Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 300. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 12.11.2009 N 2332-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Дата документа12.11.2009
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиУказания · Перечень
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    
    Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 декабря 2009 г. N 15615
    


 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 12 ноября 2009 г. N 2332-У

О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 
    1. На основании статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 ноября 2009 года N 22) Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации, представляемых кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).
    2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 января 2010 года.
    3. Настоящее Указание применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной приложением 2 к настоящему Указанию, с 1 января 2010 года.
    Форма отчетности 0409325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам", Порядок составления и представления отчетности по форме 0409325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам" приложения 1 к настоящему Указанию и строка 1 приложения 2 к настоящему Указанию действуют до 1 июля 2010 года.
    4. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:
    Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13);
    Указание Банка России от 27 июля 2004 года N 1481-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 12 августа 2004 года N 5970 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2004 года N 50);
    Указание Банка России от 25 августа 2004 года N 1494-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 13 сентября 2004 года N 6018 ("Вестник Банка России" от 17 сентября 2004 года N 56);
    Указание Банка России от 13 сентября 2004 года N 1499-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 22 сентября 2004 года N 6039 ("Вестник Банка России" от 29 сентября 2004 года N 58);
    Указание Банка России от 18 февраля 2005 года N 1551-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 5 апреля 2005 года N 6463 ("Вестник Банка России" от 13 апреля 2005 года N 19);
    Указание Банка России от 11 марта 2005 года N 1562-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 марта 2005 года N 6402 ("Вестник Банка России" от 19 марта 2005 года N 15);
    Указание Банка России от 25 мая 2005 года N 1579-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2005 года N 6735 ("Вестник Банка России" от 29 июня 2005 года N 32);
    Указание Банка России от 26 декабря 2005 года N 1646-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 января 2006 года N 7377 ("Вестник Банка России" от 25 января 2006 года N 3);
    Указание Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 марта 2006 года N 7613 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2006 года N 19-20);
    Указание Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 декабря 2006 года N 8630 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2006 года N 71);
    Указание Банка России от 26 марта 2007 года N 1803-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9168 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2007 года N 17);
    Указание Банка России от 18 июня 2007 года N 1841-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 июня 2007 года N 9679 ("Вестник Банка России" от 28 июня 2007 года N 37);
    Указание Банка России от 31 августа 2007 года N 1881-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 17 сентября 2007 года N 10155 ("Вестник Банка России" от 27 сентября 2007 года N 55);
    Указание Банка России от 7 декабря 2007 года N 1948-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2007 года N 10669 ("Вестник Банка России" от 17 декабря 2007 года N 69);
    Указание Банка России от 26 августа 2008 года N 2055-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2008 года N 12253 ("Вестник Банка России" от 23 сентября 2008 года N 51-52);
    Указание Банка России от 6 ноября 2008 года N 2121-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28 ноября 2008 года N 12754 ("Вестник Банка России" от 4 декабря 2008 года N 71);
    Указание Банка России от 9 февраля 2009 года N 2183-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2009 года N 13397 ("Вестник Банка России" от 26 февраля 2009 года N 14);
    Указание Банка России от 15 сентября 2009 года N 2292-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 сентября 2009 года N 14811 ("Вестник Банка России" от 23 сентября 2009 года N 56).
 

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ

 
    
    

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"

    

ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
за ______________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409024

На нерегулярной основе

Номер строки Полное фирменное наименование аудиторской организации Основной государственный регистрационный номер аудиторской организации Юридический адрес аудиторской организации Фактический адрес места нахождения аудиторской организации Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация Номер саморегулируемой организации аудиторов Номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций Вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке Договор (дополнительное соглашение) на проведение аудиторской проверки
дата заключения дата начала предоставления услуг дата окончания предоставления услуг
саморегулируемых организаций аудиторов уполномоченного федерального органа
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
             
             
             

Руководитель(Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы"

 
    1. Отчетность по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации), в том числе, являющимися головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп, и представляется в территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 5 рабочих дней после даты заключения:
    договора с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки;
    дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки;
    договора на проведение аудиторской проверки с другой аудиторской организацией.
    Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки отражается в отдельной строке по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке, указанной в пункте 8 настоящего Порядка.
    2. В графе 2 Отчета указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации в Отчете указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.
    3. В графе 3 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц.
    4. В графе 6 Отчета указывается полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация, указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.
    5. В графе 7 Отчета указывается номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.
    6. В графе 8 Отчета указывается номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов, членом которой является аудиторская организация.
    7. В графе 9 Отчета указывается номер аудиторской организации в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган.
    8. В графе 10 Отчета указывается вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке, в соответствии с ниже приведенной классификацией.
    Для формирования Отчета используются следующие коды:
    1 - годовой отчет кредитной организации;
    2 - квартальная публикуемая отчетность;
    3 - годовая консолидированная отчетность;
    4 - квартальная консолидированная отчетность.
    Информация о видах отчетности отражается отдельными строками по каждому коду.
    9. В графе 12 Отчета указывается дата начала предоставления услуг по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудиторской проверки, заключенному между кредитной организацией и аудиторской организацией.
    В графе 13 Отчета - дата окончания предоставления услуг по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудиторской проверки.
    При заполнении граф 12 и 13 Отчета используется следующий формат указания дат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ
по состоянию на "__" _________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409051

На нерегулярной основе

Аффилированные лица Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации Основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитной организации) /принадлежащие кредитной организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица)
индивидуальный код тип кода полное и сокращенное наименование юридического лица Ф.И.О. физического лица место нахождения (юридический адрес) юридического лица (из устава) гражданство физического лица фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица место жительства физического лица для юридического лица не заполняется наименование документа, удостоверяющего личность физического лица код ОКПО юридического лица серия документа, удостоверяющего личность физического лица код ИНН юридического лица номер документа, удостоверяющего личность физического лица
код примечания
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
            

Руководитель(Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
    

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409051 "Список аффилированных лиц"

 
    1. Отчетность по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061, 7 июля 2009 года N 14246 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52, от 15 июля 2009 года N 42) (далее - Положение Банка России N 307-П).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    по мере внесения сведений в Отчет - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
    по требованию Банка России - не позднее 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.
    3. В графе 1 Отчета в целях учета и обработки информации аффилированному лицу кредитной организации присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер, начиная с цифры "2".
    Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу кредитной организации.
    4. В графе 2 Отчета проставляется тип кода аффилированного лица: для юридического лица - "1", для физического лица - "2".
    5. В случае если аффилированным лицом кредитной организации является физическое лицо, в Отчете указываются:
    в графе 5 в качестве места жительства физического лица - страна и населенный пункт;
    в графе 6 в качестве наименования документа, удостоверяющего личность, - паспорт или иной документ, удостоверяющий личность в соответствии с законодательством Российской Федерации либо законодательством страны, гражданином которой является данное лицо.
    6. В графе 9 Отчета указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации, указанному в графе 10 Отчета, должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом кредитной организации. По коду основания А2 указанная дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом кредитной организации, не подтверждена документально, в графе 9 Отчета указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной организации.
    7. В графе 10 Отчета указывается код основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации в соответствии с пунктом 1.1 Положения Банка России N 307-П.
    8. При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации, в графах 9 - 11 Отчета должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации.
    9. В графе 11 Отчета указываются следующие примечания:
    по кодам А1-1, А1-2, А1-3 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, наименование должности единоличного исполнительного органа кредитной организации соответственно;
    по коду А2 - номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация, в соответствии с заполненной отчетностью по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация". При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;
    по коду А3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной организации;
    по коду А4 - основание возникновения права кредитной организации распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица.
    10. В графе 12 Отчета указываются принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитной организации) и принадлежащие кредитной организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица), разделенные символом "/". При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ставится прочерк. При отсутствии информации, которую необходимо отражать в указанной графе, графа не заполняется.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ, К КОТОРОЙ ПРИНАДЛЕЖИТ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
по состоянию на "__" _____________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409052

На нерегулярной основе

Номер п/п взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация Индивидуальный код лица Индивидуальный код лица Процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале лица, указанного в графе 2, которыми имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3 Код основания принадлежности лиц к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация
1 2 3 4 5
     

 
    Справочно:
    суммарный процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале кредитной организации, которым имеют право распоряжаться члены группы лиц, к которой принадлежит кредитная организация - ___ процент
 

Руководитель(Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация"

 
    1. Отчетность по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061, 7 июля 2009 года N 14246 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52, от 15 июля 2009 года N 42) (далее - Положение Банка России N 307-П).
    2. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России одновременно с отчетностью по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - отчетность по форме 0409051) в случае, если лицо, включенное в Список аффилированных лиц, является аффилированным лицом кредитной организации по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация:
    по мере внесения сведений в Отчет - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
    по требованию Банка России - не позднее 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.
    3. В Отчете информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, по основаниям, предусмотренным Положением Банка России N 307-П. Каждой взаимосвязи в группе лиц присваивается порядковый номер, который проставляется в графе 1 Отчета.
    4. В графах 2 и 3 Отчета индивидуальный код аффилированного лица кредитной организации должен совпадать с индивидуальным кодом данного лица, указанным в графе 1 отчетности по форме 0409051. В целях автоматизированной обработки информации об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, данной кредитной организации присваивается индивидуальный код "1".
    5. В графе 2 Отчета указывается индивидуальный код:
    юридического лица, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, указанному в графе 3 Отчета;
    юридического лица, полномочия единоличного исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное в графе 3 Отчета;
    юридического лица, которому лицо, указанное в графе 3 Отчета, вправе давать обязательные для исполнения указания;
    юридического лица, единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого избраны или назначены по предложению лица, указанного в графе 3 Отчета;
    физического или юридического лица, входящего в группу лиц с лицом, указанным в графе 3 Отчета, по основаниям, указанным в пунктах 2, 4, 6, 8, 10, 11, 13 части первой статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3601, ст. 3610).
    6. В графе 3 Отчета указывается индивидуальный код лица в соответствии с взаимосвязями, перечисленными в пункте 5 настоящего Порядка.
    7. Графа 4 Отчета заполняется при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции, либо на составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли юридического лица.
    8. В графе 5 Отчета указывается код основания, указанного в пункте 1.2 Положения Банка России N 307-П, в соответствии с которым лица, указанные в графах 2 и 3 Отчета, принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация. При наличии двух и более оснований указываются коды всех оснований.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ИНТЕРНЕТ-ТЕХНОЛОГИЙ
по состоянию на "__" ___________________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409070

На нерегулярной основе

Номер строки Вид сведений Содержание <1>
1 2 3
I. Общие сведения
1 Код причины для представления сведений N
2 Номер филиала NN/0
3 Интернет-адрес (URL или IP-адрес) WEB-сайта текст
4 Функциональное назначение WEB-сайта И/О
5 Дата возникновения основания для представления сведений дд.мм.гггг
6 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок использования WEB-сайта дд.мм.гггг
7 Причины прекращения использования WEB-сайта текст
8 Наличие внутреннего документа, определяющего порядок прекращения использования WEB-сайта дд.мм.гггг
9 Наличие внутреннего документа, определяющего порядок уведомления клиентов о прекращении использования WEB-сайта дд.мм.гггг
10 Место нахождения стартовой (главной) страницы WEB-сайта КО/ИП/РС/ДР
11 Поддержка WEB-сайта КО/ИП/РС/ДР
12 Наличие договора с владельцем WEB-сервера дд.мм.гггг
13 Наличие договора с провайдером интернет-услуг дд.мм.гггг
14 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок предоставления услуг интернет-банкинга дд.мм.гггг
15 Название программного продукта интернет-банкинга текст
16 Наименование фирмы-разработчика программного продукта интернет-банкинга текст
17 Общее количество филиалов кредитной организации, использующих интернет-технологии число
II. Сведения о клиентском обслуживании
Операционные услуги
18 Открытие банковских счетов без явки клиентов в банк 1/0
19 Переводы денежных средств в рублях 1/0
20 Переводы денежных средств в иностранной валюте 1/0
21 Переводы средств со счетов держателей банковских карт 1/0
22 Пополнение счетов держателей банковских карт 1/0
23 Покупка (продажа) иностранной валюты 1/0
24 Обязательная продажа части валютной выручки 1/0
25 Покупка (продажа) ценных бумаг 1/0
26 Другие виды операций текст
Информационные и коммуникационные услуги
27 Оформление кредитных договоров 1/0
28 Обмен электронными документами 1/0
29 Предоставление выписок из счетов 1/0
30 Предоставление выписок по операциям 1/0
31 Наличие интерактивного консалтингового сервиса 1/0
III. Обеспечение интернет-банкинга
32 Наличие структурного подразделения информационных технологий (далее - ИТ) 1/0
33 Наличие системного администратора 1/0
34 Наличие администратора безопасности ИТ 1/0
35 Количество работников, обеспечивающих функционирование системы интернет-банкинга число
36 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок осуществления сетевого мониторинга и системного аудита дд.мм.гггг
37 Наличие методического документа по контролю за рисками, связанными с интернет-банкингом дд.мм.гггг
38 Наличие документа по результатам контроля за рисками, связанными с интернет-банкингом дд.мм.гггг
39 Наличие ограничений на объем операций с использованием интернет-банкинга 1/0
40 Наличие документа, определяющего процедуры внутреннего контроля за технологиями интернет-банкинга дд.мм.гггг
41 Наличие плана обеспечения непрерывности функционирования в части операций интернет-банкинга дд.мм.гггг
42 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок действий при обнаружении сетевых атак в системе интернет-банкинга дд.мм.гггг
43 Наличие сетевой связи системы интернет-банкинга с банковской автоматизированной системой 1/0
44 Наличие двухуровневой системы межсетевой защиты 1/0
45 Использование для идентификации клиентов интернет-банкинга одноразовых идентификаторов (в качестве паролей) 1/0
46 Наличие используемых в системе интернет-банкинга сертифицированных программных средств электронной цифровой подписи 1/0
47 Использование в качестве клиентской части системы интернет-банкинга стандартных интернет-браузеров 1/0
48 Использование в составе клиентской части системы интернет-банкинга специализированных программно-информационных средств 1/0

Руководитель(Ф.И.О.)
Руководитель подразделения (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
    


    <1> В графе 3 указан формат представляемых сведений. При заполнении графы 3 вместо формата должны указываться сведения.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий"

 
    1. Отчетность по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Указанием Банка России от 1 марта 2004 года N 1390-У "О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 марта 2004 года N 5683, 22 декабря 2004 года N 6223 ("Вестник Банка России" от 31 марта 2004 года N 20, от 31 декабря 2004 года N 74).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в срок не позднее 2 недель со дня ввода WEB-сайта в эксплуатацию, изменения функционального назначения и (или) функциональных возможностей WEB-сайта, изменения места нахождения WEB-сайта либо прекращения использования WEB-сайта.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
за ____________ месяц ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала)  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409101

Месячная (Суточная)

тыс. руб.

Номер счета второго порядка Входящие остатки Обороты за отчетный период Исходящие остатки
по дебету по кредиту
в рублях ин. вал., драг. металлы итого в рублях ин. вал., драг. металлы итого в рублях ин. вал., драг. металлы итого в рублях ин. вал., драг. металлы итого
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

А. Балансовые счета

Актив
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

    

Б. Счета доверительного управления

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

    

В. Внебалансовые счета

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Г. Срочные сделки

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Д. Счета депо

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"

 
    1. В отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - Отчет) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20 - 21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75), рабочим планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, то есть когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.
    2. По разделам А, Б, В, Г Отчет составляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.
    3. Суммы в графах 3, 6, 9, 12 Отчета указываются в рублевом эквиваленте.
    4. В разделе Д данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.
    5. Отчет на бумажном носителе распечатывается на бумаге формата A4 (297 мм x 210 мм) с горизонтальным расположением текста.
    6. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением кредитных организаций, указанных в абзаце третьем настоящего пункта) - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений <1> - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    


    <1> Здесь и далее по тексту настоящего Указания в целях составления отчетности к данным кредитным организациям относятся кредитные организации, имеющие подразделения более чем в 80 процентах субъектов Российской Федерации и величину активов более 7 триллионов рублей.
 
    Банки, размер собственных средств (капитала) которых начиная с 1 января 2010 года составляет менее 90 миллионов рублей, представляют Отчет начиная с 1 января 2010 года на ежедневной основе - не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным (за исключением случаев снижения размера собственных средств (капитала) вследствие применения измененной методики определения размера собственных средств (капитала) банка).
    Банки, размер собственных средств (капитала) которых начиная с 1 января 2012 года составляет менее 180 миллионов рублей, представляют Отчет начиная с 1 января 2012 года на ежедневной основе - не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным (за исключением случаев снижения размера собственных средств (капитала) вследствие применения измененной методики определения размера собственных средств (капитала) банка).
    7. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    Отчеты зарубежных филиалов <1> кредитной организации - резидента Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.
    
    <1> Здесь и далее по тексту настоящего Указания имеется в виду, что зарубежные филиалы кредитных организаций представляют отчетность в случае прямого указания на необходимость ее представления в соответствующем порядке составления и представления отчетности.
 
    Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для непредставления Отчета.
    Головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет (с учетом операций подчиненных им отделений) в разрезе субъектов Российской Федерации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    8. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
    9. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России в следующем порядке.
    Отчет, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.
    Отчет, составленный на дату государственной регистрации кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня их государственной регистрации, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.
    В случае получения кредитной организацией уведомления о факте внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет представляется в следующем порядке.
    Отчет, составленный на день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.
    Отчет, составленный на дату, следующую за днем составления заключительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" ____________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409102

Квартальная

тыс. руб.

Номер строки Наименование статей Символы Суммы Всего (гр. 4 + гр. 5)
в рублях в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте
1 2 3 4 5 6
      
      
      

Раздел "Справочно"

тыс. руб.

Номер строки Наименование показателя Сумма
1 2 3
1 Расходы по развитию бизнеса, всего, в том числе:  
1.1 расходы на оплату труда, включая премии и компенсации (часть символа 26101)  
1.2 налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации (часть символа 26102)  
1.3 расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплату труда) (часть символа 26103)  
1.4 другие расходы на содержание персонала (часть символа 26104)  
1.5 амортизация по основным средствам (часть символа 26201)  
1.6 амортизация по основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) (часть символа 26202)  
1.7 амортизация по нематериальным активам (часть символа 26203)  
1.8 расходы по ремонту основных средств и другого имущества (часть символа 26301)  
1.9 расходы по содержанию основных средств и другого имущества (включая коммунальные расходы) (часть символа 26302)  
1.10 расходы по арендной плате по арендованным основным средствам и другому имуществу (часть символа 26303)  
1.11 расходы по списанию стоимости материальных запасов (часть символа 26305)  
1.12 расходы по подготовке и переподготовке кадров (часть символа 26401)  
1.13 расходы по служебным командировкам (часть символа 26402)  
1.14 расходы по охране (часть символа 26403)  
1.15 расходы по рекламе (часть символа 26404)  
1.16 представительские расходы (часть символа 26405)  
1.17 расходы за услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем (часть символа 26406)  
1.18 расходы по страхованию (часть символа 26410)  
1.19 другие организационные и управленческие расходы (часть символа 26412)  

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации"

 
    1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (в том числе по небанковской кредитной организации) в соответствии с порядком составления регистра синтетического учета (Отчета о прибылях и убытках), изложенным в приложении 4 к приложению к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20 - 21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75).
    2. Отчет составляется в целых тысячах рублей.
    3. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:
    в графе 4 Отчета проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;
    в графе 5 Отчета проставляются суммы доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученные (произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене на драгоценные металлы, установленной Банком России.
    4. Раздел "Справочно" Отчета заполняется только кредитными организациями, в отношении которых Комитетом банковского надзора Банка России принято решение об определении их финансового результата без учета расходов (убытков), обусловленных развитием бизнеса, в соответствии с подпунктом 5.2.1 пункта 5.2 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5485, 31 марта 2006 года N 7648, 23 июля 2007 года N 9874, 23 июня 2009 года N 14120 ("Вестник Банка России" от 27 января 2004 года N 5, от 12 апреля 2006 года N 22, от 2 августа 2007 года N 44, от 1 июля 2009 года N 39).
    5. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    6. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России в следующем порядке.
    Отчет, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.
    Отчет, составленный на дату государственной регистрации кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня их государственной регистрации, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.
    В случае получения кредитной организацией уведомления о факте внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц после даты регистрации кредитной организации Отчет представляется в следующем порядке.
    Отчет, составленный на день, следующий за днем получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня получения уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.
    Отчет, составленный на дату, следующую за днем составления заключительной бухгалтерской отчетности кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после дня составления Отчета, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.
    7. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на месячные и внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

по состоянию на "__" __________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409110

Месячная

тыс. руб.

Номер строки Код обозначения расшифровки Сумма
1 2 3
 Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)
1 A102/16  
2 A20321/3.1  
3 A30126/3.1  
4 A30226/3.1  
5 A40109/5.1  
6 A40109/9.1  
7 A50505/4  
8 A50505/6.1  
9 A50507/4  
10 A50507/6.2  
11 A50319/17  
12 A50719/17  
13 A60206/6.3  
14 A/3.2  
15 A/5.2  
16 A/5.3  
17 A/6.4  
18 A/9.2  
19 A/12  
20 A/13.1  
21 A/13.2  
22 A/14.1  
23 A/14.2  
 Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)
24 S12406/1.2  
25 S131/6  
26 S131/7  
27 S15101/6  
28 S152/6  
29 S152/7  
30 S152/8  
31 S16203/1.2  
32 S16305/4  
33 S16305/4.1  
34 S16305/4.2  
35 S16305/4.2.1  
36 S16305/4.2.2  
37 S16305/14  
38 S16305/15  
39 S17101/1.1  
40 S17201/1.1  
41 S231/6  
42 S231/7  
43 S24101/6  
44 S242/6  
45 S242/7  
46 S242/8  
47 S25302/4  
48 S25302/4.1  
49 S25302/4.2  
50 S25302/4.2.1  
51 S25302/4.2.2  
52 S25302/14  
53 S25302/15  
54 S27101/2.1  
55 S27201/2.1  
 Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций
56 5101  
57 6101  
58 6102  
 Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей
59 D/1  
60 D/2  
61 D/3  
62 D/4  
63 D/5  
64 D/6  
65 D/7  
66 D/8  
67 D/9  
68 D/10  
69 D/11  
70 D/12  
71 D/13  
72 D/14  
73 D/15  
74 D/16  
75 D/17  
76 D/18  

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации"

 
    1. Отчетность по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    2. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
    3. На внутриквартальные отчетные даты Отчет составляется только по разделам I и IV.
    4. Расшифровки раздела II Отчета формируются в течение отчетного года нарастающим итогом.
    5. При заполнении Отчета используются следующие группировки балансовых счетов:
 

Номер строки Код обозначения расшифровки Определение расшифровки
1 2 3
Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)
1 A102/16 Балансовый счет N 102 в части незарегистрированного уставного капитала кредитной организации
2 A20321/3.1 Балансовые счета N N 20321, 30126, 30226 в части сформированных в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Положение Банка России N 283-П) резервов на возможные потери по остаткам средств на корреспондентских счетах "НОСТРО" и на иных счетах, используемых для межбанковских расчетов
3 A30126/3.1
4 A30226/3.1
5 A40109/5.1 Балансовый счет N 40109 в части задолженности клиентов по средствам федерального бюджета, выделенным на возвратной основе по отдельным государственным программам, при отсутствии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера
6 A40109/9.1 Балансовый счет N 40109 в части начисленных процентов за пользование средствами федерального бюджета, выделенными на возвратной основе по отдельным государственным программам, при наличии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера
7 A50505/4 Балансовый счет N 50505 в части долговых обязательств, не погашенных в срок, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
8 A50505/6.1 Балансовый счет N 50505 в части долговых обязательств, не погашенных в срок, имеющихся в наличии для продажи
9 A50507/4 Балансовый счет N 50507 в части резервов на возможные потери, сформированных под долговые обязательства, не погашенные в срок, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
10 A50507/6.2 Балансовый счет N 50507 в части резервов на возможные потери, сформированных под долговые обязательства, не погашенные в срок, имеющиеся в наличии для продажи
11 A50319/17 Балансовые счета N N 50319, 50719 в части резервов на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон, сформированных в соответствии с Указанием Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами офшорных зон", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" от 27 июля 2005 года N 38)
12 A50719/17
13 A60206/6.3 Балансовый счет N 60206 в части резервов на возможные потери, сформированных под инвестиции в дочерние и зависимые юридические лица, созданные в любой организационно-правовой форме, кроме акционерного общества
14 A/3.2 Балансовые счета N N 20317 и 20318 в части просроченной задолженности по депозитным счетам в драгоценных металлах, открытых в кредитных организациях
15 A/5.2 Балансовые счета N N 20321, 32115, 32311, 32403, 45615, 45715, 45818, 47308, 47425, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15), с учетом корректировки на коэффициент (индекс) категории качества обеспечения, либо в части резервов на возможные потери, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П
16 A/5.3 Балансовые счета N N 47408, 47423 в части требований кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов)
17 A/6.4 Балансовые счета N N 60201, 60202, 60203, 60204, 60205 в части инвестиций в дочерние и зависимые юридические лица, созданные в любой организационно-правовой форме, кроме акционерного общества
18 A/9.2 Балансовые счета N N 30607, 47425, 60324 в части резервов на возможные потери по прочим активам, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П
19 A/12 Балансовый счет N 30214 в части средств расчетных небанковских кредитных организаций - участников расчетов;
  балансовый счет N 30601 в части средств клиентов - кредитных организаций по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами;
  балансовый счет N 47418 в части средств, списанных с корреспондентских счетов клиентов - кредитных организаций, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств
20 A/13.1 Балансовые счета N N 40806, 40809, 40812, 40814, 40815, 40818, 40819 в части остатков на лицевых счетах по учету денежных средств физических лиц, подлежащих отражению в отчетности по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" (далее - отчетность по форме 0409345)
21 A/13.2 Балансовые счета N N 522 и 52404 в части остатков на лицевых счетах по учету сберегательных сертификатов, подлежащих отражению в отчетности по форме 0409345
22 A/14.1 Балансовые счета N N 315, 316 в части обязательств по возврату кредитору - кредитной организации заимствованных ценных бумаг
23 A/14.2 Балансовые счета N N 423, 426, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440 в части обязательств по возврату кредитору, не являющемуся кредитной организацией, заимствованных ценных бумаг
Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)
24 S12406/1.2 Символ 12406 отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409102) в части доходов от оказания консультационных и информационных услуг в связи с предоставлением ссуд
25 S131/6 Символы 13101 - 13108 отчетности по форме 0409102 в части доходов от операций с приобретенными ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
26 S131/7 Символы 13101 - 13108 отчетности по форме 0409102 в части доходов от операций с приобретенными ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
27 S15101/6 Символ 15101 отчетности по форме 0409102 в части положительной переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
28 S152/6 Символы 15201 и 15203 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (далее - НВПИ), от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
29 S152/7 Символы 15201 и 15203 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
30 S152/8 Символы 15201 и 15203 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, удерживаемых до погашения
31 S16203/1.2 Символ 16203 отчетности по форме 0409102 в части доходов от открытия и ведения ссудных счетов клиентов
32 S16305/4 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам
33 S16305/4.1 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах
34 S16305/4.2 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги
35 S16305/4.2.1 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
36 S16305/4.2.2 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
37 S16305/14 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
38 S16305/15 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
39 S17101/1.1 Символ 17101 отчетности по форме 0409102 в части штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на доходы, по операциям с кредитными организациями по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств
40 S17201/1.1 Символ 17201 отчетности по форме 0409102 в части доходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, полученных от кредитных организаций по операциям по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств
41 S231/6 Символы 23101 - 23109 отчетности по форме 0409102 в части расходов по операциям с приобретенными ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
42 S231/7 Символы 23101 - 23109 отчетности по форме 0409102 в части расходов по операциям с приобретенными ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
43 S24101/6 Символ 24101 отчетности по форме 0409102 в части отрицательной переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
44 S242/6 Символы 24201 и 24203 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
45 S242/7 Символы 24201 и 24203 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
46 S242/8 Символы 24201 и 24203 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, удерживаемых до погашения
47 S25302/4 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам
48 S25302/4.1 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах
49 S25302/4.2 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов от вложений в ценные бумаги
50 S25302/4.2.1 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов от вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
51 S25302/4.2.2 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов от вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
52 S25302/14 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
53 S25302/15 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
54 S27101/2.1 Символ 27101 отчетности по форме 0409102 в части штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на расходы, по операциям с кредитными организациями по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств
55 S27201/2.1 Символ 27201 отчетности по форме 0409102 в части расходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, по операциям с кредитными организациями по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств
Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций
56 5101 Средства нераспределенной прибыли прошлых лет, а также средства из других источников, направленные по решению годового собрания акционеров (участников) кредитной организации на погашение убытков завершившегося отчетного года
57 6101 Балансовый счет N 70602 в части положительной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг
58 6102 Балансовый счет N 70607 в части отрицательной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг
Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей
59 D/1 Балансовый счет N 315 в части обязательств по возврату кредитной организации-резиденту заимствованных ценных бумаг
60 D/2 Балансовые счета N N 316, 440 в части обязательств по возврату нерезидентам заимствованных ценных бумаг
61 D/3 Балансовые счета N N 431, 434, 437 в части обязательств по возврату финансовым организациям заимствованных ценных бумаг в рублях
62 D/4 Балансовые счета N N 431, 434, 437 в части обязательств по возврату финансовым организациям заимствованных ценных бумаг в иностранной валюте
63 D/5 Балансовые счета N N 432, 433, 435, 436 в части обязательств по возврату нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, заимствованных ценных бумаг в рублях
64 D/6 Балансовые счета N N 432, 433, 435, 436 в части обязательств по возврату нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, заимствованных ценных бумаг в иностранной валюте
65 D/7 Балансовые счета N N 438, 439 в части обязательств по возврату нефинансовым негосударственным организациям заимствованных ценных бумаг в рублях
66 D/8 Балансовые счета N N 438, 439 в части обязательств по возврату нефинансовым негосударственным организациям заимствованных ценных бумаг в иностранной валюте
67 D/9 Балансовый счет N 322 в части требований по возврату кредитными организациями заимствованных ценных бумаг
68 D/10 Балансовые счета N N 323, 473 в части требований по возврату нерезидентами заимствованных ценных бумаг
69 D/11 Балансовые счета N N 464, 467, 470 в части требований по возврату финансовыми организациями заимствованных ценных бумаг
70 D/12 Балансовые счета N N 465, 466, 468, 469 в части требований по возврату нефинансовыми организациями, находящимися в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, заимствованных ценных бумаг
71 D/13 Балансовые счета N N 471, 472 в части требований по возврату нефинансовыми негосударственными организациями заимствованных ценных бумаг
72 D/14 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств Российской Федерации
73 D/15 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
74 D/16 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318, 50618, 50718 в части долговых обязательств и долевых ценных бумаг кредитных организаций
75 D/17 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318, 50618, 50718 в части долговых обязательств и долевых ценных бумаг прочих юридических лиц
76 D/18 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318, 50618, 50718 в части долговых обязательств и долевых ценных бумаг нерезидентов

 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ АКТИВОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

по состоянию на "__" ___________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409115

Месячная (Квартальная)

тыс. руб.

Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых в целях создания резерва на возможные потери

Номер строки Состав активов Сумма требования Категория качества Просроченная задолженность Резерв на возможные потери
до 30 дней от 31 до 90 дней от 91 до 180 дней свыше 180 дней расчетный расчетный с учетом обеспечения фактически сформированный
I II III IV V итого по категориям качества
II III IV V
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
1 Требования к кредитным организациям, всего, в том числе:                  
1.1 корреспондентские счета       X X X X  X      
1.2 межбанковские кредиты и депозиты                  
1.3 учтенные векселя                  
1.4 вложения в ценные бумаги                  
1.5 требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов)                  
1.6 требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг                  
1.7 прочие требования                  
1.8 требования по получению процентных доходов по требованиям к кредитным организациям           X X      
2 Требования к юридическим лицам (кроме кредитных организаций), всего, в том числе:                  
2.1 предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты                  
2.2 учтенные векселя                  
2.3 требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов)                  
2.4 вложения в ценные бумаги                  
2.5 требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг                  
2.6 прочие требования                  
2.7 требования по получению процентных доходов по требованиям к юридическим лицам (кроме кредитных организаций)           X X      
2.8 задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, из общего объема требований к юридическим лицам                  
3 Предоставленные физическим лицам ссуды (займы) и прочие требования к физическим лицам, всего, в том числе:                  
3.1 ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд)                  
3.2 ипотечные жилищные ссуды                  
3.3 автокредиты                  
3.4 иные потребительские ссуды                  
3.5 прочие требования                  
3.6 требования по получению процентных доходов по требованиям к физическим лицам           X X      
4 Активы, оцениваемые в целях создания резервов на возможные потери, итого (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3), из них:                  
4.1 ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, всего, в том числе:                  
4.1.1 ссуды, классифицированные в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России N 254-П, всего:                  
4.1.1.1 в том числе в отчетном периоде      X    X       X
4.1.2 ссуды, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П, всего:                  
4.1.2.1 в том числе в отчетном периоде      X    X       X

Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам

тыс. руб.

Номер строки Наименование статьи Сумма требований Сформированный резерв на возможные потери
1 2 3 4
1 Задолженность по ссудам, предоставленным юридическим лицам (кроме кредитных организаций и субъектов малого и среднего предпринимательства), сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего   
1.1 портфели ссуд I категории качества  X
1.2 портфели ссуд II категории качества   
1.3 портфели ссуд III категории качества   
1.4 портфели ссуд IV категории качества   
1.5 портфели ссуд V категории качества   
2 Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего, в том числе:   
2.1 обеспеченные ссуды, всего, из них:   
2.1.1 портфели ссуд без просроченных платежей   
2.1.2 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
2.1.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
2.1.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
2.1.5 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
2.2 прочие ссуды, всего, из них:   
2.2.1 портфели ссуд без просроченных платежей   
2.2.2 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
2.2.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
2.2.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
2.2.5 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
3 Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества: X X
3.1 портфели ссуд II категории качества   
3.2 портфели ссуд III категории качества   
3.3 портфели ссуд IV категории качества   
3.4 портфели ссуд V категории качества   
4 Задолженность по предоставленным кредитным организациям ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего, из них:   
4.1 портфели ссуд I категории качества  X
4.2 портфели ссуд II категории качества   
4.3 портфели ссуд III категории качества   
4.4 портфели ссуд IV категории качества   
4.5 портфели ссуд V категории качества   
5 Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего, из них:   
5.1 портфели требований I категории качества  X
5.2 портфели требований II категории качества   
5.3 портфели требований III категории качества   
5.4 портфели требований IV категории качества   
5.5 портфели требований V категории качества   
6 Требования по получению процентных доходов, всего, в том числе:   
6.1 требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%   

Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным физическим лицам

тыс. руб.

Номер строки Наименование статьи Сумма требований Сформированный резерв на возможные потери
1 2 3 4
1 Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего, в том числе:   
1.1 ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд), всего, из них:   
1.1.1 портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:   
1.1.1.1 ссуды без просроченных платежей  X
1.1.2 портфели ссуд без просроченных платежей   
1.1.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
1.1.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
1.1.5 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
1.1.6 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
1.2 ипотечные жилищные ссуды, всего, из них:   
1.2.1 портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:   
1.2.1.1 ссуды без просроченных платежей  X
1.2.2 портфели ссуд без просроченных платежей   
1.2.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
1.2.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
1.2.5 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
1.2.6 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
1.3 автокредиты, всего, из них:   
1.3.1 портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:   
1.3.1.1 ссуды без просроченных платежей  X
1.3.2 портфели ссуд без просроченных платежей   
1.3.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
1.3.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
1.3.5 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
1.3.6 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
1.4 иные потребительские ссуды, всего, из них:   
1.4.1 портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:   
1.4.1.1 ссуды без просроченных платежей  X
1.4.2 портфели ссуд без просроченных платежей   
1.4.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
1.4.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
1.4.5 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
1.4.6 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
2 Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества: X X
2.1 портфели ссуд II категории качества   
2.2 портфели ссуд III категории качества   
2.3 портфели ссуд IV категории качества   
2.4 портфели ссуд V категории качества   
3 Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего, из них:   
3.1 портфели требований I категории качества  X
3.2 портфели требований II категории качества   
3.3 портфели требований III категории качества   
3.4 портфели требований IV категории качества   
3.5 портфели требований V категории качества   
4 Требования по получению процентных доходов, всего, в том числе:   
4.1 требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%   

Раздел "Справочно"

 
    1. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, по которым срок платежа наступил в отчетном периоде (тыс. руб.), всего ___________, в том числе:
 
    1.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) _____________;
    1.2. ипотечные жилищные ссуды __________________;
    1.3. автокредиты ______________;
    1.4. иные потребительские ссуды ______________.
 
    2. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, не погашенных в установленный договором срок в отчетном периоде (тыс. руб.), всего _______, в том числе:
 
    2.1. ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд) ____________;
    2.2. ипотечные жилищные ссуды _____________;
    2.3. автокредиты _____________;
    2.4. иные потребительские ссуды ____________.
 
    3. Резерв на возможные потери (тыс. руб.):
 
    3.1. расчетный резерв по ссудам III - V категорий качества _______;
    3.2. расчетный резерв с учетом обеспечения по ссудам III - V категорий качества ________;
    3.3. расчетный резерв по прочим потерям _________;
    3.4. фактически сформированный резерв по прочим потерям _________.
 

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации"

 
    1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации" (далее - Отчет) приводится информация о составе активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их качестве, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15 (далее - Положение Банка России N 254-П), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Положение Банка России N 283-П).
    2. В графах 3 - 12 раздела 1 и в графе 3 разделов 2 и 3 Отчета соответствующий вид актива отражается по балансовой стоимости.
    3. Номинированные в иностранной валюте активы отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, в котором указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной на данную отчетную дату.
    4. В графах 9 - 12 раздела 1 Отчета активы, которые по условиям договора погашаются частями (долями), в случае непогашения в срок части (доли) отражаются в полном объеме по максимальному сроку задержки платежей.
    В случае погашения на дату составления Отчета ранее просроченной задолженности такая задолженность не подлежит отражению в Отчете.
    5. В раздел 1 Отчета не включаются ссуды, сгруппированные в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П, и требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П. Указанные ссуды и требования отражаются в Отчете в разделах 2 и 3.
    Требования к индивидуальным предпринимателям в целях составления Отчета классифицируются как требования к юридическим лицам.
    6. По строкам 1.8, 2.7 и 3.6 раздела 1, строкам 6 и 6.1 раздела 2, строкам 4 и 4.1 раздела 3 Отчета отражаются требования кредитной организации по получению процентных доходов по соответствующим видам активов.
    Комиссионные доходы, связанные с размещением денежных средств, включая вознаграждения за открытие и ведение ссудных счетов клиентов, а также штрафы (проценты по повышенной ставке) по ссудным операциям банка включаются в строки "Требования по получению процентных доходов" соответствующих разделов Отчета. Настоящий Порядок не устанавливает правомерность взимания с заемщика платежей (комиссий).
    7. В целях составления Отчета:
    по строке 3.1 раздела 1, строке 1.1 раздела 3, подпункту 1.1 пункта 1 и подпункту 2.1 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение жилья, не обеспеченные залогом недвижимости;
    по строке 3.2 раздела 1, строке 1.2 раздела 3, подпункту 1.2 пункта 1 и подпункту 2.2 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение жилья под залог жилой недвижимости (ипотека), определяемые как ипотечные в соответствии с Федеральным законом от 16 июля 1998 года N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40, ст. 42; 2006, N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498; 2007, N 27, ст. 3213; N 50, ст. 6237; 2008, N 20, ст. 2251; N 52, ст. 6219; 2009, N 1, ст. 14; N 29, ст. 3603);
    по строке 3.3 раздела 1, строке 1.3 раздела 3, подпункту 1.3 пункта 1 и подпункту 2.3 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение автотранспортного средства, обеспеченные залогом данного автотранспортного средства;
    по строке 3.4 раздела 1, строке 1.4 раздела 3, подпункту 1.4 пункта 1 и подпункту 2.4 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются ссуды физическим лицам на покупку товаров, предназначенных для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и тому подобное), за исключением ипотечных жилищных ссуд, автокредитов и необеспеченных ссуд на покупку жилья.
    8. По строке 4.1 раздела 1 Отчета отражаются ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 254-П.
    По строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела 1 Отчета отражается общий объем ссуд, классификация которых произведена в соответствии с пунктом 3.10 и подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П.
    При уточнении классификации отдельного транша (отдельных траншей) в рамках открытой заемщику кредитной линии по строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела 1 Отчета указывается общий объем ссудной задолженности по данной кредитной линии.
    По строкам 4.1.1.1 и 4.1.2.1 раздела 1 Отчета указывается объем задолженности, классификация которой в соответствии с Положением Банка России N 254-П произведена в месяце (квартале), предшествовавшем отчетной дате.
    9. По строке 2 раздела 2 и по строке 1 раздела 3 Отчета отражается информация о сформированных в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 254-П портфелях однородных ссуд, предоставленных, соответственно, субъектам малого и среднего предпринимательства, включая индивидуальных предпринимателей (раздел 2) и физическим лицам (раздел 3).
    При объединении ссуд, предоставленных физическим лицам (строка 1 раздела 3), в один портфель ссуд без просроченных платежей и ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней в целях формирования минимального резерва по варианту 2 таблицы 3 пункта 5.1 Положения Банка России N 254-П информация по данным ссудам подлежит отражению в разделе 3 Отчета по строкам 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1. Одновременно по строкам 1.1.2, 1.1.3, 1.2.2, 1.2.3, 1.3.2, 1.3.3, 1.4.2, 1.4.3 раздела 3 Отчета проставляется символ "X".
    По строкам 3.1 - 3.4 раздела 2 и по строкам 2.1 - 2.4 раздела 3 Отчета отражается информация о распределении сформированных портфелей однородных ссуд, предоставленных, соответственно, субъектам малого и среднего предпринимательства, включая индивидуальных предпринимателей (строка 2 раздела 2) и физическим лицам (строка 1 раздела 3), по категориям качества в соответствии с требованиями пункта 1.7 Положения Банка России N 254-П.
    10. По строке 5 раздела 2 и строке 3 раздела 3 Отчета отражаются требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П.
    11. В пунктах 1 и 2 раздела "Справочно" Отчета отражается информация о предоставленных физическим лицам ссудах, включая сгруппированные в портфели однородных ссуд, за исключением задолженности "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам.
    В пункте 1 раздела "Справочно" Отчета указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой в соответствии с заключенным (заключенными) с заемщиком договором (договорами) приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал) (без учета пролонгации ссуд).
    В пункте 2 раздела "Справочно" Отчета указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал), но не погашенной в установленный договором (договорами) срок (сроки).
    В объем задолженности, не погашенной в срок в отчетном месяце (квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце (квартале) был нарушен срок погашения, но которая на дату составления отчетности была возвращена заемщиком.
    В пунктах 1 и 2 раздела "Справочно" Отчета не подлежит отражению досрочно погашенная и пролонгированная в отчетном периоде ссудная задолженность, а также погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, срок погашения которой согласно договору приходился на предыдущие отчетные периоды.
    Погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, номинированная в иностранной валюте, отражается в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, действующему на дату погашения задолженности (либо ее части, доли).
    В подпунктах 3.1 и 3.2 пункта 3 раздела "Справочно" Отчета отражается информация о резерве на возможные потери по ссудам III - V категорий качества, отраженным в разделе 1 Отчета.
    В подпунктах 3.3 и 3.4 пункта 3 раздела "Справочно" Отчета указывается, соответственно, величина расчетного и фактически сформированного резерва по прочим потерям, определенного в соответствии с требованиями главы 6 Положения Банка России N 283-П.
    12. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    13. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ О ЦЕННЫХ БУМАГАХ, ПРИОБРЕТЕННЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

по состоянию на "__" ____________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409116

Месячная (Квартальная)

Номер строки Наименование эмитента Номер (код) эмитента Код вида деятельности эмитента Код типа ценных бумаг Номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг Код валюты ценной бумаги Количество ценных бумаг, штук Ценные бумаги, тыс. руб. Категория качества Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.
по цене приобретения по текущей (справедливой) стоимости
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
            
            

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией"

 
    1. В Отчетности по форме 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" (далее - Отчет) приводится информация о 20 крупнейших эмитентах ценных бумаг (лицах, выпустивших ценные бумаги) (далее - эмитент), вложения в ценные бумаги которых имеются у кредитной организации.
    Информация в Отчете приводится в порядке убывания совокупной величины вложений по каждому эмитенту по стоимости ценных бумаг, отражаемой в бухгалтерском учете.
    В Отчет включаются сведения о вложениях кредитной организации в долговые (кроме векселей) и долевые ценные бумаги, за исключением вложений в ценные бумаги Российской Федерации и в акции (доли участия) дочерних и зависимых обществ, отраженных в отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы", а также прочего участия в уставных капиталах юридических лиц.
    Информация о ценных бумагах, номинированных в иностранной валюте, включается в Отчет в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату составления Отчета.
    2. В графе 2 Отчета приводится полное наименование эмитента:
    кредитной организации-резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    кредитной организации-нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;
    юридического лица-резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
    юридического лица-нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
    акционерного инвестиционного фонда - в соответствии с наименованием, приведенным в лицензии на осуществление деятельности;
    паевого инвестиционного фонда - в соответствии с записью о регистрации в реестре паевых инвестиционных фондов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
    3. В графе 3 Отчета по каждому эмитенту указывается:
    для юридического лица-резидента, не являющегося кредитной организацией, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
    для кредитной организации-резидента - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    для юридического лица-нерезидента, включая кредитные организации-нерезиденты, не являющегося участником системы СВИФТ, - условное обозначение - НР;
    для кредитной организации-нерезидента, являющегося участником системы СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ.
    По инвестиционным фондам графа 3 не заполняется.
    4. В графе 4 Отчета указываются основные виды экономической деятельности эмитента в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД) (в количестве не более 5 видов). По эмитентам-нерезидентам графа 4 Отчета заполняется с использованием кодов классов ОКВЭД, соответствующих (или приближенных по содержанию) основным видам деятельности эмитента-нерезидента, указанным в его учредительных документах.
    Если эмитентами являются органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (код типа ценных бумаг BON2), иностранные государства и иностранные центральные банки (код типа ценных бумаг BON5), а также если осуществлены вложения в паи (доли) инвестиционных фондов (коды типа ценных бумаг SHS7 и SHS8), графа 4 не заполняется.
    5. В графе 5 Отчета в разрезе каждого эмитента указывается код типа ценной бумаги, выпущенной им и приобретенной кредитной организацией.
    Сведения о типах ценных бумаг отражаются в соответствии с нижеприведенной классификацией только при наличии по ним информации.
    Для формирования Отчета используются следующие коды:
    BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
    BON3 - облигации кредитных организаций-резидентов;
    BON4 - облигации прочих резидентов;
    BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
    BON6 - облигации банков-нерезидентов;
    BON7 - облигации прочих нерезидентов;
    DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций-резидентов;
    DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
    SHS1 - акции кредитных организаций-резидентов (обыкновенные);
    SHS2 - акции кредитных организаций-резидентов (привилегированные);
    SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
    SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
    SHS5 - акции банков-нерезидентов;
    SHS6 - прочие акции нерезидентов;
    SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов-нерезидентов;
    SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов-резидентов;
    DR - депозитарные расписки;
    WTS - варранты;
    OPNI - опционы эмитента;
    OTHER - иное.
    Если вложения кредитной организации в ценные бумаги одного эмитента представлены несколькими типами ценных бумаг, то информация о каждом типе ценных бумаг располагается в столбец. В этом случае по каждому эмитенту заполняется итоговая строка с указанием информации в графах 2 - 4, 8 - 12 Отчета.
    6. В графе 6 Отчета по эмиссионным ценным бумагам, выпущенным эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг. В случае наличия международного идентификационного кода ценной бумаги (ISIN) указывается соответствующий ISIN-код. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
    При наличии информации о нескольких номерах государственной регистрации выпуска ценных бумаг (ISIN-кодов) по одному типу ценных бумаг в графе 6 Отчета информация приводится в столбец по каждому номеру государственной регистрации выпуска ценных бумаг (ISIN-коду).
    По вложениям в паи (доли) инвестиционных фондов (коды типа ценных бумаг SHS7 и SHS8), а также по неэмиссионным ценным бумагам графа 6 Отчета не заполняется.
    7. В графе 7 Отчета указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
    8. В графе 8 Отчета отражается количество ценных бумаг в штуках.
    9. В графе 9 Отчета приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по цене приобретения, с учетом сумм начисленных процентных (купонных) доходов или начисленного дисконта.
    Графы 11 и 12 Отчета заполняются в отношении ценных бумаг, информация по которым приведена в графе 9 Отчета.
    В случае заполнения графы 9 графа 10 Отчета не заполняется.
    10. В графе 10 Отчета приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по текущей (справедливой) стоимости, определяемой в соответствии с пунктом 1.2 приложения 11 к приложению к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75). В случае заполнения графы 10 графы 9, 11 и 12 Отчета не заполняются.
    11. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;
    небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1 -е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    12. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О КРУПНЫХ ССУДАХ

по состоянию на "__" ________________ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409117

Месячная (Квартальная)

Номер строки Наименование заемщика Основной государственный регистрационный номер Код вида деятельности Характер отношений с кредитной организацией Вид ссуды Цель кредитования Балансовая стоимость ссуды, тыс. руб. Код валюты ссуды Процентная ставка, процентов годовых Дата выдачи ссуды Дата погашения Объем просроченной задолженности, тыс. руб. Длительность просроченной задолженности по основному долгу, в днях Реструктуризация ссуды Категория качества ссуды Обеспечение Резерв на возможные потери, тыс. руб.
по первоначальному договору с учетом изменений в договоре стоимость, тыс. руб. категория вид
расчетный расчетный с учетом обеспечения фактически сформированный
вид количество, единиц
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
                        
                        
                        

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах"

 
    1. Отчетность по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" (далее - Отчет) включает информацию о 30 наиболее крупных ссудах, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией заемщикам - юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, в том числе индивидуальным предпринимателям.
    Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в приложении 1 к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15 (далее - Положение Банка России N 254-П).
    В Отчет не включаются ссуды, сгруппированные в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П.
    2. Информация в Отчете приводится в порядке убывания размеров ссуд (совокупной величины ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии и не погашенных на дату составления Отчета).
    Для ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, помимо совокупной информации, которая в графе 1 Отчета отражается с порядковым номером X, в Отчете приводятся сведения о 5 наиболее крупных траншах (в порядке убывания их размеров). Ссуды, предоставленные траншами в рамках кредитной линии, отражаются в графе 1 Отчета с порядковыми номерами X.1, X.2,... X.5.
    3. В графе 2 Отчета указывается полное наименование заемщика:
    юридического лица-резидента - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
    юридического лица-нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
    индивидуального предпринимателя - в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей о его регистрации.
    Для ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, в графе 2 Отчета помимо наименования заемщика указываются слова "(кредитная линия)". По строкам с порядковыми номерами X.1, X.2, ... X.5 графа 2 Отчета не заполняется.
    Графы 3 - 7 Отчета по строкам с порядковыми номерами X.1, X.2, ... X.5 также не заполняются. Графы 10, 16 - 18, 20 - 24 Отчета по указанным строкам также не заполняются в случаях, если информация по ним совпадает с данными по строке в целом по кредитной линии.
    Для ссуд "овердрафт" в графе 2 Отчета помимо наименования заемщика указывается слово "(овердрафт)".
    4. В графе 3 Отчета по каждому заемщику указывается:
    для юридического лица-резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
    для индивидуального предпринимателя - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП);
    для юридического лица-нерезидента - условное обозначение - HP.
    5. В графе 4 Отчета указываются основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД) (в количестве не более 5 видов). По заемщикам-нерезидентам графа 4 Отчета заполняется с использованием кодов классов ОКВЭД, соответствующих (или приближенных по содержанию) основным видам деятельности заемщика-нерезидента, указанным в его учредительных документах.
    Если заемщиками являются федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации, графа 4 Отчета не заполняется.
    6. В графе 5 Отчета указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией с использованием следующих кодов:
    1 - головная организация;
    2 - дочернее хозяйственное общество;
    3 - зависимое хозяйственное общество;
    4 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей составляющих уставный или складочный капитал кредитной организации;
    5 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;
    6 - прочие заемщики.
    В случае если прочие заемщики (код 6) являются по отношению друг к другу связанными либо связанными с другими указанными в Отчете заемщиками, для отражения их связей между собой после кода 6 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, информация о них располагается по графе 5 Отчета в столбец.
    7. В графе 6 Отчета указывается вид ссуды с использованием следующих кодов:
    1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные средства (включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций, векселей, драгоценных металлов, предоставленных по договору займа);
    2 - учтенные векселя;
    3 - суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;
    4 - денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
    5 - требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);
    6 - требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;
    7 - требования кредитной организации по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов);
    8 - требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);
    9 - требования кредитной организации-лизингодателя к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);
    10 - прочие требования.
    8. В случае если данные графы 6 Отчета о видах ссуд позволяют определить цель кредитования (например: учтенные векселя, сделки РЕПО, лизинг, факторинг), а также в случае предоставления ссуд "овердрафт", графа 7 Отчета не заполняется.
    9. В графе 8 Отчета указывается балансовая стоимость ссуды без начисленных процентов. Учтенные векселя отражаются по цене приобретения, ссуды "овердрафт" - в размере остатка задолженности на дату составления Отчета.
    10. В графе 9 Отчета указывается согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты, в которой предоставлена ссуда.
    11. В графе 10 Отчета указывается годовая процентная ставка по ссуде, просроченной ссуде и годовая процентная ставка по просроченной части ссуды (при наличии таковой), исходя из действующего на дату составления Отчета договора, дополнения к договору. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, в целях заполнения Отчета ее следует пересчитать в годовое исчисление. Если процентная ставка в договоре прямо не определена или если помимо уплаты процентной ставки предусматривается также уплата заемщиком других выплат и вознаграждений по договору, процентная ставка определяется как совокупность всех предусмотренных договором выплат и вознаграждений по договору, пересчитанных в годовом исчислении. Процентная ставка по просроченной части ссуды указывается через символ "/". Показатель процентной ставки отражается в графе с одним десятичным знаком после запятой.
    12. При заполнении граф 11 - 13 Отчета используется следующий формат указания дат "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
    Для ссуд "овердрафт" графы 11 - 13 Отчета не заполняются.
    В графе 12 Отчета указывается срок погашения ссуды согласно первоначальному договору, в графе 13 Отчета - с учетом последних внесенных в договор изменений.
    При этом в графе 12 Отчета для учтенных векселей со сроком погашения по предъявлении вместо даты погашения указывается условный код "ПП"; по учтенным векселям со сроком погашения в определенное время от предъявления указывается условный код "ВП"; по учтенным векселям со сроком погашения по предъявлении, но не ранее указывается условный код "ПР" (с указанием в скобках даты наступления минимального срока для предъявления векселя к платежу).
    По учтенным векселям графа 13 Отчета не заполняется.
    13. В графе 14 Отчета отражается объем на отчетную дату просроченной задолженности по основному долгу.
    14. В графе 15 Отчета указывается длительность в днях просроченной задолженности по основному долгу. В случае наличия по основному долгу задолженности различной длительности просрочки в графе 15 Отчета отражению подлежит максимальная длительность задержки платежей.
    Если в течение отчетного периода задолженность была просрочена, но на дату составления Отчета погашена, графа 15 Отчета не заполняется.
    15. В графе 16 Отчета указывается вид реструктуризации ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией:
    1 - увеличение срока возврата основного долга;
    2 - снижение процентной ставки;
    3 - увеличение суммы основного долга;
    4 - изменение графика уплаты процентов по ссуде;
    5 - изменение порядка расчета процентной ставки;
    6 - другое.
    Если с даты выдачи ссуды кредитная организация использовала несколько видов реструктуризации ссуды, информация о них располагается в графе 16 Отчета в столбец. В случае если несколько видов реструктуризации были осуществлены по одному дополнительному соглашению, информация о видах реструктуризации приводится в графе 16 в одну строку через запятую.
    16. В графе 17 Отчета количество реструктуризации по кредитному договору определяется исходя из количества дополнительных соглашений к кредитному договору, затрагивающих вопросы реструктуризации.
    17. В графах 19 - 21 Отчета указывается, соответственно, справедливая стоимость обеспечения, принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери по ссудам, категория его качества в соответствии с главой 6 Положения Банка России N 254-П, а также вид обеспечения в соответствии с нижеприведенной классификацией по категориям качества обеспечения:
    1 - I категория качества:
    1.1 - залог котируемых ценных бумаг иных государств;
    1.2 - залог ценных бумаг центральных банков иных государств;
    1.3 - залог облигаций Банка России;
    1.4 - залог ценных бумаг, эмитированных Минфином России;
    1.5 - залог векселей Минфина России;
    1.6 - залог котируемых ценных бумаг, эмитированных юридическими лицами;
    1.7 - залог собственных долговых ценных бумаг;
    1.8 - залог собственных долговых ценных бумаг в закладе;
    1.9 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных Российской Федерацией, Банком России;
    1.10 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных правительствами иных стран, центральными банками развитых стран;
    1.11 - залог аффинированных драгоценных металлов в слитках;
    1.12 - залог ценных бумаг, эмитированных субъектами Российской Федерации;
    1.13 - гарантийный депозит (вклад);
    1.14 - гарантия Российской Федерации;
    1.15 - поручительства (гарантии) правительств развитых стран;
    1.16 - банковские гарантии центральных банков развитых стран;
    1.17 - поручительства (гарантии) юридических лиц;
    1.18 - поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации.
    2 - II категория качества:
    2.1 - залог ценных бумаг, эмитированных (выпущенных) юридическими лицами;
    2.2 - залог паев паевых инвестиционных фондов;
    2.3 - залог ценных бумаг, эмитированных субъектами Российской Федерации;
    2.4 - залог ценных бумаг кредитных организаций Российской Федерации;
    2.5 - залог ценных бумаг банков развитых стран;
    2.6 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных юридическими лицами;
    2.7 - залог ликвидных вещей (в скобках указывается наименование залога);
    2.8 - залог ликвидных имущественных прав (требований) на недвижимое имущество;
    2.9 - банковские гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) кредитных организаций Российской Федерации;
    2.10 - банковские гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) банков развитых стран;
    2.11 - гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) юридических лиц;
    2.12 - поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации;
    2.13 - поручительства фондов.
    Если кредитная организация использовала по ссуде несколько видов обеспечения, то информация о стоимости и категории качества каждого вида обеспечения располагается в столбец.
    В случае если одно обеспечение принято по нескольким договорам, в графах 19 - 21 Отчета отражается та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.
    При приведении в Отчете информации о ссудах, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, в графе 19 Отчета указывается стоимость обеспечения в величине, пропорциональной размеру транша, исходя из его фактического объема, если иное не установлено дополнительным соглашением к основному договору и (или) внутренней учетной политикой кредитной организации.
    18. Графы 22 - 24 Отчета заполняются в соответствии с главами 6 и 7 Положения Банка России N 254-П.
    19. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;
    небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    20. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О КОНЦЕНТРАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА

по состоянию на "__" ______ ____ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409118

Месячная (Квартальная)

тыс. руб.

Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам, не являющимся кредитными организациями

Номер строки Заемщик (группа связанных заемщиков) Идентификационный номер заемщика Код вида деятельности Характер отношений с кредитной организацией Величина кредитного риска заемщика (КРЗ) Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) Справочно: максимальное значение Н6 за отчетный период
всего в том числе:
по балансовым требованиям кредитного характера по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) по срочным сделкам (КРС)
Н6 дата
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
            
            

Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным организациям

Номер строки Заемщик (группа связанных заемщиков) Идентификационный номер заемщика Характер отношений с кредитной организацией Величина кредитного риска заемщика (КРЗ) Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) Справочно: максимальное значение Н6 за отчетный период
всего в том числе:
по балансовым требованиям кредитного характера по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) по срочным сделкам (КРС)
Н6 дата
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
           
           

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска"

 
    1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" (далее - Отчет) заполняется по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный кредитный риск (норматив Н6), который определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Инструкция Банка России N 110-И).
    Определение величины кредитного риска заемщика (КРЗ) и отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков осуществляется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И.
    Информация о заемщиках-юридических лицах, не являющихся кредитными организациями, и заемщиках-физических лицах приводится в разделе 1 Отчета, о заемщиках-кредитных организациях - в разделе 2 Отчета. В случае если состав группы связанных заемщиков смешанный (то есть в нее входят кредитные организации и иные заемщики (юридические и (или) физические лица), информация о такой группе приводится в разделе 1 Отчета.
    2. Информация в Отчете приводится в порядке убывания значения норматива Н6 на дату составления Отчета: в разделе 1 - по 20 заемщикам (группе связанных заемщиков), в разделе 2 - по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков). Сведения внутри группы связанных заемщиков приводятся в порядке убывания величины кредитного риска заемщика (КРЗ), но не более чем по 5 заемщикам. Если в составе группы связанных заемщиков более 5 заемщиков, информация о других (помимо 5) участниках группы связанных заемщиков отражается в составе группы связанных заемщиков по строке "Прочие". При этом территориальное учреждение Банка России, исходя из размера максимального кредитного риска по группе связанных заемщиков, вправе требовать от кредитной организации раскрытия информации по всему кругу связанных заемщиков группы. При заполнении строки в целом по группе связанных заемщиков и по строке "Прочие" в составе группы связанных заемщиков графы 4 и 5 раздела 1 и графа 4 раздела 2 Отчета не заполняются, в сведениях о заемщиках, входящих в состав группы связанных заемщиков (включая строку "Прочие"), не подлежат заполнению графы 10 - 12 раздела 1 и графы 9 - 11 раздела 2 Отчета. Кроме того, по строке "Прочие" в составе групп связанных заемщиков графа 3 в разделах 1 и 2 Отчета не заполняется.
    3. В графе 1 разделов 1 и 2 Отчета заемщикам, не входящим в группу связанных заемщиков, и группе связанных заемщиков присваивается соответственно порядковый номер 1.X и 2.X, где 1 и 2 номера соответствующего раздела, а X имеет вид целого числа (1; 2; ... 20); заемщикам, входящим в состав группы связанных заемщиков, присваивается порядковый номер следующего вида: 1.X1X2 или 2.X1X2 (1.1.1; 1.1.2; ... или 1.2.1; 1.2.2; ... или 2.1.1; 2.1.2 ...), где 1 или 2 - номер раздела, X1 - порядковый номер группы связанных заемщиков, Xn - номер заемщика в группе связанных заемщиков.
    4. В графе 2 разделов 1 и 2 Отчета указывается полное наименование индивидуального заемщика:
    кредитной организации-резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    кредитной организации-нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ;
    юридического лица-резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
    юридического лица-нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
    индивидуального предпринимателя - в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей о его регистрации.
    Для индивидуального заемщика-физического лица указываются фамилия, имя и отчество (при наличии последнего).
    В случае наличия группы связанных заемщиков приводится либо ее наименование, если таковое имеется, либо указывается слово "Группа", при этом в графах 3 разделов 1 и 2 Отчета указывается условное обозначение "ГСЗ".
    5. В графе 3 разделов 1 и 2 Отчета по каждому индивидуальному заемщику (в том числе участнику группы связанных заемщиков) указывается:
    для кредитных организаций-резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    для кредитных организаций-нерезидентов, являющихся участниками системы СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;
    для юридических лиц-нерезидентов, включая кредитные организации - нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, а также для физических лиц-нерезидентов - условное обозначение "HP";
    для юридических лиц-резидентов, не являющихся кредитными организациями, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
    для индивидуальных предпринимателей - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП);
    для физических лиц-резидентов - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).
    6. В графе 4 раздела 1 Отчета указываются основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД) (в количестве не более 5 видов). По заемщикам-нерезидентам графа 4 раздела 1 Отчета заполняется с использованием кодов классов ОКВЭД, соответствующих (или приближенных по содержанию) основным видам деятельности заемщика-нерезидента, указанным в его учредительных документах.
    По заемщикам - федеральным органам государственной власти и органам государственной власти субъектов Российской Федерации, физическим лицам, а также в целом по группе связанных заемщиков графа 4 раздела 1 Отчета не заполняется.
    7. В графе 5 раздела 1 и графе 4 раздела 2 Отчета указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией. В целом по группе связанных заемщиков данные графы Отчета не заполняются.
    При формировании Отчета используются следующие коды:
    1 - головная организация;
    2 - дочернее хозяйственное общество;
    3 - зависимое хозяйственное общество;
    4 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации;
    5 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества кредитной организации;
    6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей составляющих уставный или складочный капитал кредитной организации;
    7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли кредитной организации;
    8 - физические лица - работники кредитной организации;
    9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;
    10 - прочие заемщики.
    8. Величина кредитного риска заемщика (КРЗ) по балансовым требованиям кредитного характера (графа 7 раздела 1 и графа 6 раздела 2 Отчета) определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И, по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 8 раздела 1 и графа 7 раздела 2 Отчета) - в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 110-И, по срочным сделкам (КРС) (графа 9 раздела 1 и графа 8 раздела 2 Отчета) - в соответствии с приложением 3 к Инструкции Банка России N 110-И.
    9. В графе 11 раздела 1 и графе 10 раздела 2 Отчета справочно указывается максимальное за отчетный период значение норматива Н6 по каждому заемщику (группе связанных заемщиков).
    В графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 Отчета указывается дата, за которую значение норматива Н6, приведенное, соответственно, в графе 11 раздела 1 и графе 10 раздела 2 Отчета, достигало максимума.
    В случае если в течение отчетного периода значение норматива Н6, отражаемое в Отчете, достигало максимума несколько раз, в графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 Отчета указываются через запятую все даты (период), за которые (за который) было достигнуто максимальное значение.
    При заполнении граф 10, 11 раздела 1 и граф 9, 10 раздела 2 Отчета значение норматива Н6 указывается с двумя десятичными знаками после запятой.
    При заполнении даты в графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 Отчета используется следующий формат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
    10. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;
    небанковскими кредитными организациями - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    11. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
    12. Кредитные организации представляют вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (кварталом), также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 разделов 1 и 2 Отчета), по которым нарушен норматив Н6, рассчитанный в соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И.
    В случае представления Отчета на внутримесячные даты заполнению подлежат графы 1 - 3 и 11, 12 раздела 1 и графы 1 - 3 и 10, 11 раздела 2.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ

по состоянию на "__" _________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409125

Месячная (Квартальная)

тыс. руб.

Наименование показателя Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования)
до востребования и на 1 день до 5 дней до 10 дней до 20 дней до 30 дней до 90 дней до 180 дней до 270 дней до 1 года свыше 1 года
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
АКТИВЫ           
1. Денежные средства           
2. Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток           
3. Ссудная и приравненная к ней задолженность           
4. Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи           
5. Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения           
6. Прочие активы           
7. ИТОГО ЛИКВИДНЫХ АКТИВОВ (ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)           
ПАССИВЫ           
8. Средства кредитных организаций           
9. Средства клиентов, из них:           
9.1. вклады физических лиц           
10. Выпущенные долговые обязательства           
11. Прочие обязательства           
12. ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (ст. 8 + 9 + 10 + 11)           
13. Внебалансовые обязательства и гарантии, выданные кредитной организацией           
ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ           
14. Избыток (дефицит) ликвидности (ст. 7 - (ст. 12 + 13))           
15. Коэффициент избытка (дефицита) ликвидности (ст. 14 / ст. 12) x 100%           

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения"

 
    1. Отчетность по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (включая расчетные небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 16-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    2. В графах 2 - 11 Отчета суммы активов и обязательств по срокам, оставшимся до востребования (погашения), отражаются нарастающим итогом, то есть в графе 3 указываются суммы активов (обязательств) со сроком востребования (погашения) "до востребования и на 1 день" (графа 2) и "до 5 дней" и так далее.
    При оценке сроков востребования (погашения) активов (обязательств) в случае отсутствия четко определенных сроков востребования (погашения) суммы активов (обязательств) указываются в графе с наиболее ранним сроком из возможных сроков востребования (погашения).
    Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также обязательства с истекшим сроком либо не востребованные кредиторами включаются в графу 2 Отчета.
    3. В состав ликвидных активов (строки 1 - 6 Отчета) включаются активы, отнесенные к I категории качества в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-Ппорядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47). При этом стоимость активов и обязательств увеличивается на размер наращенных процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов), подлежащих получению (выплате) в соответствующем временном периоде.
    4. Ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (строка 2 Отчета), отражаются по графе 2 Отчета.
    5. Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом) отражаются в Отчете исходя из следующего:
    операции по первой части сделки по приобретению ценных бумаг с обратной продажей - по строке 3, по второй части сделки - по строке 11 (в графе, соответствующей сроку, установленному договором);
    операции по первой части сделки по продаже ценных бумаг с обратным выкупом - по строке 2 (в графе, определяемой исходя из срока обращения ценных бумаг), по второй части сделки - по строке 11 (в графе, соответствующей сроку, установленному договором).
    6. По строке 13 Отчета отражаются суммы банковских гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам (по срокам их исполнения).
    7. По строке 14 Отчета указывается избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный как разность итогов по строке 7 и итоговой суммы строк 12 и 13.
    При этом дефицит ликвидности показывается со знаком "минус".
    8. По строке 15 Отчета приводится процентное соотношение избытка (дефицита) ликвидности (строка 14 Отчета) к общей сумме обязательств (строка 12 Отчета).
    9. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО СРЕДСТВАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

за __________________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала)  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409128

Месячная

тыс. руб.

Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам в рублях, предоставленным кредитной организацией

Сроки, на которые предоставлены средства Кредиты, предоставленные Учтенные векселя
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям нефинансовых организаций кредитных организаций
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма доходность, процент годовых общая сумма доходность, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1. До 30 дней, в том числе:           
1.1. До востребования           
1.2. На 1 день           
1.3. От 2 до 7 дней           
1.4. От 8 до 30 дней           
2. От 31 до 90 дней           
3. От 91 до 180 дней           
4. От 181 дня до 1 года           
5. От 1 года до 3 лет           
6. Свыше 3 лет           
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  X  X  

Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в долларах США, предоставленным кредитной организацией

Сроки, на которые предоставлены кредиты Кредиты, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7
1. До 30 дней, в том числе:       
1.1. До востребования       
1.2. На 1 день       
1.3. От 2 до 7 дней       
1.4. От 8 до 30 дней       
2. От 31 до 90 дней       
3. От 91 до 180 дней       
4. От 181 дня до 1 года       
5. От 1 года до 3 лет       
6. Свыше 3 лет       
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  

Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в евро, предоставленным кредитной организацией

Сроки, на которые предоставлены кредиты Кредиты, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7
1. До 30 дней, в том числе:       
1.1. До востребования       
1.2. На 1 день       
1.3. От 2 до 7 дней       
1.4. От 8 до 30 дней       
2. От 31 до 90 дней       
3. От 91 до 180 дней       
4. От 181 дня до 1 года       
5. От 1 года до 3 лет       
6. Свыше 3 лет       
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  

Руководитель(Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией"

 
    1. Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (далее - кредитные организации, за исключением прямого указания в тексте настоящего Порядка на головной офис или филиал кредитной организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
    2. Отчет представляется:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее 19-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:
    головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;
    на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно каждый филиал крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по филиалам, расположенным на этой территории.
    3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в рублях, долларах США и евро. Сумма операций в иностранной валюте указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, в котором указанные операции отражаются в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной за отчетный период.
    4. При составлении Отчета учитываются данные по кредитам, предоставленным за отчетный период нефинансовым организациям, кредитным организациям, а также физическим лицам, включая средства отчитывающейся кредитной организации, размещенные на депозитных счетах в других кредитных организациях, а также по учтенным кредитной организацией векселям с номиналом в рублях.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 2 и 3 Отчета, используются данные по кредитным операциям с физическими лицами (резидентами и нерезидентами), за исключением индивидуальных предпринимателей. В Отчете под суммой, указываемой в графе 3, понимается общая сумма кредитов, предоставленных за соответствующий отчетный период, отраженных по дебету балансовых счетов N N 45502 - 45508, 45701 - 45707, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 4 и 5 Отчета, используются данные по кредитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами-нерезидентами (за исключением кредитных организаций-нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 5, понимается общая сумма кредитов, предоставленных за соответствующий отчетный период, отраженных по дебету балансовых счетов N N 44603 - 44609, 44903 - 44909, 45203 - 45209, 45601 - 45607, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 6 и 7 Отчета, используются данные по операциям размещения средств в кредитных организациях (резидентах и нерезидентах). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается общая сумма кредитов и размещенных средств (в том числе депозитов) за соответствующий отчетный период, отраженных по дебету балансовых счетов N N 32002 - 32010, 32102 - 32110, 32201 - 32209, 32301 - 32309, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 8 - 11 раздела 1 Отчета, используются данные о приобретении векселей резидентов с номиналом в рублях. В Отчете под суммой учтенных векселей нефинансовых организаций, указываемой в графе 9, понимается общая сумма размещенных средств за соответствующий отчетный период, отраженных на балансовых счетах N N 51501 - 51507. Под суммой учтенных векселей кредитных организаций, указываемой в графе 11, понимается общая сумма размещенных средств за соответствующий отчетный период, отраженных на балансовых счетах N N 51401 - 51407.
    5. При составлении Отчета не учитываются:
    кредиты, предоставляемые юридическим и физическим лицам по переменной процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ставки LIBOR, фондовых индексов, индекса потребительских цен и так далее);
    операции РЕПО;
    беспроцентные операции по размещению средств;
    депозиты в Банке России (балансовый счет N 319);
    операции по приобретению кредитной организацией облигаций;
    операции по предоставлению клиентам кредитов "овердрафт";
    операции по предоставлению кредитов по банковским картам;
    операции по предоставлению кредитов индивидуальным предпринимателям;
    операции по перечислению средств на корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях.
    6. Процентная ставка и сумма по пролонгированным кредитным договорам учитываются как ставка и сумма вновь выданного кредита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
    Процентная ставка и срок по досрочно погашенным кредитным договорам учитываются как ставка и срок, установленные кредитным договором при выдаче кредита.
    Предоставление кредитными организациями в отчетном периоде очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как выдача нового кредита. Срок предоставления указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно из договора на предоставление (размещение) средств, заключаемого в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, а при отсутствии в нем таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть срок договора о кредитной линии, за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
    В строке 1.1 разделов 1 - 3 Отчета отражаются сведения по кредитам со сроком предоставления "до востребования" или "до наступления условия (события)".
    Все кредиты группируются по срочности исходя из срока кредита, указанного в договоре (последнем дополнительном соглашении к данному договору).
    7. Для векселей со сроком по предъявлении срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель со сроком во столько-то времени от предъявления отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении.
    Вексель сроком по предъявлении, но не позднее определенной даты отражается в строке 1 раздела 1 Отчета. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты учета векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до предельной даты погашения, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.
    По векселю со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты, учтенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты, учтенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении. Вексель со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты.
    8. В графах 2, 4 и 6 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах, и условий привлечения вкладов.
    По кредитам, предоставленным по переменной процентной ставке, будущие значения которой определены кредитным договором, при заполнении граф 2, 4 и 6 Отчета отражается средневзвешенная по длительности действия процентная ставка за весь срок действия кредитного договора.
    Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 +...+ Vn x Pn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где:
    V1, V2, ..., Vn - сумма кредита по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
    P1, P2, ..., Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
    9. В графах 8 и 10 раздела 1 Отчета указывается средневзвешенная доходность учтенных векселей в годовом исчислении, рассчитанная исходя из цены приобретения векселей и процентных выплат по векселям. Средневзвешенная доходность рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 +...+ Vn x Pn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где:
    V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость n-го векселя;
    P1, P2, ..., Pn - доходность n-го векселя.
    Для беспроцентных векселей, приобретаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), доходность рассчитывается по формуле:
 

P = ((N - K) / K) x (365 / T) x 100%,

 
    где:
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в его реквизитах;
    K - цена сделки (цена покупки векселя);
    T - срок до погашения векселя, дней.
    Операции с беспроцентными векселями, приобретаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.
    Для процентных векселей доходность рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
 

P = ((C + N - K) / K) x (365 / T) x 100%,

 
    где:
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в его реквизитах;
    K - цена сделки (цена покупки векселя);
    T - срок до погашения векселя, дней;
    C - сумма процентных выплат (доходов) по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.
    При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, приобретаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по векселю со дня совершения операции до его погашения или равна ей.
    10. Суммы операций исчисляются в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СРЕДСТВАМ
за _______________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала)  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409129

Месячная

тыс. руб.

Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией средствам в рублях

Сроки, на которые привлечены средства Средства, привлеченные кредитной организацией Размещенные векселя
вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты нефинансовых организаций привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма доходность, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1. До 30 дней, в том числе:         
1.1. До востребования         
1.2. На 1 день         
1.3. От 2 до 7 дней         
1.4. От 8 до 30 дней         
2. От 31 до 90 дней         
3. От 91 до 180 дней         
4. От 181 дня до 1 года         
5. От 1 года до 3 лет         
6. Свыше 3 лет         
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  X  
7. Справочно:
7.1. средняя ставка по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций =
7.2. средняя ставка по остаткам средств на корреспондентских счетах кредитных организаций =

Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в долларах США

Сроки, на которые привлечены вклады, депозиты и кредиты Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты нефинансовых организаций привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7
1. До 30 дней, в том числе:       
1.1. До востребования       
1.2. На 1 день       
1.3. От 2 до 7 дней       
1.4. От 8 до 30 дней       
2. От 31 до 90 дней       
3. От 91 до 180 дней       
4. От 181 дня до 1 года       
5. От 1 года до 3 лет       
6. Свыше 3 лет       
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  

Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в евро

Сроки, на которые привлечены вклады, депозиты и кредиты Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты нефинансовых организаций привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7
1. До 30 дней, в том числе:       
1.1. До востребования       
1.2. На 1 день       
1.3. От 2 до 7 дней       
1.4. От 8 до 30 дней       
2. От 31 до 90 дней       
3. От 91 до 180 дней       
4. От 181 дня до 1 года       
5. От 1 года до 3 лет       
6. Свыше 3 лет       
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  

Руководитель(Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией средствам"

 
    1. Отчетность по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией средствам" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (далее - кредитные организации, за исключением прямого указания в тексте настоящего Порядка на головной офис или филиал кредитной организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
    2. Отчет представляется:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее 19-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:
    головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;
    на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно каждый филиал крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по филиалам, расположенным на этой территории.
    3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в рублях, долларах США и евро. Сумма операций в иностранной валюте указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, в котором указанные операции отражаются в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной за отчетный период.
    4. При составлении Отчета учитываются данные по депозитам, привлеченным за отчетный период от нефинансовых организаций, кредитных организаций, а также физических лиц, включая средства отчитывающейся кредитной организации, привлеченные по кредитным договорам от других кредитных организаций, а также по размещенным кредитной организацией собственным векселям с номиналом в рублях.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 2 и 3 Отчета, используются данные по депозитным операциям с физическими лицами (резидентами и нерезидентами). В Отчете под суммой, указываемой в графе 3, понимается общая сумма привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по кредиту балансовых счетов N N 42301 - 42307, 42309 - 42315, 42601 - 42607, 42609 - 42615, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 4 и 5 Отчета, используются данные по депозитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами-нерезидентами (за исключением кредитных организаций-нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 5, понимается общая сумма привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по кредиту балансовых счетов N N 41501 - 41507, 41801 - 41807, 42101 - 42107, 42501 - 42507, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 6 и 7 Отчета, используются данные по операциям привлечения средств от кредитных организаций (резидентов и нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается общая сумма привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по кредиту балансовых счетов N N 31302 - 31310, 31402 - 31410, 31501 - 31509, 31601 - 31609, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 8 и 9 раздела 1 Отчета, используются данные по размещению кредитными организациями собственных векселей с номиналом в рублях. В Отчете под суммой, указываемой в графе 9, понимается общая сумма привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по балансовым счетам N N 52301 - 52307.
    Операции по размещению рублевых средств нефинансовых организаций (на текущих счетах) и кредитных организаций (на корреспондентских счетах) в отчитывающейся кредитной организации отражаются в строках 7.1 и 7.2 раздела 1 Отчета.
    5. При составлении Отчета не учитываются:
    депозиты и вклады, привлеченные по переменной процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ставки LIBOR, фондовых индексов, индекса потребительских цен и так далее);
    операции РЕПО;
    беспроцентные операции по привлечению средств;
    кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России (балансовый счет N 312);
    операции по реализации облигаций, сберегательных и депозитных сертификатов;
    операции "овердрафт";
    операции по депонированию средств юридических и физических лиц в кредитной организации для расчетов с использованием банковских карт.
    6. Процентная ставка и сумма по пролонгированным депозитным договорам учитываются как ставка и сумма вновь привлеченного депозита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
    Процентная ставка и срок по досрочно изъятым депозитам и вкладам учитываются как ставка и срок, установленные депозитным договором при привлечении средств.
    Получение кредитными организациями в отчетном периоде очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии в Отчете отражается как получение нового межбанковского кредита. Срок полученного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно из договора на привлечение средств, заключаемого в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, а при отсутствии в нем таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть указывается срок договора о кредитной линии, за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
    Дополнительные взносы на депозиты и вклады и причисление процентов к основной сумме в Отчете не отражаются.
    Все депозиты и вклады группируются по срочности исходя из срока, указанного в договоре (последнем дополнительном соглашении к данному договору).
    7. Для векселей со сроком по предъявлении срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель со сроком во столько-то времени от предъявления отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении.
    Вексель сроком по предъявлении, но не позднее определенной даты, отражается в строке 1 раздела 1 Отчета. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты учета векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до предельной даты погашения, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.
    По векселю со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты, учтенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты, учтенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении. Вексель со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты.
    8. В графах 2, 4 и 6 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных (депозитных) договорах, и условий привлечения средств.
    По депозитам и вкладам, привлеченным по переменной процентной ставке, будущие значения которой определены депозитным договором, при заполнении граф 2, 4 и 6 Отчета отражается средневзвешенная по длительности действия процентная ставка за весь срок действия депозитного договора.
    Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 +...+ Vn x Pn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где:
    V1, V2, ..., Vn - сумма депозита, вклада по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
    P1, P2, ..., Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
    Ставки по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций (строка 7.1 раздела 1 Отчета) и на корреспондентских счетах кредитных организаций (строка 7.2 раздела 1 Отчета) рассчитываются как среднее арифметическое ставок по действующим публичным офертам кредитной организации на открытие счетов нефинансовых организаций и корреспондентских счетов кредитных организаций. В том случае, если банк не размещает публичные оферты по договорам обслуживания расчетного или корреспондентского счета, допускается указание в строках 7.1 и 7.2 раздела 1 Отчета функционально эквивалентных показателей, в частности, средней арифметической или средневзвешенной ставки по действующим в отчетном периоде договорам на обслуживание расчетного или корреспондентского счета.
    9. В графе 8 раздела 1 Отчета указывается средневзвешенная доходность реализованных кредитной организацией собственных векселей в годовом исчислении, определенная исходя из цены приобретения векселей и процентных выплат по векселям. Средневзвешенная доходность рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 +...+ Vn x Pn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где:
    V1, V2, ..., Vn - сумма средств, привлеченных в ходе реализации векселей;
    P1, P2, ..., Pn - доходность векселей.
    Для беспроцентных векселей, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
 

P = ((N - K) / K) x (365 / T) x 100%,

 
    где:
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в его реквизитах;
    K - цена сделки (цена продажи векселя);
    T - срок до погашения векселя, дней.
    Операции с беспроцентными векселями, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.
    Для процентных векселей, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
 

P = ((C + N - K) / K) x (365 / T) x 100%,

 
    где:
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в его реквизитах;
    K - цена сделки (цена продажи векселя);
    T - срок до погашения векселя, дней;
    C - сумма процентных платежей по векселю.
    При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных платежей по векселю.
    10. Сумма депозита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)

по состоянию на "__" ____________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409134

Месячная (Суточная)

тыс. руб.

Номер строки Наименование показателя Остаток на отчетную дату
1 2 3
000 Собственные средства (капитал), итого, в том числе:  
100 Основной капитал X
101 Уставный капитал кредитной организации  
102 Эмиссионный доход кредитной организации  
103 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет  
104 Часть нераспределенной прибыли текущего года, в том числе:  
104.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг  
105 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли текущего года  
106 Нераспределенная прибыль предшествующих лет (ее часть)  
107 Субординированный заем с дополнительными условиями  
108 Источники основного капитала, итого  
109 Нематериальные активы  
110 Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной организации у акционеров (участников)  
111 Непокрытые убытки предшествующих лет  
112 Убыток текущего года, в том числе:  
112.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг  
113 Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций-резидентов  
114 Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы  
115 Отрицательная величина дополнительного капитала  
116 Основной капитал, итого  
200 Дополнительный капитал X
201 Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки  
202 Часть резервного фонда, сформированного за счет отчислений из прибыли текущего года  
203 Нераспределенная прибыль текущего года (ее часть), в том числе:  
203.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг  
204 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости  
205 Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке  
206 Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций  
207 Нераспределенная прибыль предшествующих лет  
208 Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы  
209 Источники дополнительного капитала, итого  
210 Дополнительный капитал, итого  
300 Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала X
301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий качества  
302 Величина недосозданного резерва на возможные потери  
303 Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон  
304 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней  
305 Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные кредитным организациям-резидентам  
400 Промежуточный итог  
501 Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России  
502 Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов  
503 Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику  

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)"

 
    1. Отчетность по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910, 20 декабря 2007 года N 10778, 12 декабря 2008 года N 12840, 19 декабря 2008 года N 12905, 29 июня 2009 года N 14161 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71, от 17 декабря 2008 года N 73, от 24 декабря 2008 года N 74, от 8 июля 2009 года N 40) (далее - Положение Банка России N 215-П), с учетом следующей таблицы:
 

Номер строки Наименование показателя Пункт (подпункт) Положения Банка России N 215-П или иной порядок, в соответствии с которым производится заполнение строки
1 2 3
000 Собственные средства (капитал), итого, в том числе: строка 400 минус сумма строк 501, 502, 503
100 Основной капитал X
101 Уставный капитал кредитной организации 2.1.1 - для кредитной организации, созданной в форме акционерного общества
  2.1.2 - для кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью
102 Эмиссионный доход кредитной организации 2.1.3 - для кредитной организации, созданной в форме акционерного общества
  2.1.4 - для кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью
103 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет 2.1.5
104 Часть нераспределенной прибыли текущего года, в том числе: 2.1.6
104.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг сумма остатков на балансовых счетах 10603 и 70602 минус сумма остатков на балансовых счетах 10605 и 70607 в соответствующих частях
105 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли текущего года 2.1.7
106 Нераспределенная прибыль предшествующих лет (ее часть) 2.1.11
107 Субординированный заем с дополнительными условиями 2.1.12
108 Источники основного капитала, итого сумма строк с 101-й по 107-ю
109 Нематериальные активы 2.2.1
110 Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной организации у акционеров (участников) 2.2.2 - для кредитной организации, созданной в форме акционерного общества
  2.2.3 - для кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью
111 Непокрытые убытки предшествующих лет 2.2.4
112 Убыток текущего года, в том числе: 2.2.5
112.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг сумма остатков на балансовых счетах 10605 и 70607 минус сумма остатков на балансовых счетах 10603 и 70602 в соответствующих частях
113 Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций-резидентов 2.2.6
114 Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 2.2.8
115 Отрицательная величина дополнительного капитала 2.2.9
116 Основной капитал, итого строка 108 минус сумма строк со 109-й по 115-ю
200 Дополнительный капитал X
201 Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки 3.1
202 Часть резервного фонда, сформированного за счет отчислений из прибыли текущего года 3.3
203 Нераспределенная прибыль текущего года (ее часть), в том числе: 3.4
203.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг сумма остатков на балансовых счетах 10603 и 70602 минус сумма остатков на балансовых счетах 10605 и 70607 в соответствующих частях
204 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости 3.5 (3.5.6)
205 Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке 3.6
206 Часть привилегированных акций (включая кумулятивные) 3.7
207 Нераспределенная прибыль предшествующих лет 3.9
208 Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 3.10
209 Источники дополнительного капитала, итого сумма строк с 201-й по 207-ю минус строка 208
210 Дополнительный капитал, итого строка 209 с учетом ограничений, накладываемых пунктом 3.11 Положения Банка России N 215-П
300 Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала X
301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий качества 4.1
302 Величина недосозданного резерва на возможные потери 4.2
303 Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон 4.3
304 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней 4.5
305 Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные кредитным организациям-резидентам 4.6
400 Промежуточный итог сумма строк 115-й и 210-й минус сумма строк с 301-й по 305-ю
501 Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России 5.1
502 Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов 5.2
503 Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику 5.3

 
    2. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    Банки, размер собственных средств (капитала) которых начиная с 1 января 2010 года составляет менее 90 миллионов рублей, представляют Отчет начиная с 1 января 2010 года на ежедневной основе - не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным (за исключением случаев снижения размера собственных средств (капитала) вследствие применения измененной методики определения размера собственных средств (капитала) банка).