Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 292. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПРИКАЗ МНС РФ от 16.07.2004 N САЭ-3-13/426@ "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)"

Дата документа16.07.2004
Статус документаНе действует
МеткиПриказ · Реестр

    

МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ

 

ПРИКАЗ
от 16 июля 2004 г. N САЭ-3-13/426@

 

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)

 
    В соответствии с пунктом 2 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации и на основании приказа МНС России от 03.06.2004 N САЭ-3-02/351@ "О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585" приказываю:
    1. Внести изменения в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00), утвержденный приказом МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@, в составе:
    Заменить "Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00001)" на "Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00002)".
    2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам Д.А.Чушкина.
 

Исполняющий обязанности
Министра Российской Федерации
по налогам и сборам
А.Э.СЕРДЮКОВ

 
 
 

УТВЕРЖДЕН
Приказом МНС России
от 16 июля 2004 г.
N САЭ-3-13/426@

 

ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)

 

ЧАСТЬ II СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ (ВЕРСИЯ 3.00002)

 

1. Общие требования

 
    Формат передачи данных налоговой декларации на прибыль организаций (далее формат) предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
    Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
    Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
    Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003г. N БГ-3-13/705@)
    Форма налоговой декларации по налогу на прибыль организаций утверждена Приказом МНС России от 11.11.2003 г. N БГ-3-02/614 (Зарегистрирован в Минюсте России 04.12.2003 N 5292) с учетом изменений и дополнений N 1 в форму декларации, внесенных Приказом МНС России от 03.06.2004 г. N САЭ-3-02/351@ (Зарегистрирован в Минюсте России от 09.07.2004 N 5899)
    Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль организаций утверждена приказом МНС России от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (зарегистрирован в Минюсте России 28.01.2002 N 3196), с учетом изменений и дополнений N 1, внесенных приказом МНС России от 09.09.2002 N ВГ-3-02/480 (зарегистрирован в Минюсте России 08.10.2002 N 3843), и с учетом изменений и дополнений N 2, внесенных приказом МНС России от 29.12.2003 г N БГ-3-02/723 (Зарегистрирован в Минюсте России 20.01.2004 г. N 5433), и с учетом изменений и дополнений N 3, внесенных приказом МНС России от 03.06.2004 г. N САЭ-3-02/351@ (Зарегистрирован в Минюсте России от 09.07.2004 N 5899).
    После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
 

2. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

 
    Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по налогу на прибыль организаций по смысловому содержанию.
 

<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
 <информационная часть><конец фрагмента>
 <конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
 <сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
 <конец блока>
 <сведения о налогоплательщике - юридическом лице>
 <описание формы отчетности> <конец блока>
 <содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
  
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
 <сведения об организации><конец блока>
 <сведения о руководстве организации><конец блока>

 
    Состав показателей блоков:
    <общие сведения информационной части> - таблица 4,
    <сведения о налогоплательщике> - таблица 5 и таблица 6,
    <описание формы отчетности> - таблица 7.
 
    Состав показателей блока <содержание формы> - представлен в следующей таблице:
 

Структура блока <содержание формы> N N таблиц с показателями
<содержание формы>:: =
{<Раздел 00101><конец блока>} Таблица 8
[{<Раздел 00102><конец блока>}] Таблица 9
[{<Раздел 00103><конец блока>}] Таблица 10
[{<Раздел 00104><конец блока>}] Таблица 11
[{<Раздел 00200><конец блока>}] Таблица 12
[<Раздел 00201><конец блока>] Таблица 13
[<Раздел 00202><конец блока>] Таблица 14
[<Раздел 00203><конец блока>] Таблица 15
[{<Раздел 00204><конец блока>}] Таблица 16
[{<Раздел 00205><конец блока>}] Таблица 17
[{<Раздел 00206><конец блока>}] Таблица 18
[{<Раздел 00207><конец блока>}] Таблица.19
[<Раздел 00208>] Таблица 20.1
Таблица 20.2
Таблица 20.3
[<Раздел 00209>] Таблица.21.1
Таблица 21.2
[<Раздел 00210><конец блока>] Таблица 22
[<Раздел 00211><конец блока>] Таблица 23
[<Раздел 00212><конец блока>] Таблица 24
[<Раздел 00213><конец блока>] Таблица 25
[<Раздел 00214><конец блока>] Таблица 26
[<Раздел 00215><конец блока>] Таблица 27
[<Раздел 00216><конец блока>] Таблица 28
[<Раздел 00217>] Таблица 29.1
Таблица 29.2
[{<Раздел 00218><конец блока>}] Таблица 30
[{<Раздел 00219><конец блока>}] Таблица 31
[{<Раздел 00220><конец блока>}] Таблица 32

 

<Раздел 00208>::=<сведения по строкам 010-140><конец блока>
 [{<сведения по строке 141><конец блока>}]
 <сведения по строке 150><конец блока>
<Раздел 00209>::=<сведения по строкам 010-070><конец блока>
 {<сведения по строкам 080-160><конец блока>}
<Раздел 00217>::={<сведения по строке 010><конец блока>}
<сведения по строке 020><конец блока>

 
    Состав показателей блоков <сведения по строке 010>,<сведения по строке 020> соответственно представлен в таблице 29.1,29.2.
 

3. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

 
    Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1-32.
    В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
    В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
    О - обязательный реквизит;
    Н - необязательный реквизит;
    У - условно-обязательный реквизит;
    П - предписанный реквизит.
    Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
    Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
    Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
    Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
    В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
    <формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
    Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
    T - <текст>;
    T1 - <текст1>;
    T2 - <текст2>;
    N - <число>;
    D - <дата>;
    K - <код>;
    I1 - <идентификатор файла>;
    I2 - <идентификатор документа>;
    I3 - <ИННЮЛ>;
    I4 - <КПП>;
    I5 - <ИННФЛ>
    I6 - <ОГРН>
    Е - <пустое выражение>
 
    Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N (m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
    Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
 

<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
 <формат слова S>

 
    В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
    1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
    2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значение N>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
    3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
    4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия …>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла ОI1(35)ИдФайл<идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации ОT2(12)ТипИнфОТЧЕТНОСТЬНП
Версия форматаОN(4.2)ВерсФорм3.00
Идентификатор получателяОК(4)ИдПол<код НО>
Версия передающей программы НT(40)ВерсПрог<версия программы >
Количество документовОN(3)КолДок<количество документов>ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей

 
 

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Наименование отправителя - юридического лица(обособленного подразделения)ОT(1000)НаимОтпрЮл<название организации>
Телефон отправителяОT(20) | E(0)ТелОтпр<номер телефона>
E- mail отправителяНT(45)EmailОтпр<адрес электронной почты>
Должность отправителяНT(45)ДолжнОтпр<название должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя НT2(60), T2(60), T2(60)ФИООтпр<фамилия>,<имя>,<отчество>

 
 

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лицаOT2(60), T2(60), T2(60)ФИООтпрФЛ<фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителяОT(20) | E(0)ТелОтпр<номер телефона>
E- mail отправителяНT(45)EmailОтпр<адрес электронной почты>

 

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа ОI2(33)ИдДок<идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Дата формирования документаОD(10)ДатаДок<дата документа>

 
 

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Полное наименование организацииОТ(1000)НаимЮЛПол<название организации>
Полное наименование обособленного подразделенияУТ(1000) | E(0)НаимОППол<название обособленного подразделения> УП: /ДокПредст/='220'
ИНН организацииOI3(10) ИННЮЛ<ИНН организации>
КПП по месту нахождения организацииOI4(9) КППЮЛ<КПП организации>
КПП по месту нахождения обособленного подразделения УI4(9) КППОП<КПП обособленного подразделения>УП: /ДокПредст/='220'
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)ОI6(13) ОГРН<ОГРН организации>

 
 

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество руководителя ОT2(60)| E(0), T2(60)| E(0), T2(60) | E(0)ФИОРук<фамилия>, <имя>, <отчество>ДТ: /ФИОРук/N',,'
ИНН руководителяОI5(12) | E(0)ИННРук<ИНН руководителя>ДТ: /ФИОРук/N',,'
Номер контактного телефона (служебный) руководителяУT(20) |E(0)ТелСлужРук<номер телефона>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Номер контактного телефона (домашний) руководителяУT(20) | Е(0)ТелДомРук<номер телефона>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Дата рождения руководителяУD(10)ДатаРождРук<дата рождения>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Место рождения руководителяУТ(128)МестоРождРук<место рождения> УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Пол руководителяУK(1)ПолРук<код>Принимает следующие значения: 1 - мужской пол2 - женский пол УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Гражданство руководителяНТ(120)ГраждРук<текст>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Код страны УK(3)КодГраждРук<код страны>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Данные удостоверения личности руководителяУK(2),T1(25)УдЛичнРук<код вида документа>, <серия и номер>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Кем выдано удостоверение личности руководителяУТ(1000)ВыдУдЛичнРук<наименование организации>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Дата выдачи удостоверения личности руководителяУD(10)ДатаУдЛичнРук<дата выдачи>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Адрес места жительства руководителя в Российской ФедерацииУK(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40),T1(40),T1(7), T1(7), T1(7)АдрМЖРукРФ<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'
Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой он являетсяУT(128)АдрМЖРукРез<адрес места жительства>УП: /ИННРук/=''ДТ: /ФИОРук/N',,'УП: /КодГраж/N'643'|'999'
Фамилия, имя, отчество главного бухгалтераОT2(60) | E(0), T2(60) | E(0), T2(60) | E(0)ФИОБух<фамилия>,<имя>,<отчество>ДТ: /ФИОБух/N',,'
ИНН главного бухгалтераОI5(12) | E(0)ИННБух<ИНН бухгалтера>ДТ: /ФИОБух/N',,'
Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтераУT(20) | E(0)ТелСлужБух<номер телефона>УП: /ИННБух/=''ДТ: /ФИОБух/N',,'
Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтераУT(20) | Е(0) ТелДомБух<номер телефона>УП: /ИННБух/=''ДТ: /ФИОБух/N',,'
Данные удостоверения личности главного бухгалтераУK(2),T1(25)УдЛичнБух<код вида документа>, <серия и номер>УП: /ИННБух/=''ДТ: /ФИОБух/N',,'
Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтераУТ(1000)ВыдУдЛичнБух<наименование организации>УП: /ИННБух/=''ДТ: /ФИОБух/N',,'
Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтераУD(10)ДатаУдЛичнБух<дата выдачи>УП: /ИННБух/=''ДТ: /ФИОБух/N',,'
Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской ФедерацииУK(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40),T1(40),T1(40), T1(7), T1(7), T1(7)АдрМЖБухРФ<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>УП: /ИННБух/=''ДТ: /ФИОБух/N',,'
Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой являетсяУT(128)АдрМЖБухРез<адрес места жительства>УП: /ИННБух/=''ДТ: /ФИОБух/N',,'
Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителяОT2(60) |E(0), T2(60) |E(0), T2(60)|E(0)ФИОУпПред<фамилия>, <имя>, <отчество>ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
ИНН уполномоченного представителяОT(12) | E(0)ИННУпПред<ИНН уполномоченного представителя>ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителяУT(20) | E(0)ТелСлужУпПред<номер телефона>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителяУT(20) | Е(0)ТелДомУпПред<номер телефона>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Дата рождения уполномоченного представителяУD(10)ДатаРождУпПред<дата рождения>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Место рождения уполномоченного представителяУТ(128)МестоРождУпПред<место рождения> УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Пол уполномоченного представителяУK(1)ПолУпПред<код>Принимает следующие значения: 1 - мужской пол2 - женский полУП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Гражданство уполномоченного представителяУТ(120)ГраждУпПред<текст>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Код страны УK(3)КодГраждУпПред<код страны>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Данные удостоверения личности уполномоченного представителяУK(2),T1(25)УдЛичнУпПред<код вида документа>,<серия и номер>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Кем выдано удостоверение личности уполномоченного представителяУТ(1000)ВыдУдЛичнУпПред<наименование организации>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителяУD(10)ДатаУдЛичнУпПред<дата выдачи>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской ФедерацииУK(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40),T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7)АдрМЖУпПредРФ<код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'
Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой являетсяУT(128)АдрМЖУпПредРез<адрес места жительства>УП: /ИННУпПред/=''ДТ: /ФИОУпПред/N',,'УП: /КодГраж/N'643'|'999'

    
 

Таблица 7

 

Описание формы отчетности

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Признак отчетностиОК(1)ПризФОтчЗначение равно:1
Код формы отчетности по классификатору КНДОК(7)КНДЗначение равно:1151006
Наименование формы отчетностиНТ(120)НаимФОтчЗначение равно: НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
Версия формата отчетностиОN(7.5)ВерФОтчЗначение равно:3.00002
Период действия версии формата отчетностиОD(10),D(10)|Е(0)ПериодВерОтч<дата начала действия версии>,<дата конца действия версии>
Признак вида документаОК(1)ПризВидДокЗначение равно:1- первичный |3 - корректирующий
Номер корректировки УК (1)НомерКорр<число>УП: /ПризВидДок/='3'
Признак отчетного (налогового) периодаОК(1)ПризПериодОтчЗначение равно: <код>1- месяц;3 - квартал;6 - полугодие;9 - 9 месяцев;0 - год.
Номер месяцаОК(2)НомерПериодОтч<код>Принимает значение: для месяца - от 01 до 12
Отчетный годОN(4)ГодПериодОтч<год>
Документ представляетсяОK(3) ДокПредст<код> 210 - по месту нахождения российской организации 220 - по месту нахождения обособленного подразделения
Единица измерения по классификатору ОКЕИОК(3)ОКЕИ<код по ОКЕИ>
Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности"ОN(10)КолПокФОтч<количество показателей>

 

Содержание формы отчетности

 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика 1.1 для организаций, уплачивающих авансовые платежи, а также для организаций, уплачивающих налог на прибыль, исчисленный в соответствии с п.6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N110-ФЗ

 

Таблица 8

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Наименование соглашения о разделе продукцииПТ(254)П001010000100<текст>
Код по ОКАТОПК(11)П001010001000<код ОКАТО>
Срок уплатыПD(10)П001010002000<дата>
Код бюджетной классификацииПК(7)П001010003000<код КБК>
Сумма налога к доплатеПN(15)П001010004000<сумма>
Сумма налога к уменьшениюПN(15)П001010005000<сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периодаПN(15)П001010006000<сумма>
Код бюджетной классификацииПК(7)П001010007000<код КБК>
Сумма налога к доплатеПN(15)П001010008000<сумма>
Сумма налога к уменьшениюПN(15)П001010009000<сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периодаПN(15)П001010010000<сумма>
Код бюджетной классификацииПК(7)П001010011000<код КБК>
Сумма налога к доплатеПN(15)П001010012000<сумма>
Сумма налога к уменьшениюПN(15)П001010013000<сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периодаПN(15)П001010014000<сумма>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика 1.2 для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи

 

Таблица 9

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Код по ОКАТОПК(11)П001020001000<код ОКАТО>
Срок уплатыПD(10)П001020002000<дата>
Срок уплатыПD(10)П001020003000<дата>
Срок уплатыПD(10)П001020004000<дата>
Код бюджетной классификацииПК(7)П001020011000<код КБК>
Сумма ежемесячного авансового платежаПN(15)П001020012000<сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежаПN(15)П001020013000<сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежаПN(15)П001020014000<сумма>
Код бюджетной классификацииПК(7)П001020031000<код КБК>
Сумма ежемесячного авансового платежаПN(15)П001020032000<сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежаПN(15)П001020033000<сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежаПN(15)П001020034000<сумма>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика 1.3. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

 

Таблица 10

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Код по ОКАТОПК(11)П001030001000<код ОКАТО>
Код бюджетной классификацииПК(7)П001030002000<код КБК>
Сумма налога, подлежащая уплатеПN(15)П001030003000<сумма>
По срокуПD(10)П001030004000<дата>
Сумма налога, подлежащая уплатеПN(15)П001030005000<сумма>
По срокуПD(10)П001030006000<дата>
Сумма налога, подлежащая уплатеПN(15)П001030007000<сумма>
По срокуПD(10)П001030008000<дата>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика 1.4. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов (дивидендов).

 

Таблица 11

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Вид платежаПК(1)П001040001000Принимает значение:
1 - для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов);
2 - для организаций, самостоятельно уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам;
3 - для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях).
Код по ОКАТОПК(11)П001040002000<код ОКАТО>
Код бюджетной классификацииПК(7)П001040003000<код КБК>
Сумма налога к доплатеПN(15)П001040004000<сумма>
По срокуПD(10)П001040005000<дата>
Сумма налога к уменьшениюПN(15)П001040006000<сумма>
По срокуПD(10)П001040007000<дата>

 
 

Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)

 

Таблица 12

 

Наименование реквизитаТипФорматКод реквизитаСтруктура реквизита и дополнительная информация
Является сельскохозяйственным товаропроизводителемПК (1)П002000000200<код> Принимает значение: 1 - является сельскохозяйственным товаропроизводителем
Доходы от реализации (Приложение N 1 к Листу 2)ПN (15)П002000001003<сумма>
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2 к Листу 2)ПN (15)П002000002003<сумма>
Внереализационные доходы ПN (15)П002000003003<сумма>
Внереализационные расходы в том числе:ПN (15)П002000004003<сумма>
убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК)ПN (15)П002000004103<сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010-строка 020+строка 030-строка 040)ПN (15)П002000005003<сумма>
Доходы, исключаемые из прибыли, отраженной по строке 050ПN (15)П002000006003<сумма>
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"ПN (15)П002000009003<сумма>
Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1ПN (15)П002000011003<сумма>
Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1ПN (15)П002000012003<сумма>
Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1ПN (15)П002000013003<сумма>
Налоговая база (строка 050-строка 060 -строка 090- -строка 110-строка 120-строка 130)ПN (15)П002000014003<сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 Приложения N 4 к Листу 2)ПN (15)П002000015003<сумма>
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот, в том числе в бюджет субъекта Российской ФедерацииПN (15)П002000016003<сумма>
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот, в том числе в местный бюджетПN (15)П002000017003<сумма>
в федеральный бюджет (строка 140-строка 150)+строка 120 Листа 05+строка 120 Листа 06+строка 230 Листа 07+строка 110 Листа 08+строка 590 Листа 09)ПN (15)П002000018003<сумма>