Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 507 087. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПРИКАЗ ФНС РФ от 12.11.2010 N ММВ-7-6/559@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ), ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ, РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И О НАЛИЧИИ СЧЕТА В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Дата документа12.11.2010
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиПриказ
х
Документ отменен / утратил силу
Примечания к документу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ
от 12 ноября 2010 г. N ММВ-7-6/559@

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ), ОБ ИЗМЕНЕНИИ РЕКВИЗИТОВ СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ, РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И О НАЛИЧИИ СЧЕТА В БАНКЕ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

    
    В соответствии с Приказом ФНС России от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@ "Об утверждении форм уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации" (зарегистрирован в Минюсте России 18.10.2010, N 18746) и в целях предоставления резиденту возможности направления сведений, предусмотренных частью 2 статьи 12 и частью 10 статьи 28 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2005, N 30 (ч. I), ст. 3101; 2007, N 45, ст. 5419), в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи приказываю:
    1. Утвердить:
    формат представления уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронном виде (часть CMIV, версия 5.01), согласно приложению N 1 к настоящему Приказу;
    формат представления уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронном виде (часть CMIII, версия 5.01), согласно приложению N 2 к настоящему Приказу;
    формат представления уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось, в электронном виде (часть CMII, версия 5.01), согласно приложению N 3 к настоящему Приказу.
    2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Н.Е. Мельникова.
 

Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН

 
 
 

Приложение N 1

УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от "__" _______ 2010 г. N ____

ЧАСТЬ DXX. ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТА (ВКЛАДА) В БАНКЕ, РАСПОЛОЖЕННОМ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 5.01)

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

2. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

3. ДИАГРАММА ФАЙЛА ОБМЕНА

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Идентификатор файла ИдФайл А T(1-100) О Повторяет имя передаваемого файла (без расширения)
Версия передающей программы ВерсПрог А T(1-40) О  
Версия формата ВерсФорм А T(1-5) О Принимает значение: 5.01
Состав и структура документа Документ С   О Состав элемента представлен в табл. 4.2

 
 

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД КНД А T(=7) ОК Типовой элемент <КНДТип>
Принимает значение: 1120107
Дата формирования документа ДатаДок А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Код налогового органа КодНО А T(=4) ОК Типовой элемент <СОНОТип> Значение в соответствии с Классификатором системы обозначений налоговых органов
Сведения о резиденте СвНП С   О Состав элемента представлен в табл. 4.3
Сведения о лице, подписавшем документ Подписант С   О Состав элемента представлен в табл. 4.6
Уведомление об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации УвСчетОткр С   О Состав элемента представлен в табл. 4.7

 
 

Таблица 4.3

Сведения о резиденте (СвНП)

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак резидента ПризРез А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - юридическое лицо - резидент |
2 - физическое лицо - резидент |
3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель
Резидент - юридическое лицо | НПЮЛ С   О Состав элемента представлен в табл. 4.4
Выбирается при <ПризРез> = 1
Резидент - физическое лицо НПФЛ С   О Состав элемента представлен в табл. 4.5
Выбирается при <ПризРез> = 2 | 3
Адрес места нахождения (места жительства) резидента АдрМНРез С   О Типовой элемент <АдрРФТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.11

 
 

Таблица 4.4

Резидент - юридическое лицо (НПЮЛ)

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Полное наименование резидента НаимОрг А T(1-1000) О  
ИНН организации ИННЮЛ А T(=10) О Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП КПП А T(=9) О Типовой элемент <КППТип>
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) ОГРН А T(=13) О Типовой элемент <ОГРНТип>

 
 

Таблица 4.5

Резидент - физическое лицо (НПФЛ)

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
ИНН физического лица ИННФЛ А T(=12) Н Типовой элемент <ИННФЛТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) ОГРНИП А T(=15) Н Типовой элемент <ОГРНИПТип> Элемент обязателен при <ПризРез> = 3
Дата рождения ДатаРожд А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Место рождения МестоРожд А T(1-255) О  
Фамилия, имя, отчество физического лица ФИО С   О Типовой элемент <ФИОТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.13
Данные документа, удостоверяющего личность УдЛичнФЛ С   О Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.10

 
 

Таблица 4.6

Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ ПрПодп А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - физическое лицо - резидент |
2 - уполномоченный представитель физического лица - резидента |
3 - физическое лицо - резидент - индивидуальный предприниматель |
4 - уполномоченный представитель физического лица - резидента - индивидуального предпринимателя |
5 - руководитель юридического лица - резидента |
6 - уполномоченный представитель юридического лица - резидента

Ведется подготовка документа. Ожидайте