Ленты новостей RSS
Главные новости Главные новости
Новости законодательства Новости законодательства
Лента новостей Лента новостей
Судебная практика Судебная практика
Обзор законодательства Обзор законодательства
Письма Минфина Письма Минфина
Обзор изменений Обзор изменений
Используйте наши ленты новостей и Вы всегда будете в курсе событий. Достаточно установить любое RSS расширение для браузера, например RSS Feed Reader
Если что-то не нашли
Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 504 746. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

 

ПРИКАЗ
от 12 ноября 2010 г. N ММВ-7-6/559@

 

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ), ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ, РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И О НАЛИЧИИ СЧЕТА В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

    
    В соответствии с Приказом ФНС России от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@ "Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации" (зарегистрирован в Минюсте России 18.10.2010, N 18746) и в целях предоставления резиденту возможности направления сведений, предусмотренных частью 2 статьи 12 и частью 10 статьи 28 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2005, N 30 (ч. I), ст. 3101; 2007, N 45, ст. 5419), в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи приказываю:
    1. Утвердить:
    формат представления уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронном виде (часть CMIV, версия 5.01), согласно приложению N 1 к настоящему Приказу;
    формат представления уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронном виде (часть CMIII, версия 5.01), согласно приложению N 2 к настоящему Приказу;
    формат представления уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось, в электронном виде (часть CMII, версия 5.01), согласно приложению N 3 к настоящему Приказу.
    2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Н.Е. Мельникова.
 

Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН

 
 
 

Приложение N 1

 

УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от "__" _______ 2010 г. N ____

 

ЧАСТЬ DXX. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ, РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)

 

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

 
    1.1. Назначение
    Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в налоговые органы.
 
    1.2. Основание разработки
    Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
    Форма уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@, зарегистрированным в Минюсте России 18.10.2010 N 18746).
 

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    2.1. Общие сведения по файлу обмена
    Имя файла обмена
    Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
    R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
    R_T - префикс, принимающий значение UT_UVSCHOTKR
    A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО).
    


    <*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
 
    O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
    - для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
    - для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
    GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
    N - идентификационный номер файла (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
    Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
    Параметры первой строки файла обмена
    Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
    <?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
    Имя файла, содержащего схему файла обмена
    Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
    UT_UVSCHOTKR_1_520_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
    Расширение имени файла - xsd.
 
    2.2. Логическая модель файла обмена
    Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
    Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
    - Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.
    
    <*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
 
    - Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
    - Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
    - Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
    Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
    Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
    Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
    - Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
    - Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
    XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
 

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена (не приводится)
 

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.13.
 
 

Таблица 4.1

 

Файл обмена (Файл)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Идентификатор файла ИдФайл А T(1-100) О Повторяет имя передаваемого файла (без расширения)
Версия передающей программы ВерсПрог А T(1-40) О  
Версия формата ВерсФорм А T(1-5) О Принимает значение: 5.01
Состав и структура документа Документ С  О Состав элемента представлен в табл. 4.2

 
 

Таблица 4.2

 

Состав и структура документа (Документ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД КНД А T(=7) ОК Типовой элемент <КНДТип>
Принимает значение: 1120107
Дата формирования документа ДатаДок А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Код налогового органа КодНО А T(=4) ОК Типовой элемент <СОНОТип> Значение в соответствии с Классификатором системы обозначений налоговых органов
Сведения о резиденте СвНП С  О Состав элемента представлен в табл. 4.3
Сведения о лице, подписавшем документ Подписант С  О Состав элемента представлен в табл. 4.6
Уведомление об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации УвСчетОткр С  О Состав элемента представлен в табл. 4.7

 
 

Таблица 4.3

 

Сведения о резиденте (СвНП)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак резидента ПризРез А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - юридическое лицо - резидент |
2 - физическое лицо - резидент |
3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель
Резидент - юридическое лицо | НПЮЛ С  О Состав элемента представлен в табл. 4.4
Выбирается при <ПризРез> = 1
Резидент - физическое лицо НПФЛ С  О Состав элемента представлен в табл. 4.5
Выбирается при <ПризРез> = 2 | 3
Адрес места нахождения (места жительства) резидента АдрМНРез С  О Типовой элемент <АдрРФТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.11

 
 

Таблица 4.4

 

Резидент - юридическое лицо (НПЮЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Полное наименование резидента НаимОрг А T(1-1000) О  
ИНН организации ИННЮЛ А T(=10) О Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП КПП А T(=9) О Типовой элемент <КППТип>
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) ОГРН А T(=13) О Типовой элемент <ОГРНТип>

 
 

Таблица 4.5

 

Резидент - физическое лицо (НПФЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
ИНН физического лица ИННФЛ А T(=12) Н Типовой элемент <ИННФЛТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) ОГРНИП А T(=15) Н Типовой элемент <ОГРНИПТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3
Дата рождения ДатаРожд А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Место рождения МестоРожд А T(1-255) О  
Фамилия, имя, отчество физического лица ФИО С  О Типовой элемент <ФИОТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.13
Данные документа, удостоверяющего личность УдЛичнФЛ С  О Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.10

 
 

Таблица 4.6

 

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ ПрПодп А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - физическое лицо - резидент |
2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента |
3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель |
4 - уполномоченный представитель физического лица - резидента - индивидуального предпринимателя |
5 - руководитель юридического лица - резидента |
6 - уполномоченный представитель юридического лица - резидента
ИНН представителя ИННФЛ А T(=12) Н Типовой элемент <ИННФЛТип>
Номер контактного телефона Тлф А T(1-20) Н  
Фамилия, Имя, Отчество ФИО С  Н Типовой элемент <ФИОТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.13

 
 

Таблица 4.7

 

Уведомление об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (УвСчетОткр)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак сообщения о счете ПризСообщ А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - об открытии счета (вклада) |
2 - о закрытии счета (вклада)
Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации СвБанкИно С  О Состав элемента представлен в табл. 4.8
Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации СвСчетИно С  О Состав элемента представлен в табл. 4.9

 
 

Таблица 4.8

 

Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Наименование банка, в котором открыт (закрыт) счет (вклад) НаимБанкИно А T(1-1000) О Значение заполняется буквами латинского алфавита
CODE (SWIFT) или БИК CODE А T(1-25) О  
Полный адрес местонахождения банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации АдрБанкИно С  О Типовой элемент <АдрИноТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.12

 
 

Таблица 4.9

 

Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (СвСчетИно)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Номер счета (вклада) НомСчет А T(1-30) О  
Дата открытия счета (вклада) ДатаСчОткр А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Дата закрытия счета (вклада) ДатаСчЗакр А T(=10) Н Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Дата договора банковского счета (вклада) ДатаДогСчет А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Номер договора банковского счета (вклада) НомДогСчет А T(1-26) О  

 
 

Таблица 4.10

 

Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код вида документа, удостоверяющего личность КодВидДок А T(=2) ОК Типовой элемент <СПДУЛТип>
Значение в соответствии со Справочником видов документов, удостоверяющих личность налогоплательщика
Серия и номер документа, удостоверяющего личность СерНомДок А T(1-25) О  
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность ДатаДок А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность ВыдДок А T(1-255) О  
Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность КодВыдДок А T(=7) Н  

 
 

Таблица 4.11

 

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Индекс Индекс А T(=6) Н  
Код Региона КодРегион А T(=2) ОК Типовой элемент <ССРФТип>
Значение в соответствии со Справочником субъектов Российской Федерации
Район Район А T(1-50) Н Обязательно для городов и населенных пунктов районного подчинения
Город Город А T(1-50) Н Обязательно при отсутствии населенного пункта (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт-Петербург)
Населенный пункт НаселПункт А T(1-50) Н Обязательно при отсутствии города (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт-Петербург)
Улица Улица А T(1-50) Н  
Дом Дом А T(1-8) Н  
Корпус Корпус А T(1-8) Н  
Квартира Кварт А T(1-8) Н  

 
 

Таблица 4.12

 

Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код страны КодСтр А T(=3) ОК Типовой элемент <ОКСМТип>
Значение в соответствии со Общероссийским классификатором стран мира
Адрес АдрТекст А T(1-255) О Значение заполняется буквами латинского алфавита

 
 

Таблица 4.13

 

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Фамилия Фамилия А T(1-60) О  
Имя Имя А T(1-60) О  
Отчество Отчество А T(1-60) Н  

 
 
 

Приложение N 2

 

УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от "__" ________ 2010 г. N ____

 

ЧАСТЬ DXIX. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ, РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)

 

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

 
    1.1. Назначение
    Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в налоговые органы.
 
    1.2. Основание разработки
    Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
    Форма уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@, зарегистрированным в Минюсте России 18.10.2010 N 18746).
 

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    2.1. Общие сведения по файлу обмена
    Имя файла обмена
    Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
    R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
    R_T - префикс, принимающий значение UT_UVSCHIZM;
    A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
    


    <*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
 
    O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
    - для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
    - для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
    GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
    N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
    Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
    Параметры первой строки файла обмена
    Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
    <?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
    Имя файла, содержащего схему файла обмена
    Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
    UT_UVSCHIZM_1_519_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
    Расширение имени файла - xsd.
 
    2.2. Логическая модель файла обмена
    Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
    Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
    - Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.
    
    <*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
    
    - Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
    - Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
    - Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
    Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
    Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
    Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
    - Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
    - Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
    XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
 

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена (не приводится)
 

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.14.
 
 

Таблица 4.1

 

Файл обмена (Файл)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Идентификатор файла ИдФайл А T(1-100) О Повторяет имя передаваемого файла (без расширения)
Версия передающей программы ВерсПрог А T(1-40) О  
Версия формата ВерсФорм А T(1-5) О Принимает значение: 5.01
Состав и структура документа Документ С  О Состав элемента представлен в табл. 4.2

 
 

Таблица 4.2

 

Состав и структура документа (Документ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД КНД А T(=7) ОК Типовой элемент <КНДТип>
Принимает значение: 1120106
Дата формирования документа ДатаДок А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Код налогового органа КодНО А T(=4) ОК Типовой элемент <СОНОТип>
Значение в соответствии с Классификатором системы обозначений налоговых органов
Сведения о резиденте СвНП С  О Состав элемента представлен в табл. 4.3
Сведения о лице, подписавшем документ Подписант С  О Состав элемента представлен в табл. 4.6
Уведомление об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации УвСчетИзм С  О Состав элемента представлен в табл. 4.7

 
 

Таблица 4.3

 

Сведения о резиденте (СвНП)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак резидента ПризРез А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - юридическое лицо - резидент |
2 - физическое лицо - резидент |
3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель
Резидент - юридическое лицо | Резидент - физическое лицо НПЮЛ НПФЛ С С  О О Состав элемента представлен в табл. 4.4 Выбирается при <ПризРез> = 1
Состав элемента представлен в табл. 4.5 Выбирается при <ПризРез> = 2 | 3
Адрес места нахождения (места жительства) резидента АдрМНРез С  О Типовой элемент <АдрРФТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.12

 
 

Таблица 4.4

 

Резидент - юридическое лицо (НПЮЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Полное наименование резидента НаимОрг А T(1-1000) О  
ИНН организации ИННЮЛ А T(=10) О Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП КПП А T(=9) О Типовой элемент <КППТип>
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) ОГРН А T(=13) О Типовой элемент <ОГРНТип>

 
 

Таблица 4.5

 

Резидент - физическое лицо (НПФЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
ИНН физического лица ИННФЛ А T(=12) Н Типовой элемент <ИННФЛТип>
Элемент обязателен при <ПризРез> = 3
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) ОГРНИП А T(=15) Н Типовой элемент <ОГРНИПТип>
Элемент обязателен при <ПризРез> = 3
Дата рождения ДатаРожд А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Место рождения МестоРожд А T(1-255) О  
Фамилия, имя, отчество физического лица ФИО С  О Типовой элемент <ФИОТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.14
Данные документа, удостоверяющего личность УдЛичнФЛ С  О Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.11

 
 

Таблица 4.6

    

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ ПрПодп А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - физическое лицо - резидент |
2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента |
3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель |
4 - уполномоченный представитель физического лица - резидента - индивидуального предпринимателя |
5 - руководитель юридического лица - резидента |
6 - уполномоченный представитель юридического лица - резидента
ИНН представителя ИННФЛ А T(=12) Н Типовой элемент <ИННФЛТип>
Номер контактного телефона Тлф А T(1-20) Н  
Фамилия, Имя, Отчество ФИО С  Н Типовой элемент <ФИОТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.14

 
 

Таблица 4.7

 

Уведомление об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (УвСчетИзм)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак сообщения об изменении ПризИзмен А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - об изменении номера счета (вклада) |
2 - об изменении реквизитов банка |
3 - об изменении реквизитов банка и номера счета (вклада)
Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации СвБанкИно С  О Состав элемента представлен в табл. 4.8
Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, до изменения его реквизитов СвБанкИноДоИзм С  Н Состав элемента представлен в табл. 4.9 Элемент обязателен при <ПризИзмен> = 2 | 3
Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации СвСчетИно С  О Состав элемента представлен в табл. 4.10

 
 

Таблица 4.8

 

Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Наименование банка, в котором ведется счет (вклад) НаимБанкИно А T(1-1000) О Значение заполняется буквами латинского алфавита
CODE (SWIFT) или БИК CODE А T(1-25) О  
Полный адрес местонахождения банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации АдрБанкИно С  О Типовой элемент <АдрИноТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.13

 
 

Таблица 4.9

 

Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, до изменения его реквизитов (СвБанкИноДоИзм)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Наименование банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации НаимБанкИно А T(1-1000) О Значение заполняется буквами латинского алфавита
CODE (SWIFT) или БИК CODE А T(1-25) О  
Дата изменения сведений о банке ДатаИзмБанк А T(=10) Н Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Полный адрес местонахождения банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации АдрБанкИно С  О Типовой элемент <АдрИноТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.13

 
 

Таблица 4.10

 

Сведения о счете (вкладе) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (СвСчетИно)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Номер счета (вклада) на момент заполнения НомСчет А T(1-30) О  
Номер счета (вклада) до изменения НомСчетДоИзм А T(1-30) Н Элемент обязателен при <ПризИзмен> = 1 | 3
Дата договора банковского счета (вклада) ДатаДогСчет А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Номер договора банковского счета (вклада) НомДогСчет А T(1-26) О  
Дата изменения номера счета (вклада) ДатаИзмСчет А T(=10) Н Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Элемент обязателен при <ПризИзмен> = 1 | 3

 
 

Таблица 4.11

 

Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код вида документа, удостоверяющего личность КодВидДок А T(=2) ОК Типовой элемент <СПДУЛТип>
Значение в соответствии со Справочником видов документов, удостоверяющих личность налогоплательщика
Серия и номер документа, удостоверяющего личность СерНомДок А T(1-25) О  
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность ДатаДок А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность ВыдДок А T(1-255) О  
Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность КодВыдДок А T(=7) Н  

 
 

Таблица 4.12

 

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Индекс Индекс А T(=6) Н  
Код Региона КодРегион А T(=2) ОК Типовой элемент <ССРФТип>
Значение в соответствии со Справочником субъектов Российской Федерации
Район Район А T(1-50) Н Обязательно для городов и населенных пунктов районного подчинения
Город Город А T(1-50) Н Обязательно при отсутствии населенного пункта (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт-Петербург)
Населенный пункт НаселПункт А T(1-50) Н Обязательно при отсутствии города (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт-Петербург)
Улица Улица А T(1-50) Н  
Дом Дом А T(1-8) Н  
Корпус Корпус А T(1-8) Н  
Квартира Кварт А T(1-8) Н  

 
 

Таблица 4.13

 

Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код страны КодСтр А T(=3) ОК Типовой элемент <ОКСМТип>
Значение в соответствии со Общероссийским классификатором стран мира
Адрес АдрТекст А T(1-255) О Значение заполняется буквами латинского алфавита

 
 

Таблица 4.14

 

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Фамилия Фамилия А T(1-60) О  
Имя Имя А T(1-60) О  
Отчество Отчество А T(1-60) Н  

 
 
 

Приложение N 3

 

УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от "__" _______ 2010 г. N ____

 

ЧАСТЬ DXVIII. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ О НАЛИЧИИ СЧЕТА В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОТКРЫТОГО В СООТВЕТСТВИИ С РАЗРЕШЕНИЕМ, ДЕЙСТВИЕ КОТОРОГО ПРЕКРАТИЛОСЬ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)

 

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

 
    1.1. Назначение
    Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось, в налоговые органы.
 
    1.2. Основание разработки
    Настоящая версия формата разработана в соответствии с требованиями следующих документов:
    Форма уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось (утверждена Приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@, зарегистрированным в Минюсте России 18.10.2010 N 18746).
 

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    2.1. Общие сведения по файлу обмена
    Имя файла обмена
    Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
    R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
    R_T - префикс, принимающий значение UT_UVSCHRAZR;
    A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <*>. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по СОНО);
    


    <*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в НО, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНо) в представляемом файле обмена.
 
    O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
    - для организаций идентификатор отправителя информации представляется в виде девятнадцатиразрядного кода (ИНН и КПП юридического лица);
    - для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, имеющего ИНН. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
    GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
    N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
    Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
    Параметры первой строки файла обмена
    Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
    <?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
    Имя файла, содержащего схему файла обмена
    Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
    UT_UVSCHRAZR_1_518_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
    Расширение имени файла - xsd.
 
    2.2. Логическая модель файла обмена
    Логическая модель файла обмена представлена в графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Полный перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в Разделе 4.
    Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена в Разделе 4 приводятся следующие сведения:
    - Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <*>.
    
    <*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
 
    - Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
    - Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
    - Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
    Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
    Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
    Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
    - Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
    - Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
    XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы Российской Федерации.
 

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена (не приводится)
    

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.14.
 
 

Таблица 4.1

 

Файл обмена (Файл)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Идентификатор файла ИдФайл А T(1-100) О Повторяет имя передаваемого файла (без расширения)
Версия передающей программы ВерсПрог А T(1-40) О  
Версия формата ВерсФорм А T(1-5) О Принимает значение: 5.01
Состав и структура документа Документ С  О Состав элемента представлен в табл. 4.2

 
 

Таблица 4.2

 

Состав и структура документа (Документ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД КНД А T(=7) ОК Типовой элемент <КНДТип>
Принимает значение: 1120105
Дата формирования документа ДатаДок А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Код налогового органа КодНО А T(=4) ОК Типовой элемент <СОНОТип>
Значение в соответствии с Классификатором системы обозначений налоговых органов
Сведения о резиденте СвНП С  О Состав элемента представлен в табл. 4.3
Сведения о лице, подписавшем документ Подписант С  О Состав элемента представлен в табл. 4.6
Уведомление о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось УвСчетРазр С  О Состав элемента представлен в табл. 4.7

 
 

Таблица 4.3

 

Сведения о резиденте (СвНП)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак резидента ПризРез А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - юридическое лицо - резидент |
2 - физическое лицо - резидент |
3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель
Резидент - юридическое лицо | НПЮЛ С  О Состав элемента представлен в табл. 4.4 Выбирается при <ПризРез> = 1
Резидент - физическое лицо НПФЛ С  О Состав элемента представлен в табл. 4.5 Выбирается при <ПризРез> = 2 | 3
Адрес места нахождения (места жительства) резидента АдрМНРез С  О Типовой элемент <АдрРФТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.12

 
 

Таблица 4.4

    

Резидент - юридическое лицо (НПЮЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Полное наименование резидента НаимОрг А T(1-1000) О  
ИНН организации ИННЮЛ А T(=10) О Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП КПП А T(=9) О Типовой элемент <КППТип>
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) ОГРН А T(=13) О Типовой элемент <ОГРНТип>

 
 

Таблица 4.5

 

Резидент - физическое лицо (НПФЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
ИНН физического лица ИННФЛ А T(=12) Н Типовой элемент <ИННФЛТип>
Элемент обязателен при <ПризРез> = 3
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) ОГРНИП А T(=15) Н Типовой элемент <ОГРНИПТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3
Дата рождения ДатаРожд А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Место рождения МестоРожд А T(1-255) О  
Фамилия, имя, отчество физического лица ФИО С  О Типовой элемент <ФИОТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.14
Данные документа, удостоверяющего личность УдЛичнФЛ С  О Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.11

 
 

Таблица 4.6

 

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ ПрПодп А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - физическое лицо - резидент |
2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента |
3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель |
4 - уполномоченный представитель физического лица - резидента - индивидуального предпринимателя |
5 - руководитель юридического лица - резидента |
6 - уполномоченный представитель юридического лица - резидента
ИНН представителя ИННФЛ А T(=12) Н Типовой элемент <ИННФЛТип>
Номер контактного телефона Тлф А T(1-20) Н  
Фамилия, Имя, Отчество ФИО С  Н Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.14

 
 

Таблица 4.7

 

Уведомление о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось (УвСчетРазр)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации СвБанкИно С  О Состав элемента представлен в табл. 4.8
Сведения о счете в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации СвСчетИно С  О Состав элемента представлен в табл. 4.9
Данные о разрешении органа валютного контроля, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации РазрОткрСчет С  О Состав элемента представлен в табл. 4.10

 
 

Таблица 4.8

 

Сведения о банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (СвБанкИно)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Наименование банка, в котором ведется счет НаимБанкИно А T(1-1000) О Значение заполняется буквами латинского алфавита
CODE (SWIFT) или БИК CODE А T(1-25) О  
Полный адрес местонахождения банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации АдрБанкИно С  О Типовой элемент <АдрИноТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.13

 
 

Таблица 4.9

 

Сведения о счете в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (СвСчетИно)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Номер счета НомСчет А T(1-30) О  
Дата открытия счета ДатаСчОткр А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Дата договора банковского счета ДатаДогСчет А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Номер договора банковского счета НомДогСчет А T(1-26) О  

 
 

Таблица 4.10

 

Данные о разрешении органа валютного контроля, на основании которого открыт счет в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (РазрОткрСчет)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Дата выдачи разрешения ДатаРазр А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Номер разрешения НомРазр А T(1-26) О  
Наименование органа, выдавшего разрешение НаимОргРазр А T(1-255) О  
Дата окончания действия разрешения ДатаКонРазр А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ

 
 

Таблица 4.11

 

Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код вида документа, удостоверяющего личность КодВидДок А T(=2) ОК Типовой элемент <СПДУЛТип>
Значение в соответствии со Справочником видов документов, удостоверяющих личность налогоплательщика
Серия и номер документа, удостоверяющего личность СерНомДок А T(1-25) О  
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность ДатаДок А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность ВыдДок А T(1-255) О  
Код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность КодВыдДок А T(=7) Н  

 
 

Таблица 4.12

 

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Индекс Индекс А T(=6) Н  
Код Региона КодРегион А T(=2) ОК Типовой элемент <ССРФТип>
Значение в соответствии со Справочником субъектов Российской Федерации
Район Район А T(1-50) Н Обязательно для городов и населенных пунктов районного подчинения
Город Город А T(1-50) Н Обязательно при отсутствии населенного пункта (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт-Петербург)
Населенный пункт НаселПункт А T(1-50) Н Обязательно при отсутствии города (кроме субъектов Российской Федерации - Москва и Санкт-Петербург)
Улица Улица А T(1-50) Н  
Дом Дом А T(1-8) Н  
Корпус Корпус А T(1-8) Н  
Квартира Кварт А T(1-8) Н  

 
 

Таблица 4.13

 

Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код страны КодСтр А T(=3) ОК Типовой элемент <ОКСМТип>
Значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
Адрес АдрТекст А T(1-255) О Значение заполняется буквами латинского алфавита

 
 

Таблица 4.14

    

Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Фамилия Фамилия А T(1-60) О  
Имя Имя А T(1-60) О  
Отчество Отчество А T(1-60) Н