Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 306. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 05.07.2002 N 1176-У (ред. от 05.11.2009) "О БИЗНЕС - ПЛАНАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

Дата документа05.07.2002
Статус документаДействует
МеткиУказания

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

УКАЗАНИЕ
от 5 июля 2002 г. N 1176-У

 

О БИЗНЕС - ПЛАНАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2009 N 2325-У)

 
    Настоящее Указание определяет требования к содержанию бизнес - плана кредитной организации и его представлению в Банк России в соответствии с подпунктом 4 статьи 14 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 19.06.2001 N 82-ФЗ) в случаях, предусмотренных Инструкцией Центрального банка Российской Федерации от 23.07.98 N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" (с изменениями и дополнениями) ("Вестник Банка России" от 12.08.98 N 55, от 26.05.99 N 32, от 30.06.99 N 38, от 06.09.2000 N 47, от 27.12.2001 N 78) (далее - Инструкция N 75-И).
 

1. Общие положения

 
    1.1. Бизнес - план является документом на ближайшие два календарных года, содержащим предполагаемую программу действий кредитной организации, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности, и позволяющим Банку России оценить:
    а) способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков;
    б) способность кредитной организации к долговременному существованию как прибыльной коммерческой организации;
    в) адекватность системы управления кредитной организации принимаемым рискам.
    Примечание. Для создаваемых кредитных организаций и кредитных организаций, расширяющих деятельность путем получения дополнительных лицензий, двухлетний период отсчитывается с момента планируемой выдачи лицензий на осуществление банковских операций. Определение указанной даты производится с учетом сроков рассмотрения документов, регламентированных пп. 6.6, 6.12 Инструкции N 75-И, пп. 3.2, 4.2 Положения Банка России от 30.12.1997 N 12-П "Об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения", п. 2 Положения от 26.05.1997 N 454 "О порядке рассмотрения структурными подразделениями центрального аппарата Банка России документов, представляемых для регистрации, реорганизации кредитной организации и / или получения лицензии на осуществление банковских операций, а также сделок с драгоценными металлами", письмом Банка России от 29.07.1997 N 493 "О порядке рассмотрения документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности". Для кредитных организаций, к которым происходит присоединение, двухлетний период отсчитывается начиная с планируемой даты завершения процедуры реорганизации. Кредитная организация по своему усмотрению может приводить показатели на более длительную, чем два календарных года, перспективу и с более подробной, чем приведено в Приложениях 1 - 4 к настоящему Указанию, разбивкой планируемого периода на контрольные интервалы (например, поквартальной).
 
 
    РЕФЕРЕНТ: В связи с утратой силы Положения об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения, утв. ЦБ РФ 30.12.97 N 12-П, следует руководствоваться принятым взамен Положением о реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения, утв. ЦБ РФ 04.06.2003 N 230-П
 
 
    1.2. Банк России или территориальное учреждение Банка России вправе на основании подпункта 3 статьи 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" отказать учредителю вновь создаваемой кредитной организации в государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, а также действующей кредитной организации в расширении ее деятельности, изменении вида, реорганизации в случае установления:
    - недостоверной, неполной или противоречивой информации в представленном бизнес - плане;
    - несоответствия содержания бизнес - плана целям его представления в Банк России, определенным п. 1 настоящего Указания.
    1.3. При рассмотрении бизнес - плана Банк России или территориальное учреждение Банка России может запрашивать у учредителей кредитной организации или кредитной организации дополнительную информацию, позволяющую оценить бизнес - план на предмет его соответствия достижению целей, определенных п. 1.1 настоящего Указания.
    1.4. Содержащаяся в бизнес - плане информация не подлежит разглашению Банком России без согласия соответствующей кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
 

2. Порядок представления бизнес - плана кредитной организации

 
    2.1. Бизнес - план представляется:
    - при создании кредитной организации - уполномоченным представителем учредителей, ходатайствующих о государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций;
    - при расширении деятельности кредитной организации путем получения дополнительных лицензий на осуществление банковских операций - кредитной организацией, ходатайствующей о выдаче лицензии, расширяющей ее деятельность;
    - при изменении вида кредитной организации (небанковская кредитная организация - на банк) - кредитной организацией, ходатайствующей об изменении вида;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2009 N 2325-У)
    - при реорганизации в форме выделения, разделения, преобразования - представителем кредитных организаций, принявших решение о реорганизации;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2009 N 2325-У)
    Абзац шестой - Утратил силу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2009 N 2325-У)
    2.2. Бизнес - план может не представляться в следующих случаях:
    Подпункт 2.2.1. - Утратил силу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2009 N 2325-У)
    2.2.2. При преобразовании кредитной организации, если в ближайшие два года не предполагается изменение состава участников, способных оказывать существенное влияние на решения, принимаемые кредитной организацией, и / или изменение сфер ее деловой активности.
    2.3. Если ранее кредитной организацией представлялся бизнес - план и с даты его представления прошло менее 1 года, вместо нового бизнес - плана могут представляться изменения и дополнения к бизнес - плану. При этом период, рассматриваемый в изменениях и дополнениях к бизнес - плану, должен охватывать 2 года деятельности (включая период, оставшийся до истечения срока, на который составлялся первоначальный бизнес - план).
    Изменения и дополнения к бизнес - плану должны соответствовать требованиям, установленным настоящим Указанием, и содержать положения, актуализирующие бизнес - план с учетом основания для представления изменений и дополнений к нему. При этом изменения и дополнения к бизнес - плану оформляются в виде новой редакции соответствующих структурных элементов текста бизнес - плана (Приложение 7 к настоящему Указанию), а также новой редакции соответствующих приложений к нему (Приложения 1 - 4 к настоящему Указанию).
    2.4. Бизнес - план утверждается общим собранием учредителей (участников) кредитной организации.
    Пункт 2.5. - Утратил силу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 05.11.2009 N 2325-У)
 

3. Требования к содержанию бизнес - плана кредитной организации

 
    3.1. Бизнес - план кредитной организации должен отражать следующую информацию:
    - общая информация о кредитной организации;
    - цели, задачи, рыночная политика кредитной организации;
    - система управления кредитной организации;
    - учредители (участники) кредитной организации и группы лиц;
    - обеспечение деятельности кредитной организации;
    - иные существенные показатели, которые, по мнению кредитной организации, необходимы для раскрытия основных целей бизнес - плана.
    Бизнес - план действующей кредитной организации должен отразить влияние основания, которое повлекло необходимость его представления в Банк России (в соответствии с п. 2 настоящего Указания), на выполнение задач, определенных п. 1.1 настоящего Указания.
    Примечание. Действующая кредитная организация - кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций.
    3.2. Бизнес - план кредитной организации должен соответствовать следующим требованиям по его оформлению и составу приложений:
    - сведения об утверждении бизнес - плана (дата и номер соответствующего протокола собрания учредителей (участников), утвердившего бизнес - план, приводятся на титульном листе бизнес - плана (Приложение 5 к настоящему Указанию);
    - общая информация о кредитной организации приводится на первом (следующим за титульным) листе бизнес - плана (Приложение 6 к настоящему Указанию);
    - расчетный баланс с расшифровкой отдельных его статей представляется по форме Приложений 1 и 1.1 к настоящему Указанию;
    - план доходов, расходов и прибыли с расшифровкой отдельных его статей представляется по форме Приложений 2 и 2.1 к настоящему Указанию;
    - прогноз выполнения отдельных обязательных нормативов представляется по форме Приложения 3 к настоящему Указанию;
    - прогноз выполнения обязательных резервных требований представляется с учетом соответствующих показателей Приложений 1.1 и 4 к настоящему Указанию;
    - допущения, принятые в бизнес - плане, представляются по форме Приложения 4 к настоящему Указанию.
    При изложении информации, предусмотренной требованиями к содержанию бизнес - плана, определенными настоящим Указанием, рекомендуется придерживаться типовой структуры бизнес - плана (Приложение 7 к настоящему Указанию).
    3.3. Информация, содержащаяся в бизнес - плане, должна обязательно раскрыть содержание перечисленных ниже аспектов, касающихся деятельности кредитной организации. Раскрытие указанных аспектов должно включать результаты SWOT-анализа, позволяющего выявить и структурировать сильные и слабые стороны кредитной организации, а также потенциальные возможности и угрозы.
    3.3.1. Цели, задачи и рыночная политика кредитной организации.
    При определении целей и задач кредитная организация должна отразить долгосрочное видение своей роли и места на рынке банковских услуг, специфические особенности ее позиционирования в рыночной среде, а также наиболее существенные принципы коммерческой деятельности.
    Принципы коммерческой деятельности:
    - в отношении коммерческой деятельности (целевая ориентация по сегментам рынка банковских и финансовых услуг, определение рыночной специализации кредитной организации, региональный аспект коммерческой деятельности кредитной организации);
    - в отношении клиента (целевая ориентация в отношении клиентской базы, краткое и ясное описание того, какие потребности каких клиентов и каким образом собирается обеспечивать кредитная организация);