается балансовая стоимость отчужденных кредитной организацией и исключаемых в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269; 17 июля 2006 года N 8091 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15; от 26 июля 2006 года N 41) из расчета собственных средств (капитала) акций с одновременным принятием обязательства по их обратному приобретению, а также отчужденных кредитной организацией акций (долей) с одновременным предоставлением приобретателю права отсрочки платежа, удовлетворяющих требованию пункта 1 настоящего Порядка и из числа отраженных по графе 6, по состоянию на дату отчуждения.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    9. В графах 12 и 13 указываются соответственно определенные в соответствии с Положением Банка России N 283-П категория качества и расчетный резерв на возможные потери по акциям, отраженным в графе 11.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
    10. Отчет составляется в целом по кредитной организации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ КРЕДИТОРАХ (ВКЛАДЧИКАХ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на ____________________ г.

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

Код формы 0409157
Месячная

тыс. руб.

Номер п/п Наименование крупного кредитора (вкладчика) ОГРН (ИНН) Сумма обязательств кредитной организации по данному кредитору (вкладчику), связанным между собой кредиторам (вкладчикам) Удельный вес в общей сумме обязательств, процент Процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации
1 2 3 4 5 6
      
      
Справочно:
Общая сумма обязательств кредитной организации
 X

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  

 
    "__" ________________ г.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации"

 
    1. В отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации" (далее - Отчет) кредитной организацией указываются данные по кредиторам (вкладчикам), группам связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов совокупной величины всех обязательств кредитной организации.
    Если у кредитной организации количество кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов совокупной величины всех обязательств кредитной организации, составляет менее 10 кредиторов (вкладчиков) либо отсутствуют кредиторы (вкладчики), отвечающие указанным условиям, то в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной кредитной организации обязательствах перед кредиторами (вкладчиками), группами связанных кредиторов (вкладчиков) по мере убывания их величин в количестве до 10.
    В объем совокупной суммы обязательств включаются вклады (депозиты) клиентов - некредитных организаций (включая физических лиц), остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов - некредитных организаций и физических лиц в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.
    Взаимосвязь кредиторов (вкладчиков) определяется аналогично подходам, используемым для определения связанных заемщиков, а также групп заемщиков в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14 марта 2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N 6926 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11; от 8 сентября 2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10 августа 2005 года N 40; от 31 августа 2005 года N 46).
    2. Информация в Отчете отражается в разрезе кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков) по убыванию размера обязательств.
    В графе 1 кредиторам (вкладчикам), не входящим в группу связанных, и группам связанных кредиторов (вкладчиков) присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1.; 2.;....), кредиторам (вкладчикам), входящим в состав группы, присваивается номер в виде - X_1X_2, где X_1 - номер группы по порядку, a X_2 - номер кредитора (вкладчика) в группе (1.1.; 1.2.; 1.3.; ).