Ленты новостей RSS
Главные новости Главные новости
Новости законодательства Новости законодательства
Лента новостей Лента новостей
Судебная практика Судебная практика
Обзор законодательства Обзор законодательства
Письма Минфина Письма Минфина
Обзор изменений Обзор изменений
Используйте наши ленты новостей и Вы всегда будете в курсе событий. Достаточно установить любое RSS расширение для браузера, например RSS Feed Reader
Если что-то не нашли
Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 504 830. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
x
Документ не действует
Данная редакция документа не действует в связи с внесением в нее изменений. Перейти к действующей редакции документа.

    
    Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 декабря 2009 г. N 15615
    


 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 12 ноября 2009 г. N 2332-У

О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 17.06.2010 N 2470-У, от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. На основании статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 ноября 2009 года N 22) Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации, представляемых кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).
    2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 января 2010 года.
    3. Настоящее Указание применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной приложением 2 к настоящему Указанию, с 1 января 2010 года.
    Форма отчетности 0409325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам", Порядок составления и представления отчетности по форме 0409325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам" приложения 1 к настоящему Указанию и строка 1 приложения 2 к настоящему Указанию действуют до 1 июля 2010 года.
    4. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:
    Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13);
    Указание Банка России от 27 июля 2004 года N 1481-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 12 августа 2004 года N 5970 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2004 года N 50);
    Указание Банка России от 25 августа 2004 года N 1494-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 13 сентября 2004 года N 6018 ("Вестник Банка России" от 17 сентября 2004 года N 56);
    Указание Банка России от 13 сентября 2004 года N 1499-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 22 сентября 2004 года N 6039 ("Вестник Банка России" от 29 сентября 2004 года N 58);
    Указание Банка России от 18 февраля 2005 года N 1551-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 5 апреля 2005 года N 6463 ("Вестник Банка России" от 13 апреля 2005 года N 19);
    Указание Банка России от 11 марта 2005 года N 1562-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 марта 2005 года N 6402 ("Вестник Банка России" от 19 марта 2005 года N 15);
    Указание Банка России от 25 мая 2005 года N 1579-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2005 года N 6735 ("Вестник Банка России" от 29 июня 2005 года N 32);
    Указание Банка России от 26 декабря 2005 года N 1646-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 января 2006 года N 7377 ("Вестник Банка России" от 25 января 2006 года N 3);
    Указание Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 марта 2006 года N 7613 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2006 года N 19-20);
    Указание Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 декабря 2006 года N 8630 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2006 года N 71);
    Указание Банка России от 26 марта 2007 года N 1803-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9168 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2007 года N 17);
    Указание Банка России от 18 июня 2007 года N 1841-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 июня 2007 года N 9679 ("Вестник Банка России" от 28 июня 2007 года N 37);
    Указание Банка России от 31 августа 2007 года N 1881-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 17 сентября 2007 года N 10155 ("Вестник Банка России" от 27 сентября 2007 года N 55);
    Указание Банка России от 7 декабря 2007 года N 1948-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2007 года N 10669 ("Вестник Банка России" от 17 декабря 2007 года N 69);
    Указание Банка России от 26 августа 2008 года N 2055-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2008 года N 12253 ("Вестник Банка России" от 23 сентября 2008 года N 51-52);
    Указание Банка России от 6 ноября 2008 года N 2121-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28 ноября 2008 года N 12754 ("Вестник Банка России" от 4 декабря 2008 года N 71);
    Указание Банка России от 9 февраля 2009 года N 2183-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 18 февраля 2009 года N 13397 ("Вестник Банка России" от 26 февраля 2009 года N 14);
    Указание Банка России от 15 сентября 2009 года N 2292-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 сентября 2009 года N 14811 ("Вестник Банка России" от 23 сентября 2009 года N 56).
 

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ

 
    
    

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"

    

ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(в ред. Указаний Банка России от 17.06.2010 N 2470-У, от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
за ______________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409024

На нерегулярной основе

Номер строки Полное фирменное наименование аудиторской организации Основной государственный регистрационный номер аудиторской организации Юридический адрес аудиторской организации Фактический адрес места нахождения аудиторской организации Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация Номер саморегулируемой организации аудиторов Номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций Вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке Договор (дополнительное соглашение) на проведение аудиторской проверки Примечание
дата заключения дата начала предоставления услуг дата окончания предоставления услуг
саморегулируемых организаций аудиторов уполномоченного федерального органа
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
              
              
              

    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
 

Руководитель(Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации), в том числе, являющимися головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп, и представляется в территориальное учреждение Банка России в срок не позднее 5 рабочих дней после даты заключения:
    договора с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки;
    дополнительного соглашения к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки;
    договора на проведение аудиторской проверки с другой аудиторской организацией.
    Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией на проведение аудиторской проверки отражается в отдельной строке по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке, указанной в пункте 8 настоящего Порядка.
    2. В графе 2 Отчета указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган. В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации в Отчете указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное.
    3. В графе 3 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц.
    4. В графе 6 Отчета указывается полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация, указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.
    5. В графе 7 Отчета указывается номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган.
    6. В графе 8 Отчета указывается номер аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который ведет саморегулируемая организация аудиторов, членом которой является аудиторская организация.
    7. В графе 9 Отчета указывается номер аудиторской организации в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган.
    8. В графе 10 Отчета указывается вид отчетности, подлежащий аудиторской проверке, в соответствии с нижеприведенной классификацией.
    Для формирования Отчета используются следующие коды:
    1 - годовой отчет кредитной организации;
    2 - квартальная публикуемая отчетность;
    3 - годовая консолидированная отчетность;
    4 - квартальная консолидированная отчетность;
    5 - неконсолидированная финансовая отчетность;
    6 - консолидированная финансовая отчетность.
    Информация о видах отчетности отражается отдельными строками по каждому коду.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    9. В графе 12 Отчета указывается дата начала предоставления услуг по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудиторской проверки, заключенному между кредитной организацией и аудиторской организацией.
    В графе 13 Отчета - дата окончания предоставления услуг по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудиторской проверки.
    При заполнении граф 12 и 13 Отчета используется следующий формат указания дат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
    10. В графе 14 Отчета указываются сведения об аудиторской организации и (или) о договоре между кредитной организацией и аудиторской организацией, не нашедшие отражения в графах 3 - 13 Отчета (например, сведения о причинах замены аудиторской организации, заключении дополнительного соглашения к договору на проведение аудита и тому подобное).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ
по состоянию на "__" _________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409051

На нерегулярной основе

Аффилированные лица Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации Основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации Принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитной организации) /принадлежащие кредитной организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица)
индивидуальный код тип кода полное и сокращенное наименование юридического лица Ф.И.О. физического лица место нахождения (юридический адрес) юридического лица (из устава) гражданство физического лица фактическое место нахождения (почтовый адрес) юридического лица место жительства физического лица для юридического лица не заполняется наименование документа, удостоверяющего личность физического лица код ОКПО юридического лица серия документа, удостоверяющего личность физического лица код ИНН юридического лица номер документа, удостоверяющего личность физического лица
код примечания
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
            

Руководитель(Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
    

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409051 "Список аффилированных лиц"

 
    1. Отчетность по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061, 7 июля 2009 года N 14246 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52, от 15 июля 2009 года N 42) (далее - Положение Банка России N 307-П).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    по мере внесения сведений в Отчет - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
    по требованию Банка России - не позднее 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.
    3. В графе 1 Отчета в целях учета и обработки информации аффилированному лицу кредитной организации присваивается индивидуальный код, который представляет собой порядковый номер, начиная с цифры "2".
    Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу кредитной организации.
    4. В графе 2 Отчета проставляется тип кода аффилированного лица: для юридического лица - "1", для физического лица - "2".
    5. В случае если аффилированным лицом кредитной организации является физическое лицо, в Отчете указываются:
    в графе 5 в качестве места жительства физического лица - страна и населенный пункт;
    в графе 6 в качестве наименования документа, удостоверяющего личность, - паспорт или иной документ, удостоверяющий личность в соответствии с законодательством Российской Федерации либо законодательством страны, гражданином которой является данное лицо.
    6. В графе 9 Отчета указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации, указанному в графе 10 Отчета, должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом кредитной организации. По коду основания А2 указанная дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом кредитной организации, не подтверждена документально, в графе 9 Отчета указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной организации.
    7. В графе 10 Отчета указывается код основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации в соответствии с пунктом 1.1 Положения Банка России N 307-П.
    8. При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации, в графах 9 - 11 Отчета должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации.
    9. В графе 11 Отчета указываются следующие примечания:
    по кодам А1-1, А1-2, А1-3 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, наименование должности единоличного исполнительного органа кредитной организации соответственно;
    по коду А2 - номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит кредитная организация, в соответствии с заполненной отчетностью по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация". При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;
    по коду А3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной организации;
    по коду А4 - основание возникновения права кредитной организации распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица.
    10. В графе 12 Отчета указываются принадлежащие аффилированному лицу акции (доли) кредитной организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) кредитной организации) и принадлежащие кредитной организации акции (доли) аффилированного лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица), разделенные символом "/". При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ставится прочерк. При отсутствии информации, которую необходимо отражать в указанной графе, графа не заполняется.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ, К КОТОРОЙ ПРИНАДЛЕЖИТ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ
по состоянию на "__" _____________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409052

На нерегулярной основе

Номер п/п взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация Индивидуальный код лица Индивидуальный код лица Процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале лица, указанного в графе 2, которыми имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3 Код основания принадлежности лиц к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация
1 2 3 4 5
     

 
    Справочно:
    суммарный процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале кредитной организации, которым имеют право распоряжаться члены группы лиц, к которой принадлежит кредитная организация - ___ процент
 

Руководитель(Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация"

 
    1. Отчетность по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - Отчет) составляется в целях соблюдения требований Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 августа 2007 года N 10061, 7 июля 2009 года N 14246 ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2007 года N 52, от 15 июля 2009 года N 42) (далее - Положение Банка России N 307-П).
    2. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России одновременно с отчетностью по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - отчетность по форме 0409051) в случае, если лицо, включенное в Список аффилированных лиц, является аффилированным лицом кредитной организации по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация:
    по мере внесения сведений в Отчет - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
    по требованию Банка России - не позднее 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.
    3. В Отчете информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, по основаниям, предусмотренным Положением Банка России N 307-П. Каждой взаимосвязи в группе лиц присваивается порядковый номер, который проставляется в графе 1 Отчета.
    4. В графах 2 и 3 Отчета индивидуальный код аффилированного лица кредитной организации должен совпадать с индивидуальным кодом данного лица, указанным в графе 1 отчетности по форме 0409051. В целях автоматизированной обработки информации об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, данной кредитной организации присваивается индивидуальный код "1".
    5. В графе 2 Отчета указывается индивидуальный код:
    юридического лица, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, указанному в графе 3 Отчета;
    юридического лица, полномочия единоличного исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное в графе 3 Отчета;
    юридического лица, которому лицо, указанное в графе 3 Отчета, вправе давать обязательные для исполнения указания;
    юридического лица, единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого избраны или назначены по предложению лица, указанного в графе 3 Отчета;
    физического или юридического лица, входящего в группу лиц с лицом, указанным в графе 3 Отчета, по основаниям, указанным в пунктах 2, 4, 6, 8, 10, 11, 13 части первой статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3601, ст. 3610).
    6. В графе 3 Отчета указывается индивидуальный код лица в соответствии с взаимосвязями, перечисленными в пункте 5 настоящего Порядка.
    7. Графа 4 Отчета заполняется при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции, либо на составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли юридического лица.
    8. В графе 5 Отчета указывается код основания, указанного в пункте 1.2 Положения Банка России N 307-П, в соответствии с которым лица, указанные в графах 2 и 3 Отчета, принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация. При наличии двух и более оснований указываются коды всех оснований.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ИНТЕРНЕТ-ТЕХНОЛОГИЙ
по состоянию на "__" ___________________ г.

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409070

На нерегулярной основе

Номер строки Вид сведений Содержание <1>
1 2 3
I. Общие сведения
1 Код причины для представления сведений N
2 Номер филиала NN/0
3 Интернет-адрес (URL или IP-адрес) WEB-сайта текст
4 Функциональное назначение WEB-сайта И/О
5 Дата возникновения основания для представления сведений дд.мм.гггг
6 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок использования WEB-сайта дд.мм.гггг
7 Причины прекращения использования WEB-сайта текст
8 Наличие внутреннего документа, определяющего порядок прекращения использования WEB-сайта дд.мм.гггг
9 Наличие внутреннего документа, определяющего порядок уведомления клиентов о прекращении использования WEB-сайта дд.мм.гггг
10 Место нахождения стартовой (главной) страницы WEB-сайта КО/ИП/РС/ДР
11 Поддержка WEB-сайта КО/ИП/РС/ДР
12 Наличие договора с владельцем WEB-сервера дд.мм.гггг
13 Наличие договора с провайдером интернет-услуг дд.мм.гггг
14 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок предоставления услуг интернет-банкинга дд.мм.гггг
15 Название программного продукта интернет-банкинга текст
16 Наименование фирмы-разработчика программного продукта интернет-банкинга текст
17 Общее количество филиалов кредитной организации, использующих интернет-технологии число
II. Сведения о клиентском обслуживании
Операционные услуги
18 Открытие банковских счетов без явки клиентов в банк 1/0
19 Переводы денежных средств в рублях 1/0
20 Переводы денежных средств в иностранной валюте 1/0
21 Переводы средств со счетов держателей банковских карт 1/0
22 Пополнение счетов держателей банковских карт 1/0
23 Покупка (продажа) иностранной валюты 1/0
24 Обязательная продажа части валютной выручки 1/0
25 Покупка (продажа) ценных бумаг 1/0
26 Другие виды операций текст
Информационные и коммуникационные услуги
27 Оформление кредитных договоров 1/0
28 Обмен электронными документами 1/0
29 Предоставление выписок из счетов 1/0
30 Предоставление выписок по операциям 1/0
31 Наличие интерактивного консалтингового сервиса 1/0
III. Обеспечение интернет-банкинга
32 Наличие структурного подразделения информационных технологий (далее - ИТ) 1/0
33 Наличие системного администратора 1/0
34 Наличие администратора безопасности ИТ 1/0
35 Количество работников, обеспечивающих функционирование системы интернет-банкинга число
36 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок осуществления сетевого мониторинга и системного аудита дд.мм.гггг
37 Наличие методического документа по контролю за рисками, связанными с интернет-банкингом дд.мм.гггг
38 Наличие документа по результатам контроля за рисками, связанными с интернет-банкингом дд.мм.гггг
39 Наличие ограничений на объем операций с использованием интернет-банкинга 1/0
40 Наличие документа, определяющего процедуры внутреннего контроля за технологиями интернет-банкинга дд.мм.гггг
41 Наличие плана обеспечения непрерывности функционирования в части операций интернет-банкинга дд.мм.гггг
42 Наличие внутреннего документа, регламентирующего порядок действий при обнаружении сетевых атак в системе интернет-банкинга дд.мм.гггг
43 Наличие сетевой связи системы интернет-банкинга с банковской автоматизированной системой 1/0
44 Наличие двухуровневой системы межсетевой защиты 1/0
45 Использование для идентификации клиентов интернет-банкинга одноразовых идентификаторов (в качестве паролей) 1/0
46 Наличие используемых в системе интернет-банкинга сертифицированных программных средств электронной цифровой подписи 1/0
47 Использование в качестве клиентской части системы интернет-банкинга стандартных интернет-браузеров 1/0
48 Использование в составе клиентской части системы интернет-банкинга специализированных программно-информационных средств 1/0

Руководитель(Ф.И.О.)
Руководитель подразделения (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
    


    <1> В графе 3 указан формат представляемых сведений. При заполнении графы 3 вместо формата должны указываться сведения.
 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий"

 
    1. Отчетность по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Указанием Банка России от 1 марта 2004 года N 1390-У "О порядке информирования кредитными организациями Центрального банка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 марта 2004 года N 5683, 22 декабря 2004 года N 6223 ("Вестник Банка России" от 31 марта 2004 года N 20, от 31 декабря 2004 года N 74).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в срок не позднее 2 недель со дня ввода WEB-сайта в эксплуатацию, изменения функционального назначения и (или) функциональных возможностей WEB-сайта, изменения места нахождения WEB-сайта либо прекращения использования WEB-сайта.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
за ________________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала)  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409101

Месячная (Суточная) (Квартальная) (Полугодовая)

тыс. руб.

Номер счета второго порядка Входящие остатки Обороты за отчетный период Исходящие остатки
по дебету по кредиту
в рублях ин. вал., драг. металлы итого в рублях ин. вал., драг. металлы итого в рублях ин. вал., драг. металлы итого в рублях ин. вал., драг. металлы итого
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

А. Балансовые счета

Актив
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

    

Б. Счета доверительного управления

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

    

В. Внебалансовые счета

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Г. Срочные сделки

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Д. Счета депо

Актив
 
Итого по активу (баланс)
 
Пассив
 
Итого по пассиву (баланс)

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ___________________ г. 

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. В отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - Отчет) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20 - 21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75), рабочим планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, то есть когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.
    2. По разделам А, Б, В, Г Отчет составляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.
    3. Суммы в графах 3, 6, 9, 12 Отчета указываются в рублевом эквиваленте.
    4. В разделе Д данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.
    5. Отчет на бумажном носителе распечатывается на бумаге формата A4 (297 мм x 210 мм) с горизонтальным расположением текста.
    6. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, представляют Отчет по состоянию на 1 июля и 1 января в территориальное учреждение Банка России не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Банки, размер собственных средств (капитала) которых начиная с 1 января 2012 года составляет менее 180 миллионов рублей, представляют Отчет начиная с 1 января 2012 года на ежедневной основе - не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным (за исключением случаев снижения размера собственных средств (капитала) вследствие применения измененной методики определения размера собственных средств (капитала) банка).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    7. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    Отчеты зарубежных филиалов <1> кредитной организации - резидента Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    


    <1> Здесь и далее в настоящем Указании имеется в виду, что зарубежные филиалы кредитных организаций представляют отчетность в случае прямого указания на необходимость ее представления в соответствующем порядке составления и представления отчетности.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
 
    Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для непредставления Отчета.
    Головные офисы крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений <2> представляют собственный Отчет и Отчеты зарубежных филиалов, территориальные банки - собственный Отчет (с учетом операций подчиненных им отделений) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений составляют и представляют Отчет в разрезе субъектов Российской Федерации.
    (в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У)
    
    <2> Здесь и далее в настоящем Указании в целях составления отчетности к данным кредитным организациям относятся кредитные организации, имеющие подразделения более чем в 80 процентах субъектов Российской Федерации и величину активов более 10 триллионов рублей.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
 
    8. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
    9. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России в следующем порядке.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    Отчет, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о внесении соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    Отчет, составленный на дату государственной регистрации кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о государственной регистрации, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" ____________ г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409102

Квартальная

тыс. руб.

Номер строки Наименование статей Символы Суммы Всего (гр. 4 + гр. 5)
в рублях в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте
1 2 3 4 5 6
      
      
      

Раздел "Справочно"

тыс. руб.

Номер строки Наименование показателя Сумма
1 2 3
1 Расходы по развитию бизнеса, всего, в том числе:  
1.1 расходы на оплату труда, включая премии и компенсации (часть символа 26101)  
1.2 налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации (часть символа 26102)  
1.3 расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплату труда) (часть символа 26103)  
1.4 другие расходы на содержание персонала (часть символа 26104)  
1.5 амортизация по основным средствам (часть символа 26201)  
1.6 амортизация по основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) (часть символа 26202)  
1.7 амортизация по нематериальным активам (часть символа 26203)  
1.8 расходы по ремонту основных средств и другого имущества (часть символа 26301)  
1.9 расходы по содержанию основных средств и другого имущества (включая коммунальные расходы) (часть символа 26302)  
1.10 расходы по арендной плате по арендованным основным средствам и другому имуществу (часть символа 26303)  
1.11 расходы по списанию стоимости материальных запасов (часть символа 26305)  
1.12 расходы по подготовке и переподготовке кадров (часть символа 26401)  
1.13 расходы по служебным командировкам (часть символа 26402)  
1.14 расходы по охране (часть символа 26403)  
1.15 расходы по рекламе (часть символа 26404)  
1.16 представительские расходы (часть символа 26405)  
1.17 расходы за услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем (часть символа 26406)  
1.18 расходы по страхованию (часть символа 26410)  
1.19 другие организационные и управленческие расходы (часть символа 26412)  

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (в том числе по небанковской кредитной организации) в соответствии с порядком составления регистра синтетического учета (Отчета о прибылях и убытках), изложенным в приложении 4 к приложению к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20 - 21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75).
    2. Отчет составляется в целых тысячах рублей.
    3. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:
    в графе 4 Отчета проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;
    в графе 5 Отчета проставляются суммы доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученные (произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене на драгоценные металлы, установленной Банком России.
    4. Раздел "Справочно" Отчета заполняется только кредитными организациями, в отношении которых Комитетом банковского надзора Банка России принято решение об определении их финансового результата без учета расходов (убытков), обусловленных развитием бизнеса, в соответствии с подпунктом 5.2.1 пункта 5.2 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5485, 31 марта 2006 года N 7648, 23 июля 2007 года N 9874, 23 июня 2009 года N 14120 ("Вестник Банка России" от 27 января 2004 года N 5, от 12 апреля 2006 года N 22, от 2 августа 2007 года N 44, от 1 июля 2009 года N 39).
    5. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, представляют Отчет по состоянию на 1 июля и 1 января в территориальное учреждение Банка России не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    6. Реорганизуемые кредитные организации представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России в следующем порядке.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    Отчет, составленный на день, предшествующий дню внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о внесении соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, в составе заключительной бухгалтерской отчетности реорганизуемой кредитной организации, прекращающей свою деятельность.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    Отчет, составленный на дату государственной регистрации кредитных организаций, возникающих в результате реорганизации, представляется не позднее 10-го рабочего дня месяца после получения уведомления о государственной регистрации, в составе вступительной бухгалтерской отчетности.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    7. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на месячные и внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
ПО СОСТОЯНИЮ
НА "__" __________ Г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409110

Месячная

тыс. руб.

Номер строки Код обозначения расшифровки Сумма
1 2 3
Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)
1 A102/16  
2 A20321/3.1  
3 A30126/3.1  
4 A30226/3.1  
5 A40109/5.1  
6 A40109/9.1  
7 A50505/4  
8 A50505/6.1  
9 A50507/4  
10 A50507/6.2  
11 A50319/17  
12 A50719/17  
13 A60206/6.3  
14 A/3.2  
15 A/5.2  
16 A/5.3  
17 A/6.4  
18 A/9.2  
19 A/9.3  
20 A/12  
21 A/13.1  
22 A/13.2  
23 A/14.1  
24 A/14.2  
Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)
25 S12406/1.2  
26 S131/6  
27 S131/7  
28 S15101/6  
29 S152/6  
30 S152/7  
31 S152/8  
32 S16203/1.2  
33 S16305/4  
34 S16305/4.1  
35 S16305/4.2  
36 S16305/14  
37 S16305/15  
38 S17101/1.1  
39 S17201/1.1  
40 S231/6  
41 S231/7  
42 S24101/6  
43 S242/6  
44 S242/7  
45 S242/8  
46 S25302/4  
47 S25302/4.1  
48 S25302/4.2  
49 S25302/14  
50 S25302/15  
51 S27101/2.1  
52 S27201/2.1  
Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций
53 5101  
54 6101  
55 6102  

Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей

Номер строки Код обозначения расшифровки Сумма
в рублях в иностранной валюте
1 2 3 4
1 D/0   
2 D/1   
3 D/2   
4 D/3   
5 D/5   
6 D/7   
7 D/9   
8 D/10   
9 D/11   
10 D/12   
11 D/13   
12 D/14   
13 D/15   
14 D/16   
15 D/17   
16 D/18   
17 D/19   
18 IL/1   
19 IL/2   
20 IL/3   
21 IL/4   
22 IL/5   
23 IL/6   
24 IL/7   
25 IL/8   
26 IL/9   
27 IL/10   
28 IL/11   
29 IL/12   
30 IA/1   
31 IA/2   
32 IA/3   
33 IA/4   
34 IA/5   
35 IA/6   
36 IA/7   
37 IA/8   
38 IA/9   
39 IA/10   

Руководитель (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" ___________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    2. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления разделов I - III Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
    3. На внутриквартальные отчетные даты Отчет составляется только по разделам I и IV.
    4. Расшифровки раздела II Отчета формируются в течение отчетного года нарастающим итогом.
    5. При заполнении Отчета используются следующие группировки балансовых счетов:
 

Номер строки Код обозначения расшифровки Определение расшифровки
1 2 3
Раздел I. Расшифровки, используемые для формирования бухгалтерского баланса (публикуемая форма)
1 A102/16 Балансовый счет N 102 в части незарегистрированного уставного капитала кредитной организации
2 A20321/3.1 Балансовые счета N N 20321, 30126, 30226 в части сформированных в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477, 17 декабря 2009 года N 15670 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77) (далее - Положение Банка России N 283-П), резервов на возможные потери по остаткам средств на корреспондентских счетах "НОСТРО" и на иных счетах, используемых для межбанковских расчетов
3 A30126/3.1
4 A30226/3.1
  
5 A40109/5.1 Балансовый счет N 40109 в части задолженности клиентов по средствам федерального бюджета, выделенным на возвратной основе по отдельным государственным программам, при отсутствии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера
6 A40109/9.1 Балансовый счет N 40109 в части начисленных процентов за пользование средствами федерального бюджета, выделенными на возвратной основе по отдельным государственным программам, при наличии в соглашении (договоре), заключенном между кредитной организацией и Министерством финансов Российской Федерации и (или) соответствующим федеральным органом исполнительной власти, условия о том, что кредитная организация выполняет исключительно агентские функции или функции комиссионера
7 A50505/4 Балансовый счет N 50505 в части долговых обязательств, не погашенных в срок, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
8 A50505/6.1 Балансовый счет N 50505 в части долговых обязательств, не погашенных в срок, имеющихся в наличии для продажи
9 A50507/4 Балансовый счет N 50507 в части резервов на возможные потери, сформированных под долговые обязательства, не погашенные в срок, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
10 A50507/6.2 Балансовый счет N 50507 в части резервов на возможные потери, сформированных под долговые обязательства, не погашенные в срок, имеющиеся в наличии для продажи
11 A50319/17 Балансовые счета N 50319, N 50719 в части резервов на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами оффшорных зон, сформированных в соответствии с Указанием Банка России от 22 июня 2005 года N 1584-У "О формировании и размере резерва на возможные потери под операции кредитных организаций с резидентами оффшорных зон", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2005 года N 6799 ("Вестник Банка России" от 27 июля 2005 года N 38)
12 A50719/17
13 A60206/6.3 Балансовый счет N 60206 в части резервов на возможные потери, сформированных под инвестиции в дочерние и зависимые юридические лица, созданные в любой организационно-правовой форме, кроме акционерного общества
14 A/3.2 Балансовые счета N 20317 и N 20318 в части просроченной задолженности по депозитным счетам в драгоценных металлах, открытым в кредитных организациях
15 A/5.2 Балансовые счета N N 20321, 32115, 32311, 32403, 45615, 45715, 45818, 47308, 47425, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 в части резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, сформированных в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414, 21 декабря 2009 года N 15772, 24 декабря 2009 года N 15811 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15, от 28 декабря 2009 года N 77) (далее - Положение Банка России N 254-П), с учетом корректировки на коэффициент (индекс) категории качества обеспечения, либо в части резервов на возможные потери, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П
16 A/5.3 Балансовые счета N N 47408, 47423 в части требований кредитной организации по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов); балансовый счет N 47404 в части прочих размещенных средств, признаваемых ссудами в соответствии с Приложением 1 к Положению Банка России N 254-П
17 A/6.4 Балансовые счета N N 60201, 60202, 60203, 60204, 60205 в части инвестиций в дочерние и зависимые юридические лица, созданные в любой организационно-правовой форме, кроме акционерного общества
18 A/9.2 Балансовые счета N N 30607, 47425, 60324 в части резервов на возможные потери по прочим активам, сформированных в соответствии с Положением Банка России N 283-П
19 A/9.3 Балансовые счета N N 512, 513, 514, 515, 516, 517, 518, 519 в части чистых начисленных процентных доходов и дисконта по приобретенным (учтенным) кредитной организацией векселям (за вычетом резерва на возможные потери по ним)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
20 A/12 Балансовый счет N 30214 в части средств расчетных небанковских кредитных организаций - участников расчетов; балансовый счет N 30601 в части средств клиентов - кредитных организаций по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами; балансовый счет N 47418 в части средств, списанных с корреспондентских счетов клиентов - кредитных организаций, но не проведенных по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств
21 A/13.1 Балансовые счета N N 40806, 40809, 40812, 40814, 40815, 40818, 40819 в части остатков на лицевых счетах по учету денежных средств физических лиц, подлежащих отражению в отчетности по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" (далее - отчетность по форме 0409345)
22 A/13.2 Балансовые счета N N 522 и 52404 в части остатков на лицевых счетах по учету сберегательных сертификатов, подлежащих отражению в отчетности по форме 0409345
23 A/14.1 Балансовые счета N N 315, 316 в части обязательств по возврату кредитору - кредитной организации заимствованных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
24 A/14.2 Балансовые счета N N 423, 426, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440 в части обязательств по возврату кредитору, не являющемуся кредитной организацией, заимствованных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Раздел II. Расшифровки, используемые для формирования отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма)
25 S12406/1.2 Символ 12406 отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409102) в части доходов от оказания консультационных и информационных услуг в связи с предоставлением ссуд
26 S131/6 Символы 13101 - 13108 отчетности по форме 0409102 в части доходов от операций с приобретенными ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
27 S131/7 Символы 13101 - 13108 отчетности по форме 0409102 в части доходов от операций с приобретенными ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
28 S15101/6 Символ 15101 отчетности по форме 0409102 в части положительной переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
29 S152/6 Символы 15201 и 15203 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора (далее - НВПИ), от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
30 S152/7 Символы 15201 и 15203 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
31 S152/8 Символы 15201 и 15203 отчетности по форме 0409102 в части доходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, удерживаемых до погашения
32 S16203/1.2 Символ 16203 отчетности по форме 0409102 в части доходов от открытия и ведения ссудных счетов клиентов
33 S16305/4 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам
34 S16305/4.1 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах
35 S16305/4.2 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги
36 S16305/14 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
37 S16305/15 Символ 16305 отчетности по форме 0409102 в части доходов от восстановления сумм резервов на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
38 S17101/1.1 Символ 17101 отчетности по форме 0409102 в части штрафов, пеней, неустоек, отнесенных на доходы, по операциям с кредитными организациями по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств
39 S17201/1.1 Символ 17201 отчетности по форме 0409102 в части доходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, полученных от кредитных организаций по операциям по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств
40 S231/6 Символы 23101 - 23109 отчетности по форме 0409102 в части расходов по операциям с приобретенными ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
41 S231/7 Символы 23101 - 23109 отчетности по форме 0409102 в части расходов по операциям с приобретенными ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
42 S24101/6 Символ 24101 отчетности по форме 0409102 в части отрицательной переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
43 S242/6 Символы 24201 и 24203 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
44 S242/7 Символы 24201 и 24203 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
45 S242/8 Символы 24201 и 24203 отчетности по форме 0409102 в части расходов от применения НВПИ от изменения курса ценной бумаги и (или) от изменения индекса цен ценных бумаг, удерживаемых до погашения
46 S25302/4 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам
47 S25302/4.1 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, включая средства, размещенные на корреспондентских счетах
48 S25302/4.2 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов от вложений в ценные бумаги
49 S25302/14 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
50 S25302/15 Символ 25302 отчетности по форме 0409102 в части отчислений в резервы на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
51 S27101/2.1 Символ 27101 отчетности по форме 0409102 в части отнесенных на расходы штрафов, пеней, неустоек по операциям с кредитными организациями по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств
52 S27201/2.1 Символ 27201 отчетности по форме 0409102 в части расходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, по операциям с кредитными организациями по привлечению и предоставлению (размещению) денежных средств
Раздел III. Расшифровки для расчета показателей, используемых для оценки финансовой устойчивости кредитных организаций
53 5101 Средства нераспределенной прибыли прошлых лет, а также средства из других источников, направленные по решению годового собрания акционеров (участников) кредитной организации на погашение убытков завершившегося отчетного года
54 6101 Балансовый счет N 70602 в части положительной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг
55 6102 Балансовый счет N 70607 в части отрицательной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг
Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей
1 D/0 Балансовые счета N N 42309 - 42315 в части обязательств по возврату физическим лицам - резидентам заимствованных ценных бумаг
2 D/1 Балансовый счет N 315 в части обязательств по возврату кредитной организации-резиденту заимствованных ценных бумаг
3 D/2 Балансовые счета N N 316, 42609 - 42615, 440 в части обязательств по возврату нерезидентам заимствованных ценных бумаг
4 D/3 Балансовые счета N N 431, 434, 437 в части обязательств по возврату финансовым организациям заимствованных ценных бумаг
5 D/5 Балансовые счета N N 432, 433, 435, 436 в части обязательств по возврату нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, заимствованных ценных бумаг
6 D/7 Балансовые счета N 438, N 439 в части обязательств по возврату нефинансовым негосударственным организациям заимствованных ценных бумаг
7 D/9 Балансовый счет N 322 в части требований по возврату кредитными организациями заимствованных ценных бумаг
8 D/10 Балансовые счета N 323, N 473 в части требований по возврату нерезидентами заимствованных ценных бумаг
9 D/11 Балансовые счета N N 464, 467, 470 в части требований по возврату финансовыми организациями заимствованных ценных бумаг
10 D/12 Балансовые счета N N 465, 466, 468, 469 в части требований по возврату нефинансовыми организациями, находящимися в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, заимствованных ценных бумаг
11 D/13 Балансовые счета N 471, N 472 в части требований по возврату нефинансовыми негосударственными организациями заимствованных ценных бумаг
12 D/14 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств Российской Федерации
13 D/15 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
14 D/16 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318, 50618, 50718 в части долговых обязательств и долевых ценных бумаг кредитных организаций
15 D/17 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318, 50618, 50718 в части долговых обязательств и долевых ценных бумаг прочих юридических лиц
16 D/18 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318, 50618, 50718 в части долговых обязательств и долевых ценных бумаг нерезидентов
17 D/19 Балансовые счета N N 50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств Банка России
18 IL/1 Балансовый счет N 47411 в части обязательств по уплате процентов физическим лицам-нерезидентам
19 IL/2 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов нерезидентам
20 IL/3 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов Банку России
21 IL/4 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов кредитным организациям-резидентам
22 IL/5 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов Минфину России
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
23 IL/6 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
24 IL/7 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов субъектам Российской Федерации и органам местного самоуправления
25 IL/8 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления
26 IL/9 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов финансовым организациям
27 IL/10 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности
28 IL/11 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов нефинансовым негосударственным организациям
29 IL/12 Балансовый счет N 47426 в части обязательств по уплате процентов физическим лицам - индивидуальным предпринимателям
30 IA/1 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от нерезидентов
31 IA/2 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от Банка России
32 IA/3 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от кредитных организаций-резидентов
33 IA/4 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
34 IA/5 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
35 IA/6 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от финансовых организаций
36 IA/7 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от нефинансовых организаций, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности
37 IA/8 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от нефинансовых негосударственных организаций
38 IA/9 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от физических лиц - индивидуальных предпринимателей
39 IA/10 Балансовый счет N 47427 в части требований по получению процентов от физических лиц-резидентов

 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ АКТИВОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" ___________ г.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409115

Месячная (Квартальная) (Полугодовая)

тыс. руб.

Раздел 1. Информация о качестве активов, оцениваемых в целях создания резерва на возможные потери

Номер строки Состав активов Сумма требования Категория качества Просроченная задолженность Резерв на возможные потери
до 30 дней от 31 до 90 дней от 91 до 180 дней свыше 180 дней расчетный расчетный с учетом обеспечения фактически сформированный
I II III IV V итого по категориям качества
II III IV V
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
1 Требования к кредитным организациям, всего, в том числе:                  
1.1 корреспондентские счета       X X X X  X      
1.2 межбанковские кредиты и депозиты                  
1.3 учтенные векселя                  
1.4 вложения в ценные бумаги                  
1.5 требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов)                 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.6 требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг                  
1.7 прочие активы                 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
1.7.1 в том числе требования, признаваемые ссудами                  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
1.8 требования по получению процентных доходов по требованиям к кредитным организациям           X X      
2 Требования к юридическим лицам (кроме кредитных организаций), всего, в том числе:                  
2.1 предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты                  
2.2 учтенные векселя                  
2.3 требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов)                 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
2.4 вложения в ценные бумаги                  
2.5 требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг                  
2.6 прочие активы                 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
2.6.1 в том числе требования, признаваемые ссудами                  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
2.7 требования по получению процентных доходов по требованиям к юридическим лицам (кроме кредитных организаций)           X X      
2.8 задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, из общего объема требований к юридическим лицам                  
2.8.1 в том числе учтенные векселя                  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
3 Предоставленные физическим лицам ссуды (займы) и прочие требования к физическим лицам, всего, в том числе:                  
3.1 жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд)                 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
3.2 ипотечные ссуды                 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
3.3 автокредиты                  
3.4 иные потребительские ссуды                  
3.5 прочие активы                 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
3.5.1 в том числе требования, признаваемые ссудами                  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
3.6 требования по получению процентных доходов по требованиям к физическим лицам           X X      
4 Активы, оцениваемые в целях создания резервов на возможные потери, итого (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3), из них:                  
4.1 ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность, всего, в том числе:                  
4.1.1 ссуды, классифицированные в соответствии с пунктом 3.10 Положения Банка России N 254-П, всего:                  
4.1.1.1 в том числе в отчетном периоде      X    X       X
4.1.2 ссуды, классифицированные в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П, всего:                  
4.1.2.1 в том числе в отчетном периоде      X    X       X

Раздел 2. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным юридическим лицам

тыс. руб.

Номер строки Наименование статьи Сумма требований Сформированный резерв на возможные потери
1 2 3 4
1 Задолженность по ссудам, предоставленным юридическим лицам (кроме кредитных организаций и субъектов малого и среднего предпринимательства), сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего   
1.1 портфели ссуд I категории качества  X
1.2 портфели ссуд II категории качества   
1.3 портфели ссуд III категории качества   
1.4 портфели ссуд IV категории качества   
1.5 портфели ссуд V категории качества   
2 Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего, в том числе:   
2.1 обеспеченные ссуды, всего, из них:   
2.1.1 портфели ссуд без просроченных платежей   
2.1.2 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
2.1.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
2.1.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
2.1.5 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
2.2 прочие ссуды, всего, из них:   
2.2.1 портфели ссуд без просроченных платежей   
2.2.2 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
2.2.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
2.2.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
2.2.5 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
3 Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества: X X
3.1 портфели ссуд II категории качества   
3.2 портфели ссуд III категории качества   
3.3 портфели ссуд IV категории качества   
3.4 портфели ссуд V категории качества   
4 Задолженность по предоставленным кредитным организациям ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего, из них:   
4.1 портфели ссуд I категории качества  X
4.2 портфели ссуд II категории качества   
4.3 портфели ссуд III категории качества   
4.4 портфели ссуд IV категории качества   
4.5 портфели ссуд V категории качества   
5 Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего, из них:   
5.1 портфели требований I категории качества  X
5.2 портфели требований II категории качества   
5.3 портфели требований III категории качества   
5.4 портфели требований IV категории качества   
5.5 портфели требований V категории качества   
6 Требования по получению процентных доходов, всего, в том числе:   
6.1 требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%   

Раздел 3. Информация по сгруппированным в портфели однородным требованиям и ссудам, предоставленным физическим лицам

тыс. руб.

Номер строки Наименование статьи Сумма требований Сформированный резерв на возможные потери
1 2 3 4
1 Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, всего, в том числе:   
1.1 жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд), всего, из них:  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.1.1 портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:   
1.1.1.1 ссуды без просроченных платежей   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
1.1.2 портфели ссуд без просроченных платежей   
1.1.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
1.1.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
1.1.5 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
1.1.6 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
1.2 ипотечные ссуды, всего, из них:  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.2.1 портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:   
1.2.1.1 ссуды без просроченных платежей   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
1.2.2 портфели ссуд без просроченных платежей   
1.2.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
1.2.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
1.2.5 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
1.2.6 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
1.2.7 ипотечные жилищные ссуды, из них:   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.2.7.1 портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.2.7. 1.1 ссуды без просроченных платежей   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.2.7.2 портфели ссуд без просроченных платежей   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.2.7.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.2.7.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.2.7.5 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.2.7.6 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
1.3 автокредиты, всего, из них:   
1.3.1 портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:   
1.3.1.1 ссуды без просроченных платежей   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
1.3.2 портфели ссуд без просроченных платежей   
1.3.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
1.3.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
1.3.5 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
1.3.6 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
1.4 иные потребительские ссуды, всего, из них:   
1.4.1 портфели ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней, всего, в том числе:   
1.4.1.1 ссуды без просроченных платежей   
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
1.4.2 портфели ссуд без просроченных платежей   
1.4.3 портфели ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней   
1.4.4 портфели ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней   
1.4.5 портфели ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней   
1.4.6 портфели ссуд с просроченными платежами свыше 180 дней   
2 Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, распределенная по категориям качества: X X
2.1 портфели ссуд II категории качества   
2.2 портфели ссуд III категории качества   
2.3 портфели ссуд IV категории качества   
2.4 портфели ссуд V категории качества   
3 Задолженность по однородным требованиям, сгруппированным в портфели, всего, из них:   
3.1 портфели требований I категории качества  X
3.2 портфели требований II категории качества   
3.3 портфели требований III категории качества   
3.4 портфели требований IV категории качества   
3.5 портфели требований V категории качества   
4 Требования по получению процентных доходов, всего, в том числе:   
4.1 требования по получению процентных доходов по однородным требованиям и ссудам с величиной резерва свыше 20%   

Раздел "Справочно"

 
    1. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, по которым срок платежа наступил в отчетном периоде (тыс. руб.), всего ___________, в том числе:
 
    1.1. жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд) _____________;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    1.2. ипотечные ссуды _______________;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    1.2.1. в том числе ипотечные жилищные ссуды ____________________;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    1.3. автокредиты ______________;
    1.4. иные потребительские ссуды ______________.
 
    2. Объем предоставленных физическим лицам ссуд, не погашенных в установленный договором срок в отчетном периоде (тыс. руб.), всего _______, в том числе:
 
    2.1. жилищные ссуды (кроме ипотечных ссуд) _____________;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    2.2. ипотечные ссуды _______________;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    2.2.1. в том числе ипотечные жилищные ссуды ____________________;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    2.3. автокредиты _____________;
    2.4. иные потребительские ссуды ____________.
 
    3. Резерв на возможные потери (тыс. руб.):
 
    3.1. расчетный резерв по ссудам III - V категорий качества _______;
    3.2. расчетный резерв с учетом обеспечения по ссудам III - V категорий качества ________;
    3.3. расчетный резерв по прочим потерям _________;
    3.4. фактически сформированный резерв по прочим потерям _________.
    4. Информация по элементам расчетной базы резервов на возможные потери, предусмотренным пунктом 2.7 Положения Банка России N 283-П.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)

Номер строки Наименование статьи Сумма активов Сформированный резерв на возможные потери
1 2 3 4
1 активы, учитываемые на балансе более 1 года   
2 активы, учитываемые на балансе более 2 лет   
3 активы, учитываемые на балансе более 3 лет   
4 активы, учитываемые на балансе более 4 лет   
5 активы, учитываемые на балансе более 5 лет   

 
    5. Требования по процентным доходам, учтенные на внебалансовых счетах ______ тыс. руб.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

 
    1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации" (далее - Отчет) приводится информация о составе активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их качестве, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15 (далее - Положение Банка России N 254-П), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Положение Банка России N 283-П).
    2. В графах 3 - 12 раздела 1 и в графе 3 разделов 2 и 3 Отчета соответствующий вид актива отражается по балансовой стоимости.
    3. Номинированные в иностранной валюте активы отражаются в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, в котором указанный актив отражается в отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составленной на данную отчетную дату.
    4. В графах 9 - 12 раздела 1 Отчета подлежит отражению общий объем актива по максимальному сроку задержки платежей по основному долгу и начисленным процентным доходам по нему, предоставленного и не погашенного на момент составления Отчета, в случае непроведения в установленный договором срок какого-либо платежа (по основному долгу и (или) по процентам). Требования по процентам, признанным проблемными к получению и учтенным на внебалансовых счетах, отражению в разделах 1 - 3 Отчета не подлежат.
    (в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)
    5. В раздел 1 Отчета не включаются ссуды, сгруппированные в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П, и требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П. Указанные ссуды и требования отражаются в Отчете в разделах 2 и 3.
    Требования к индивидуальным предпринимателям в целях составления Отчета классифицируются как требования к юридическим лицам.
    6. По строкам 1.8, 2.7 и 3.6 раздела 1, строкам 6 и 6.1 раздела 2, строкам 4 и 4.1 раздела 3 Отчета отражаются требования кредитной организации по получению процентных доходов по соответствующим видам активов.
    Комиссионные доходы, связанные с размещением денежных средств, включая вознаграждения за открытие и ведение ссудных счетов клиентов, а также штрафы (проценты по повышенной ставке) по ссудным операциям банка включаются в строки "Требования по получению процентных доходов" соответствующих разделов Отчета. Настоящий Порядок не устанавливает правомерность взимания с заемщика платежей (комиссий).
    7. По строке 3.1 раздела 1, строке 1.1 раздела 3, подпункту 1.1 пункта 1 и подпункту 2.1 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются выданные физическим лицам ссуды на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство, строительство и реконструкцию (ремонт) жилья, приобретение жилья (далее - жилищные ссуды), в том числе жилищные ссуды, выданные под залог недвижимого имущества в соответствии с Федеральным законом от 16 июля 1998 года N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2001, N 46, ст. 4308; 2002, N 7, ст. 629; N 52, ст. 5135; 2004, N 6, ст. 406; N 27, ст. 2711; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 40, ст. 42; 2006, N 50, ст. 5279; N 52, ст. 5498; 2007, N 27, ст. 3213; N 50, ст. 6237; 2008, N 20, ст. 2251; N 52, ст. 6219; 2009, N 1, ст. 14; N 29, ст. 3603; 2010, N 25, ст. 3070) до момента государственной регистрации договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке).
    По строке 3.2 раздела 1, строке 1.2 раздела 3, подпункту 1.2 пункта 1 и подпункту 2.2 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются выданные под залог недвижимого имущества жилищные ссуды с момента государственной регистрации договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке) (далее - ипотечные ссуды).
    По строке 1.2.7 раздела 3, подпункту 1.2.1 пункта 1 и подпункту 2.2.1 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются ипотечные ссуды, выданные под залог жилого недвижимого имущества с момента государственной регистрации договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке).
    По строке 3.3 раздела 1, строке 1.3 раздела 3, подпункту 1.3 пункта 1 и подпункту 2.3 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются ссуды физическим лицам на приобретение автотранспортного средства, обеспеченные залогом данного автотранспортного средства (далее - автокредиты).
    По строке 3.4 раздела 1, строке 1.4 раздела 3, подпункту 1.4 пункта 1 и подпункту 2.4 пункта 2 раздела "Справочно" отражаются ссуды физическим лицам на покупку товаров, предназначенных для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, а также на оплату расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и тому подобное), задолженность "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам (кроме раздела "Справочно"), за исключением жилищных ссуд, в том числе ипотечных ссуд, и автокредитов.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    8. По строке 4.1 раздела 1 Отчета отражаются ссуды, ссудная и приравненная к ней задолженность в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 254-П.
    По строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела 1 Отчета отражается общий объем ссуд, классификация которых произведена в соответствии с пунктом 3.10 и подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения Банка России N 254-П.
    При уточнении классификации отдельного транша (отдельных траншей) в рамках открытой заемщику кредитной линии по строкам 4.1.1 и 4.1.2 раздела 1 Отчета указывается общий объем ссудной задолженности по данной кредитной линии.
    По строкам 4.1.1.1 и 4.1.2.1 раздела 1 Отчета указывается объем задолженности, классификация которой в соответствии с Положением Банка России N 254-П произведена в месяце (квартале), предшествовавшем отчетной дате.
    9. По строке 2 раздела 2 и по строке 1 раздела 3 Отчета отражается информация о сформированных в соответствии с пунктом 5.1 Положения Банка России N 254-П портфелях однородных ссуд, предоставленных, соответственно, субъектам малого и среднего предпринимательства, включая индивидуальных предпринимателей (раздел 2) и физическим лицам (раздел 3).
    При объединении ссуд, предоставленных физическим лицам (строка 1 раздела 3), в один портфель ссуд без просроченных платежей и ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней в целях формирования минимального резерва по варианту 2 таблицы 3 пункта 5.1 Положения Банка России N 254-П информация по данным ссудам подлежит отражению в разделе 3 Отчета по строкам 1.1.1, 1.2.1, 1.3.1, 1.4.1. Одновременно по строкам 1.1.2, 1.1.3, 1.2.2, 1.2.3, 1.3.2, 1.3.3, 1.4.2, 1.4.3 раздела 3 Отчета проставляется символ "X".
    По строкам 3.1 - 3.4 раздела 2 и по строкам 2.1 - 2.4 раздела 3 Отчета отражается информация о распределении сформированных портфелей однородных ссуд, предоставленных, соответственно, субъектам малого и среднего предпринимательства, включая индивидуальных предпринимателей (строка 2 раздела 2) и физическим лицам (строка 1 раздела 3), по категориям качества в соответствии с требованиями пункта 1.7 Положения Банка России N 254-П.
    10. По строке 5 раздела 2 и строке 3 раздела 3 Отчета отражаются требования, сгруппированные в портфели однородных требований в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П.
    11. В пунктах 1 и 2 раздела "Справочно" Отчета отражается информация о предоставленных физическим лицам ссудах, включая сгруппированные в портфели однородных ссуд, за исключением задолженности "овердрафт" по расчетным (дебетовым) картам.
    В пункте 1 раздела "Справочно" Отчета указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой в соответствии с заключенным (заключенными) с заемщиком договором (договорами) приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал) (без учета пролонгации ссуд).
    В пункте 2 раздела "Справочно" Отчета указывается объем задолженности, срок (сроки) погашения которой приходится (приходятся) на отчетный месяц (квартал), но не погашенной в установленный договором (договорами) срок (сроки).
    В объем задолженности, не погашенной в срок в отчетном месяце (квартале), не включается задолженность, по которой в отчетном месяце (квартале) был нарушен срок погашения, но которая на дату составления отчетности была возвращена заемщиком.
    В пунктах 1 и 2 раздела "Справочно" Отчета не подлежит отражению досрочно погашенная и пролонгированная в отчетном периоде ссудная задолженность, а также погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, срок погашения которой согласно договору приходился на предыдущие отчетные периоды.
    Погашенная в отчетном периоде ссудная задолженность, номинированная в иностранной валюте, отражается в Отчете в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, действующему на дату погашения задолженности (либо ее части, доли).
    В подпунктах 3.1 и 3.2 пункта 3 раздела "Справочно" Отчета отражается информация о резерве на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности III - V категорий качества, отраженным в разделе 1 Отчета.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    В подпунктах 3.3 и 3.4 пункта 3 раздела "Справочно" Отчета указывается, соответственно, величина расчетного и фактически сформированного резерва по прочим потерям, определенного в соответствии с требованиями главы 6 Положения Банка России N 283-П.
    В таблице пункта 4 раздела "Справочно" Отчета отражается информация об элементах расчетной базы резервов на возможные потери и сформированных резервах на возможные потери, определенных в соответствии с требованиями пункта 2.7 Положения Банка России N 283-П.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    В пункте 5 раздела "Справочно" Отчета отражается совокупный объем требований по просроченным процентным доходам, признанным проблемными к получению, учтенных на внебалансовых счетах, в части отраженных в Отчете активов с просроченными платежами по основному долгу и (или) процентам длительностью более 90 дней.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    12. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, и небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, и небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    13. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ О ЦЕННЫХ БУМАГАХ, ПРИОБРЕТЕННЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ Г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409116

Месячная (Квартальная)

Номер строки Наименование эмитента Номер (код) эмитента Код вида деятельности эмитента Код типа ценных бумаг Номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг Код валюты ценной бумаги Количество ценных бумаг, штук Ценные бумаги, тыс. руб. Категория качества Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.
по цене приобретения по текущей (справедливой) стоимости
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
            
            

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. В Отчетности по форме 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" (далее - Отчет) приводится информация о 20 крупнейших эмитентах ценных бумаг (лицах, выпустивших ценные бумаги) (далее - эмитент), вложения в ценные бумаги которых имеются у кредитной организации.
    Информация в Отчете приводится в порядке убывания совокупной величины вложений по каждому эмитенту по стоимости ценных бумаг, отражаемой в бухгалтерском учете.
    В Отчет включаются сведения о вложениях кредитной организации в долговые (кроме векселей) и долевые ценные бумаги, за исключением вложений в ценные бумаги Российской Федерации, Банка России и в акции (доли участия) дочерних и зависимых обществ, отраженных в отчетности по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы", а также прочего участия в уставных капиталах юридических лиц.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    Информация о ценных бумагах, номинированных в иностранной валюте, включается в Отчет в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату составления Отчета.
    2. В графе 2 Отчета приводится полное наименование эмитента:
    кредитной организации-резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    кредитной организации-нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;
    юридического лица-резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
    юридического лица-нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
    акционерного инвестиционного фонда - в соответствии с наименованием, приведенным в лицензии на осуществление деятельности;
    паевого инвестиционного фонда - в соответствии с записью о регистрации в реестре паевых инвестиционных фондов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
    Для депозитарных расписок в графе 2 указывается наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    3. В графе 3 Отчета по каждому эмитенту указывается:
    для юридического лица-резидента, не являющегося кредитной организацией, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
    для кредитной организации-резидента - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    для юридического лица-нерезидента, включая кредитные организации-нерезиденты, не являющегося участником системы СВИФТ, - условное обозначение - НР;
    для кредитной организации-нерезидента, являющегося участником системы СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ.
    По инвестиционным фондам графа 3 не заполняется.
    4. В графе 4 Отчета указываются основные виды экономической деятельности эмитента в соответствии с классами, определенными в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД) (в количестве не более 5 видов). По эмитентам-нерезидентам графа 4 Отчета заполняется с использованием кодов классов ОКВЭД, соответствующих (или приближенных по содержанию) основным видам деятельности эмитента-нерезидента, указанным в его учредительных документах.
    Если эмитентами являются органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (код типа ценных бумаг BON2), иностранные государства и иностранные центральные банки (код типа ценных бумаг BON5), а также если осуществлены вложения в паи (доли) инвестиционных фондов (коды типа ценных бумаг SHS7 и SHS8), графа 4 не заполняется.
    5. В графе 5 Отчета в разрезе каждого эмитента указывается код типа ценной бумаги, выпущенной им и приобретенной кредитной организацией.
    Сведения о типах ценных бумаг отражаются в соответствии с нижеприведенной классификацией только при наличии по ним информации.
    Для формирования Отчета используются следующие коды:
    BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
    BON3 - облигации кредитных организаций-резидентов;
    BON4 - облигации прочих резидентов;
    BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
    BON6 - облигации банков-нерезидентов;
    BON7 - облигации прочих нерезидентов;
    DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций-резидентов;
    DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
    SHS1 - акции кредитных организаций-резидентов (обыкновенные);
    SHS2 - акции кредитных организаций-резидентов (привилегированные);
    SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
    SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
    SHS5 - акции банков-нерезидентов;
    SHS6 - прочие акции нерезидентов;
    SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов-нерезидентов;
    SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов-резидентов;
    DR - депозитарные расписки;
    WTS - варранты;
    OPNI - опционы эмитента;
    OTHER - иное.
    Если вложения кредитной организации в ценные бумаги одного эмитента представлены несколькими типами ценных бумаг, то информация о каждом типе ценных бумаг располагается в столбец. В этом случае по каждому эмитенту заполняется итоговая строка с указанием информации в графах 2 - 4, 8 - 12 Отчета.
    6. В графе 6 Отчета по эмиссионным ценным бумагам, выпущенным эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг. В случае наличия международного идентификационного кода ценной бумаги (ISIN) указывается соответствующий ISIN-код. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
    При наличии информации о нескольких номерах государственной регистрации выпуска ценных бумаг (ISIN-кодов) по одному типу ценных бумаг в графе 6 Отчета информация приводится в столбец по каждому номеру государственной регистрации выпуска ценных бумаг (ISIN-коду).
    По вложениям в паи (доли) инвестиционных фондов (коды типа ценных бумаг SHS7 и SHS8), а также по неэмиссионным ценным бумагам графа 6 Отчета не заполняется.
    7. В графе 7 Отчета указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
    Для депозитарных расписок в графе 7 указывается цифровой код валюты ценных бумаг, лежащих в основе расписок.";
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    8. В графе 8 Отчета отражается количество ценных бумаг в штуках.
    9. В графе 9 Отчета приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по цене приобретения, с учетом сумм начисленных процентных (купонных) доходов или начисленного дисконта.
    В графе 10 Отчета приводится информация о ценных бумагах, отраженных в бухгалтерском учете по текущей (справедливой) стоимости с учетом результата их переоценки. Не погашенные в срок долговые обязательства, учитываемые по текущей (справедливой) стоимости, подлежат отражению в графах 1 - 8 и 10 Отчета с учетом информации об их дефолте (за минусом отрицательной переоценки стоимости ценных бумаг и (или) созданного по ним резерва на возможные потери) с одновременным представлением вместе с Отчетом пояснений о стоимости ценных бумаг, сумме их переоценки и (или) величине сформированных по ним резервов на возможные потери.
    Графы 11 и 12 Отчета заполняются в отношении ценных бумаг, информация по которым приведена в графе 9 Отчета.
    В случае заполнения графы 9 Отчета графа 10 не заполняется.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    Пункт 10. - Утратил силу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    11. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;
    небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - по состоянию на 1 -е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    12. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О КРУПНЫХ ССУДАХ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ________________ ____ Г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409117

Месячная (Квартальная)

Номер строки Наименование заемщика Основной государственный регистрационный номер Код вида деятельности Характер отношений с кредитной организацией Вид ссуды Цель кредитования Балансовая стоимость ссуды, тыс. руб. Код валюты ссуды Процентная ставка, процентов годовых Дата выдачи ссуды Дата погашения Объем просроченной задолженности, тыс. руб. Длительность просроченной задолженности по основному долгу, в днях Реструктуризация ссуды Категория качества ссуды Обеспечение Резерв на возможные потери, тыс. руб.
по первоначальному договору с учетом изменений в договоре стоимость, тыс. руб. категория вид
расчетный расчетный с учетом обеспечения фактически сформированный
вид количество, единиц
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
                        
                        
                        

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах" (далее - Отчет) включает информацию о 30 наиболее крупных ссудах, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией заемщикам - юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, в том числе индивидуальным предпринимателям.
    Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в приложении 1 к Положению Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15 (далее - Положение Банка России N 254-П).
    В Отчет не включаются ссуды, сгруппированные в портфели однородных ссуд в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 254-П.
    2. Информация в Отчете приводится в порядке убывания размеров ссуд (совокупной величины ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии и не погашенных на дату составления Отчета).
    Для ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, помимо совокупной информации, которая в графе 1 Отчета отражается с порядковым номером X, в Отчете приводятся сведения о 5 наиболее крупных траншах (в порядке убывания их размеров). Ссуды, предоставленные траншами в рамках кредитной линии, отражаются в графе 1 Отчета с порядковыми номерами X.1, X.2,... X.5.
    3. В графе 2 Отчета указывается полное наименование заемщика:
    юридического лица-резидента - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
    юридического лица-нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
    индивидуального предпринимателя - в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей о его регистрации.
    Для ссуд, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, в графе 2 Отчета помимо наименования заемщика указываются слова "(кредитная линия)". По строкам с порядковыми номерами X.1, X.2, ... X.5 графа 2 Отчета не заполняется.
    Графы 3 - 7 Отчета по строкам с порядковыми номерами X.1, X.2, ... X.5 также не заполняются. Графы 10, 16 - 18 Отчета по указанным строкам также не заполняются в случаях, если информация по ним совпадает с данными по строке в целом по кредитной линии.
    (в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У)
    Для ссуд "овердрафт" в графе 2 Отчета помимо наименования заемщика указывается слово "(овердрафт)".
    4. В графе 3 Отчета по каждому заемщику указывается:
    для юридического лица-резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
    для индивидуального предпринимателя - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП);
    для юридического лица-нерезидента - условное обозначение - HP.
    5. В графе 4 Отчета указываются основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД) (в количестве не более 5 видов). По заемщикам-нерезидентам графа 4 Отчета заполняется с использованием кодов классов ОКВЭД, соответствующих (или приближенных по содержанию) основным видам деятельности заемщика-нерезидента, указанным в его учредительных документах.
    Если заемщиками являются федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации, графа 4 Отчета не заполняется.
    6. В графе 5 Отчета указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией с использованием следующих кодов:
    1 - головная организация;
    2 - дочернее хозяйственное общество;
    3 - зависимое хозяйственное общество;
    4 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей составляющих уставный капитал кредитной организации;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    5 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;
    6 - прочие заемщики.
    В случае если прочие заемщики (код 6) являются по отношению друг к другу связанными либо связанными с другими указанными в Отчете заемщиками, для отражения их связей между собой после кода 6 в скобках указывается номер соответствующего связанного заемщика, присвоенный ему в графе 1 Отчета. Если таких связей несколько, информация о них располагается по графе 5 Отчета в столбец.
    7. В графе 6 Отчета указывается вид ссуды с использованием следующих кодов:
    1 - кредиты (займы), размещенные депозиты, прочие размещенные средства (включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций, векселей, драгоценных металлов, предоставленных по договору займа);
    2 - учтенные векселя;
    3 - суммы, уплаченные кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала;
    4 - денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);
    5 - требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка требования);
    6 - требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;
    7 - требования кредитной организации по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых активов);
    8 - требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);
    9 - требования кредитной организации-лизингодателя к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга);
    10 - прочие требования.
    8. В случае если данные графы 6 Отчета о видах ссуд позволяют определить цель кредитования (например: учтенные векселя, сделки РЕПО, лизинг, факторинг), а также в случае предоставления ссуд "овердрафт", графа 7 Отчета не заполняется.
    9. В графе 8 Отчета указывается балансовая стоимость ссуды без начисленных процентов. Учтенные векселя отражаются по цене приобретения, ссуды "овердрафт" - в размере остатка задолженности на дату составления Отчета.
    10. В графе 9 Отчета указывается согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) цифровой код валюты ссуды на дату составления Отчета.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    11. В графе 10 Отчета указывается годовая процентная ставка по ссуде, просроченной ссуде и годовая процентная ставка по просроченной части ссуды (при наличии таковой), исходя из действующего на дату составления Отчета договора, дополнения к договору. В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, в целях заполнения Отчета ее следует пересчитать в годовое исчисление. Если процентная ставка в договоре прямо не определена или если помимо уплаты процентной ставки предусматривается также уплата заемщиком других выплат и вознаграждений по договору, процентная ставка определяется как совокупность всех предусмотренных договором выплат и вознаграждений по договору, пересчитанных в годовом исчислении. Процентная ставка по просроченной части ссуды указывается через символ "/". Показатель процентной ставки отражается в графе с одним десятичным знаком после запятой.
    12. При заполнении граф 11 - 13 Отчета используется следующий формат указания дат "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
    Для ссуд "овердрафт" графы 11 - 13 Отчета не заполняются.
    В графе 12 Отчета указывается срок погашения ссуды согласно первоначальному договору, в графе 13 Отчета - с учетом последних внесенных в договор изменений.
    При этом в графе 12 Отчета для учтенных векселей со сроком погашения по предъявлении вместо даты погашения указывается условный код "ПП"; по учтенным векселям со сроком погашения в определенное время от предъявления указывается условный код "ВП"; по учтенным векселям со сроком погашения по предъявлении, но не ранее указывается условный код "ПР" (с указанием в скобках даты наступления минимального срока для предъявления векселя к платежу).
    По учтенным векселям графа 13 Отчета не заполняется.
    13. В графе 14 Отчета отражается объем на отчетную дату просроченной задолженности по основному долгу.
    14. В графе 15 Отчета указывается длительность в днях просроченной задолженности по основному долгу. В случае наличия по основному долгу задолженности различной длительности просрочки в графе 15 Отчета отражению подлежит максимальная длительность задержки платежей.
    Если в течение отчетного периода задолженность была просрочена, но на дату составления Отчета погашена, графа 15 Отчета не заполняется.
    15. В графе 16 Отчета указывается вид реструктуризации ссуды в соответствии с нижеприведенной классификацией:
    1 - увеличение срока возврата основного долга;
    2 - снижение процентной ставки;
    3 - увеличение суммы основного долга;
    4 - изменение графика уплаты процентов по ссуде;
    5 - изменение порядка расчета процентной ставки;
    6 - другое.
    Если с даты выдачи ссуды кредитная организация использовала несколько видов реструктуризации ссуды, информация о них располагается в графе 16 Отчета в столбец. В случае если несколько видов реструктуризации были осуществлены по одному дополнительному соглашению, информация о видах реструктуризации приводится в графе 16 в одну строку через запятую.
    16. В графе 17 Отчета количество реструктуризации по кредитному договору определяется исходя из количества дополнительных соглашений к кредитному договору, затрагивающих вопросы реструктуризации.
    17. В графах 19 - 21 Отчета указывается, соответственно, справедливая стоимость обеспечения, принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери по ссудам, категория его качества в соответствии с главой 6 Положения Банка России N 254-П, а также вид обеспечения в соответствии с нижеприведенной классификацией по категориям качества обеспечения:
    1 - I категория качества:
    1.1 - залог котируемых ценных бумаг иных государств;
    1.2 - залог ценных бумаг центральных банков иных государств;
    1.3 - залог облигаций Банка России;
    1.4 - залог ценных бумаг, эмитированных Минфином России;
    1.5 - залог векселей Минфина России;
    1.6 - залог котируемых ценных бумаг, эмитированных юридическими лицами;
    1.7 - залог собственных долговых ценных бумаг;
    1.8 - залог собственных долговых ценных бумаг в закладе;
    1.9 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных Российской Федерацией, Банком России;
    1.10 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных правительствами иных стран, центральными банками развитых стран;
    1.11 - залог аффинированных драгоценных металлов в слитках;
    1.12 - залог ценных бумаг, эмитированных субъектами Российской Федерации;
    1.13 - гарантийный депозит (вклад);
    1.14 - гарантия Российской Федерации;
    1.15 - поручительства (гарантии) правительств развитых стран;
    1.16 - банковские гарантии центральных банков развитых стран;
    1.17 - поручительства (гарантии) юридических лиц;
    1.18 - поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации.
    2 - II категория качества:
    2.1 - залог ценных бумаг, эмитированных (выпущенных) юридическими лицами;
    2.2 - залог паев паевых инвестиционных фондов;
    2.3 - залог ценных бумаг, эмитированных субъектами Российской Федерации;
    2.4 - залог ценных бумаг кредитных организаций Российской Федерации;
    2.5 - залог ценных бумаг банков развитых стран;
    2.6 - залог векселей, авалированных и (или) акцептованных юридическими лицами;
    2.7 - залог ликвидных вещей (в скобках указывается наименование залога);
    2.8 - залог ликвидных имущественных прав (требований) на недвижимое имущество;
    2.9 - банковские гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) кредитных организаций Российской Федерации;
    2.10 - банковские гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) банков развитых стран;
    2.11 - гарантии и поручительства (авали и (или) акцепты) юридических лиц;
    2.12 - поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации;
    2.13 - поручительства фондов.
    Если кредитная организация использовала по ссуде несколько видов обеспечения, то информация о стоимости и категории качества каждого вида обеспечения располагается в столбец.
    В случае если одно обеспечение принято по нескольким договорам, в графах 19 - 21 Отчета отражается та его часть, которая обеспечивает обязательства по соответствующему договору.
    При приведении в Отчете информации о ссудах, предоставленных траншами в рамках кредитной линии, в графе 19 Отчета указывается стоимость обеспечения в величине, пропорциональной размеру транша, исходя из его фактического объема, если иное не установлено дополнительным соглашением к основному договору и (или) внутренней учетной политикой кредитной организации.
    18. Графы 22 - 24 Отчета заполняются в соответствии с главами 6 и 7 Положения Банка России N 254-П.
    19. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;
    небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    20. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О КОНЦЕНТРАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ______ ____ Г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409118

Месячная (Квартальная)

тыс. руб.

Раздел 1. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам, не являющимся кредитными организациями

Номер строки Заемщик (группа связанных заемщиков)/ эмитентИдентификационный номер заемщика Код вида деятельности Характер отношений с кредитной организацией Величина кредитного риска заемщика (КРЗ) Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) Справочно: максимальное значение Н6 за отчетный период
всего в том числе:
по требованиям кредитного характера (ОСКр)по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) по срочным сделкам (КРС)
Н6 дата
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
            
            

 
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
 

Раздел 2. Данные о концентрации кредитного риска по заемщикам - кредитным организациям

Номер строки Заемщик (группа связанных заемщиков)/ эмитентИдентификационный номер заемщика Характер отношений с кредитной организацией Величина кредитного риска заемщика (КРЗ) Показатель максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) Справочно: максимальное значение Н6 за отчетный период
всего в том числе:
по требованиям кредитного характера (ОСКр)по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) по срочным сделкам (КРС)
Н6 дата
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
           
           

 
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
 

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" (далее - Отчет) заполняется по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный кредитный риск (норматив Н6), который определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Инструкция Банка России N 110-И).
    Определение величины кредитного риска заемщика (КРЗ) и отнесение заемщиков к группе связанных заемщиков осуществляется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И.
    Информация о заемщиках-юридических лицах, не являющихся кредитными организациями, и заемщиках-физических лицах приводится в разделе 1 Отчета, о заемщиках-кредитных организациях - в разделе 2 Отчета. В случае если состав группы связанных заемщиков смешанный (то есть в нее входят кредитные организации и иные заемщики (юридические и (или) физические лица), информация о такой группе приводится в разделе 1 Отчета.
    2. Информация в Отчете приводится в порядке убывания значения норматива Н6 на дату составления Отчета: в разделе 1 - по 20 заемщикам (группе связанных заемщиков), в разделе 2 - по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков). Сведения внутри группы связанных заемщиков приводятся в порядке убывания величины кредитного риска заемщика (КРЗ), но не более чем по 5 заемщикам. Если в составе группы связанных заемщиков более 5 заемщиков, информация о других (помимо 5) участниках группы связанных заемщиков отражается в составе группы связанных заемщиков по строке "Прочие". При этом территориальное учреждение Банка России, исходя из размера максимального кредитного риска по группе связанных заемщиков, вправе требовать от кредитной организации раскрытия информации по всему кругу связанных заемщиков группы. При заполнении строки в целом по группе связанных заемщиков и по строке "Прочие" в составе группы связанных заемщиков графы 4 и 5 раздела 1 и графа 4 раздела 2 Отчета не заполняются, в сведениях о заемщиках, входящих в состав группы связанных заемщиков (включая строку "Прочие"), не подлежат заполнению графы 10 - 12 раздела 1 и графы 9 - 11 раздела 2 Отчета. Кроме того, по строке "Прочие" в составе групп связанных заемщиков графа 3 в разделах 1 и 2 Отчета не заполняется.
    3. В графе 1 разделов 1 и 2 Отчета заемщикам, не входящим в группу связанных заемщиков, и группе связанных заемщиков присваивается соответственно порядковый номер 1.X и 2.X, где 1 и 2 номера соответствующего раздела, а X имеет вид целого числа (1; 2; ... 20); заемщикам, входящим в состав группы связанных заемщиков, присваивается порядковый номер следующего вида: 1.X1X2 или 2.X1X2 (1.1.1; 1.1.2; ... или 1.2.1; 1.2.2; ... или 2.1.1; 2.1.2 ...), где 1 или 2 - номер раздела, X1 - порядковый номер группы связанных заемщиков, Xn - номер заемщика в группе связанных заемщиков.
    4. В графе 2 разделов 1 и 2 Отчета указывается полное наименование индивидуального заемщика:
    кредитной организации-резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    кредитной организации-нерезидента, являющейся участником системы СВИФТ, - в соответствии со справочником СВИФТ;
    юридического лица-резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
    юридического лица-нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
    индивидуального предпринимателя - в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей о его регистрации.
    Для индивидуального заемщика-физического лица указываются фамилия, имя и отчество (при наличии последнего).
    В случае наличия группы связанных заемщиков приводится либо ее наименование, если таковое имеется, либо указывается слово "Группа", при этом в графах 3 разделов 1 и 2 Отчета указывается условное обозначение "ГСЗ".
    5. В графе 3 разделов 1 и 2 Отчета по каждому индивидуальному заемщику (в том числе участнику группы связанных заемщиков) указывается:
    для кредитных организаций-резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
    для кредитных организаций-нерезидентов, являющихся участниками системы СВИФТ, - код по справочнику СВИФТ;
    для юридических лиц-нерезидентов, включая кредитные организации - нерезиденты, не являющиеся участниками системы СВИФТ, а также для физических лиц-нерезидентов - условное обозначение "HP";
    для юридических лиц-резидентов, не являющихся кредитными организациями, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
    для индивидуальных предпринимателей - основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП);
    для физических лиц-резидентов - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).
    6. В графе 4 раздела 1 Отчета указываются основные виды экономической деятельности заемщика в соответствии с классами, определенными по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД) (в количестве не более 5 видов). По заемщикам-нерезидентам графа 4 раздела 1 Отчета заполняется с использованием кодов классов ОКВЭД, соответствующих (или приближенных по содержанию) основным видам деятельности заемщика-нерезидента, указанным в его учредительных документах.
    По заемщикам - федеральным органам государственной власти и органам государственной власти субъектов Российской Федерации, физическим лицам, а также в целом по группе связанных заемщиков графа 4 раздела 1 Отчета не заполняется.
    7. В графе 5 раздела 1 и графе 4 раздела 2 Отчета указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией. В целом по группе связанных заемщиков данные графы Отчета не заполняются.
    При формировании Отчета используются следующие коды:
    1 - головная организация;
    2 - дочернее хозяйственное общество;
    3 - зависимое хозяйственное общество;
    4 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации;
    5 - члены Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества кредитной организации;
    6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей составляющих уставный капитал кредитной организации;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный капитал вклады, доли кредитной организации;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    8 - физические лица - работники кредитной организации;
    9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;
    10 - прочие заемщики.
    8. Величина кредитного риска заемщика (КРЗ) по балансовым требованиям кредитного характера (графа 7 раздела 1 и графа 6 раздела 2 Отчета) определяется в соответствии с главой 4 Инструкции Банка России N 110-И, по условным обязательствам кредитного характера (КРВ) (графа 8 раздела 1 и графа 7 раздела 2 Отчета) - в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 110-И, по срочным сделкам (КРС) (графа 9 раздела 1 и графа 8 раздела 2 Отчета) - в соответствии с приложением 3 к Инструкции Банка России N 110-И.
    9. В графе 11 раздела 1 и графе 10 раздела 2 Отчета справочно указывается максимальное за отчетный период значение норматива Н6 по каждому заемщику (группе связанных заемщиков).
    В графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 Отчета указывается дата, за которую значение норматива Н6, приведенное, соответственно, в графе 11 раздела 1 и графе 10 раздела 2 Отчета, достигало максимума.
    В случае если в течение отчетного периода значение норматива Н6, отражаемое в Отчете, достигало максимума несколько раз, в графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 Отчета указываются через запятую все даты (период), за которые (за который) было достигнуто максимальное значение.
    При заполнении граф 10, 11 раздела 1 и граф 9, 10 раздела 2 Отчета значение норматива Н6 указывается с двумя десятичными знаками после запятой.
    При заполнении даты в графе 12 раздела 1 и графе 11 раздела 2 Отчета используется следующий формат: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
    10. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем;
    небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    11. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
    12. Кредитные организации представляют вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (кварталом), также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2 разделов 1 и 2 Отчета), по которым нарушен норматив Н6, рассчитанный в соответствии с Инструкцией Банка России N 110-И.
    В случае представления Отчета на внутримесячные даты заполнению подлежат графы 1 - 3 и 11, 12 раздела 1 и графы 1 - 3 и 10, 11 раздела 2.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" _________ Г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409125

Месячная (Квартальная)

тыс. руб.

Наименование показателя Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования)
до востребования и на 1 день до 5 дней до 10 дней до 20 дней до 30 дней до 90 дней до 180 дней до 270 дней до 1 года свыше 1 года
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
АКТИВЫ           
1. Денежные средства           
2. Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости          
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
3. Ссудная и приравненная к ней задолженность           
4. Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи           
5. Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения           
6. Прочие активы           
7. ИТОГО ЛИКВИДНЫХ АКТИВОВ (ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)           
ПАССИВЫ           
8. Средства кредитных организаций           
9. Средства клиентов, из них:           
9.1. вклады физических лиц           
10. Выпущенные долговые обязательства           
11. Прочие обязательства           
12. ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (ст. 8 + 9 + 10 + 11)           
13. Внебалансовые обязательства и гарантии, выданные кредитной организацией           
ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ           
14. Избыток (дефицит) ликвидности (ст. 7 - (ст. 12 + 13))           
15. Коэффициент избытка (дефицита) ликвидности (ст. 14 / ст. 12) x 100%           

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (включая расчетные небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом), и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 16-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    2. В графах 2 - 11 Отчета суммы активов и обязательств по срокам, оставшимся до востребования (погашения), отражаются нарастающим итогом, то есть в графе 3 указываются суммы активов (обязательств) со сроком востребования (погашения) "до востребования и на 1 день" (графа 2) и "до 5 дней" и так далее.
    При оценке сроков востребования (погашения) активов (обязательств) в случае отсутствия четко определенных сроков востребования (погашения) суммы активов (обязательств) указываются в графе с наиболее ранним сроком из возможных сроков востребования (погашения).
    Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также обязательства с истекшим сроком либо не востребованные кредиторами включаются в графу 2 Отчета.
    3. В состав ликвидных активов (строки 1 - 6 Отчета) включаются активы, отнесенные к I категории качества в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-Ппорядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728, 27 декабря 2006 года N 8676, 10 декабря 2007 года N 10660, 23 января 2008 года N 10968, 22 мая 2008 года N 11730, 22 мая 2008 года N 11724, 30 июня 2008 года N 11903, 29 января 2009 года N 13219, 20 февраля 2009 года N 13414 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26, от 15 января 2007 года N 1, от 17 декабря 2007 года N 69, от 31 января 2008 года N 4, от 28 мая 2008 года N 25, от 4 июня 2008 года N 28, от 9 июля 2008 года N 36, от 4 февраля 2009 года N 7, от 4 марта 2009 года N 15), и Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47). При этом стоимость активов и обязательств увеличивается на размер наращенных процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов), подлежащих получению (выплате) в соответствующем временном периоде.
    4. Ценные бумаги, оцениваемые по текущей (справедливой) стоимости (строка 2 Отчета), отражаются по графе 2 Отчета.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    5. Сделки купли-продажи финансовых активов, по которым дата расчетов не совпадает с датой заключения сделки, подлежат отражению в графах Отчета, соответствующих срокам, оставшимся до погашения (востребования) согласно договору в полном объеме с момента заключения сделки.
    Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом) отражаются в Отчете исходя из следующего:
    операции по первой части сделки по приобретению ценных бумаг с обратной продажей - по строке 3, по второй части сделки - по строке 11 (в графе, соответствующей сроку, установленному договором);
    операции по первой части сделки по продаже ценных бумаг с обратным выкупом - по строке 2 (в графе, определяемой исходя из срока обращения ценных бумаг), по второй части сделки - по строке 11 (в графе, соответствующей сроку, установленному договором).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    6. По строке 13 Отчета отражаются суммы банковских гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам (по срокам их исполнения).
    7. По строке 14 Отчета указывается избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный как разность итогов по строке 7 и итоговой суммы строк 12 и 13.
    При этом дефицит ликвидности показывается со знаком "минус".
    8. По строке 15 Отчета приводится процентное соотношение избытка (дефицита) ликвидности (строка 14 Отчета) к общей сумме обязательств (строка 12 Отчета).
    9. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    
 

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО СРЕДСТВАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
ЗА __________________ Г.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала)  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409128

Месячная

Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам в рублях, предоставленным кредитной организацией

тыс. руб.

Сроки, на которые предоставлены средства Кредиты, предоставленные Учтенные векселя
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям нефинансовых организаций кредитных организаций
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма доходность, процент годовых общая сумма доходность, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1. До 30 дней, в том числе:           
1.1. До востребования           
1.2. На 1 день           
1.3. От 2 до 7 дней           
1.4. От 8 до 30 дней           
2. От 31 до 90 дней           
3. От 91 до 180 дней           
4. От 181 дня до 1 года           
5. От 1 года до 3 лет           
6. Свыше 3 лет           
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  X  X  
7. Справочно: 7.1. Пролонгированные кредиты X  X  X  X X X X
7.2. Кредиты по переменной процентной ставке X  X  X  X X X X

Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в долларах США, предоставленным кредитной организацией

тыс. долларов США

Сроки, на которые предоставлены кредиты Кредиты, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7
1. До 30 дней, в том числе:       
1.1. До востребования       
1.2. На 1 день       
1.3. От 2 до 7 дней       
1.4. От 8 до 30 дней       
2. От 31 до 90 дней       
3. От 91 до 180 дней       
4. От 181 дня до 1 года       
5. От 1 года до 3 лет       
6. Свыше 3 лет       
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  
7. Справочно: 7.1. Пролонгированные кредиты X  X  X  
7.2. Кредиты по переменной процентной ставке X  X  X  

Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам в евро, предоставленным кредитной организацией

тыс. евро

Сроки, на которые предоставлены кредиты Кредиты, предоставленные
физическим лицам нефинансовым организациям кредитным организациям
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7
1. До 30 дней, в том числе:       
1.1. До востребования       
1.2. На 1 день       
1.3. От 2 до 7 дней       
1.4. От 8 до 30 дней       
2. От 31 до 90 дней       
3. От 91 до 180 дней       
4. От 181 дня до 1 года       
5. От 1 года до 3 лет       
6. Свыше 3 лет       
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  
7. Справочно:       
7.1. Пролонгированные кредиты X  X  X  
7.2. Кредиты по переменной процентной ставке X  X  X  

Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет(Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" ___________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (далее - кредитные организации, за исключением прямого указания в тексте настоящего Порядка на головной офис или филиал кредитной организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
    2. Отчет представляется:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее 19-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:
    головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;
    на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно каждый филиал крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по филиалам, расположенным на этой территории.
    3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в рублях, долларах США и евро. Сумма операций указывается в разделах 1 - 3 в тысячах единиц соответствующей валюты.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    4. При составлении Отчета учитываются данные по кредитам, предоставленным за отчетный период нефинансовым организациям, кредитным организациям, а также физическим лицам, включая средства отчитывающейся кредитной организации, размещенные на депозитных счетах в других кредитных организациях, а также по учтенным кредитной организацией векселям с номиналом в рублях.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 2 и 3 Отчета, используются данные по кредитным операциям с физическими лицами (резидентами и нерезидентами), за исключением индивидуальных предпринимателей. В Отчете под суммой, указываемой в графе 3, понимается общая сумма кредитов, предоставленных за соответствующий отчетный период, отраженных по дебету балансовых счетов N N 45502 - 45508, 45701 - 45707, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 4 и 5 Отчета, используются данные по кредитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами-нерезидентами (за исключением кредитных организаций-нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 5, понимается общая сумма кредитов, предоставленных за соответствующий отчетный период, отраженных по дебету балансовых счетов N N 44603 - 44609, 44903 - 44909, 45203 - 45209, 45601 - 45607, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 6 и 7 Отчета, используются данные по операциям размещения средств в кредитных организациях (резидентах и нерезидентах). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается общая сумма кредитов и размещенных средств (в том числе депозитов) за соответствующий отчетный период, отраженных по дебету балансовых счетов N N 32002 - 32010, 32102 - 32110, 32201 - 32209, 32301 - 32309, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 8 - 11 раздела 1 Отчета, используются данные о приобретении векселей резидентов с номиналом в рублях. В Отчете под суммой учтенных векселей нефинансовых организаций, указываемой в графе 9, понимается общая сумма размещенных средств за соответствующий отчетный период, отраженных на балансовых счетах N N 51501 - 51507. Под суммой учтенных векселей кредитных организаций, указываемой в графе 11, понимается общая сумма размещенных средств за соответствующий отчетный период, отраженных на балансовых счетах N N 51401 - 51407.
    5. При составлении Отчета не учитываются:
    Абзац 2 - Утратил силу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    операции РЕПО;
    беспроцентные операции по размещению средств;
    депозиты в Банке России (балансовый счет N 319);
    операции по приобретению кредитной организацией облигаций;
    операции по предоставлению клиентам кредитов "овердрафт";
    операции по предоставлению кредитов по банковским картам;
    операции по предоставлению кредитов индивидуальным предпринимателям;
    операции по перечислению средств на корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях.
    Кредиты, предоставляемые юридическим и физическим лицам по переменной процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ставки рефинансирования Банка России, ставки LIBOR, фондовых индексов, индекса потребительских цен и так далее), не учитываются при заполнении строк 1 - 6 Отчета. Суммарные объемы таких кредитов, предоставленных за отчетный месяц, отражаются в строке 7.2 Отчета.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    6. Процентная ставка и сумма по пролонгированным кредитным договорам учитываются как ставка и сумма вновь выданного кредита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор. Суммарные объемы кредитов, пролонгированных в отчетном месяце, отражаются в строке 7.1 Отчета.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    Процентная ставка и срок по досрочно погашенным кредитным договорам учитываются как ставка и срок, установленные кредитным договором при выдаче кредита.
    Предоставление кредитными организациями в отчетном периоде очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как выдача нового кредита. Срок предоставления указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно из договора на предоставление (размещение) средств, заключаемого в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, а при отсутствии в нем таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть срок договора о кредитной линии, за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
    В строке 1.1 разделов 1 - 3 Отчета отражаются сведения по кредитам со сроком предоставления "до востребования" или "до наступления условия (события)".
    Все кредиты группируются по срочности исходя из срока кредита, указанного в договоре (последнем дополнительном соглашении к данному договору).
    7. Для векселей со сроком по предъявлении срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель со сроком во столько-то времени от предъявления отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении.
    Вексель сроком по предъявлении, но не позднее определенной даты отражается в строке 1 раздела 1 Отчета. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты учета векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до предельной даты погашения, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.
    По векселю со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты, учтенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой учета векселя и датой платежа, указанной в векселе. Вексель со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты, учтенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении. Вексель со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    8. В графах 2, 4 и 6 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах, и условий привлечения вкладов.
    По кредитам, предоставленным по переменной процентной ставке, будущие значения которой определены кредитным договором, при заполнении граф 2, 4 и 6 Отчета отражается средневзвешенная по длительности действия процентная ставка за весь срок действия кредитного договора.
    Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 +...+ Vn x Pn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где:
    V1, V2, ..., Vn - сумма кредита по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
    P1, P2, ..., Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
    9. В графах 8 и 10 раздела 1 Отчета указывается средневзвешенная доходность учтенных векселей в годовом исчислении, рассчитанная исходя из цены приобретения векселей и процентных выплат по векселям. Средневзвешенная доходность рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 +...+ Vn x Pn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где:
    V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость n-го векселя;
    P1, P2, ..., Pn - доходность n-го векселя.
    Для беспроцентных векселей, приобретаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), доходность рассчитывается по формуле:
 

P = ((N - K) / K) x (365 / T) x 100%,

 
    где:
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в его реквизитах;
    K - цена сделки (цена покупки векселя);
    T - срок до погашения векселя, дней.
    Операции с беспроцентными векселями, приобретаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.
    Для процентных векселей доходность рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
 

P = ((C + N - K) / K) x (365 / T) x 100%,

 
    где:
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в его реквизитах;
    K - цена сделки (цена покупки векселя);
    T - срок до погашения векселя, дней;
    C - сумма процентных выплат (доходов) по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.
    При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, приобретаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по векселю со дня совершения операции до его погашения или равна ей.
    10. Суммы операций исчисляются в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СРЕДСТВАМ
за __________________ г.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала)  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409129

Месячная

Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией средствам в рублях

тыс. руб.

Сроки, на которые привлечены средства Средства, привлеченные кредитной организацией Размещенные векселя
вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты нефинансовых организаций привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма доходность, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1. До 30 дней, в том числе:         
1.1. До востребования         
1.2. На 1 день         
1.3. От 2 до 7 дней         
1.4. От 8 до 30 дней         
2. От 31 до 90 дней         
3. От 91 до 180 дней         
4. От 181 дня до 1 года         
5. От 1 года до 3 лет         
6. Свыше 3 лет         
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  X  
7. Справочно:
7.1. средняя ставка по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций =
7.2. средняя ставка по остаткам средств на корреспондентских счетах кредитных организаций =

Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в долларах США

тыс. долларов США

Сроки, на которые привлечены вклады, депозиты и кредиты Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты нефинансовых организаций привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7
1. До 30 дней, в том числе:       
1.1. До востребования       
1.2. На 1 день       
1.3. От 2 до 7 дней       
1.4. От 8 до 30 дней       
2. От 31 до 90 дней       
3. От 91 до 180 дней       
4. От 181 дня до 1 года       
5. От 1 года до 3 лет       
6. Свыше 3 лет       
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  

Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам в евро

тыс. евро

Сроки, на которые привлечены вклады, депозиты и кредиты Средства, привлеченные кредитной организацией
вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты нефинансовых организаций привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма ставка, процент годовых общая сумма
1 2 3 4 5 6 7
1. До 30 дней, в том числе:       
1.1. До востребования       
1.2. На 1 день       
1.3. От 2 до 7 дней       
1.4. От 8 до 30 дней       
2. От 31 до 90 дней       
3. От 91 до 180 дней       
4. От 181 дня до 1 года       
5. От 1 года до 3 лет       
6. Свыше 3 лет       
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) X  X  X  

Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет(Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" ___________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией средствам"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией средствам" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (далее - кредитные организации, за исключением прямого указания в тексте настоящего Порядка на головной офис или филиал кредитной организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
    2. Отчет представляется:
    кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее 19-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке:
    головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения;
    на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно каждый филиал крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по филиалам, расположенным на этой территории.
    3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в рублях, долларах США и евро. Сумма операций указывается в разделах 1 - 3 в тысячах единиц соответствующей валюты
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    4. При составлении Отчета учитываются данные по депозитам, привлеченным за отчетный период от нефинансовых организаций, кредитных организаций, а также физических лиц, включая средства отчитывающейся кредитной организации, привлеченные по кредитным договорам от других кредитных организаций, а также по размещенным кредитной организацией собственным векселям с номиналом в рублях.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 2 и 3 Отчета, используются данные по депозитным операциям с физическими лицами (резидентами и нерезидентами). В Отчете под суммой, указываемой в графе 3, понимается общая сумма привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по кредиту балансовых счетов N N 42301 - 42307, 42309 - 42315, 42601 - 42607, 42609 - 42615, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 4 и 5 Отчета, используются данные по депозитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами-нерезидентами (за исключением кредитных организаций-нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 5, понимается общая сумма привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по кредиту балансовых счетов N N 41501 - 41507, 41801 - 41807, 42101 - 42107, 42501 - 42507, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 6 и 7 Отчета, используются данные по операциям привлечения средств от кредитных организаций (резидентов и нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается общая сумма привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по кредиту балансовых счетов N N 31302 - 31310, 31402 - 31410, 31501 - 31509, 31601 - 31609, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
    Для расчета показателей, указываемых в графах 8 и 9 раздела 1 Отчета, используются данные по размещению кредитными организациями собственных векселей с номиналом в рублях. В Отчете под суммой, указываемой в графе 9, понимается общая сумма привлеченных средств за соответствующий отчетный период, отраженных по балансовым счетам N N 52301 - 52307.
    Операции по размещению рублевых средств нефинансовых организаций (на текущих счетах) и кредитных организаций (на корреспондентских счетах) в отчитывающейся кредитной организации отражаются в строках 7.1 и 7.2 раздела 1 Отчета.
    5. При составлении Отчета не учитываются:
    депозиты и вклады, привлеченные по переменной процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ставки рефинансирования Банка России, ставки LIBOR, фондовых индексов, индекса потребительских цен и так далее);
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    операции РЕПО;
    беспроцентные операции по привлечению средств;
    кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России (балансовый счет N 312);
    операции по реализации облигаций, сберегательных и депозитных сертификатов;
    операции "овердрафт";
    операции по депонированию средств юридических и физических лиц в кредитной организации для расчетов с использованием банковских карт.
    6. Процентная ставка и сумма по пролонгированным депозитным договорам учитываются как ставка и сумма вновь привлеченного депозита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
    Процентная ставка и срок по досрочно изъятым депозитам и вкладам учитываются как ставка и срок, установленные депозитным договором при привлечении средств.
    Получение кредитными организациями в отчетном периоде очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии в Отчете отражается как получение нового межбанковского кредита. Срок полученного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно из договора на привлечение средств, заключаемого в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, а при отсутствии в нем таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть указывается срок договора о кредитной линии, за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
    Дополнительные взносы на депозиты и вклады и причисление процентов к основной сумме в Отчете не отражаются.
    Депозиты и вклады, по которым условия договора допускают совершение расходных операций в пределах суммы, превышающей неснижаемый остаток, при условии, что величина неснижаемого остатка не превышает 1 тысячу рублей (30 долларов США, 30 евро по вкладам в соответствующей валюте), подлежат отражению по строке 1.1 Отчета. Все прочие депозиты и вклады группируются по срочности, исходя из срока, указанного в договоре (в последнем из дополнительных соглашений к данному договору).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    7. Для векселей со сроком по предъявлении срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель со сроком во столько-то времени от предъявления отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении.
    Вексель сроком по предъявлении, но не позднее определенной даты, отражается в строке 1 раздела 1 Отчета. Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты учета векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до предельной даты погашения, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.
    По векселю со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты, размещенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой размещения векселя и датой платежа, указанной в векселе. Вексель со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты, учтенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении. Вексель со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении, но не ранее определенной даты.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    8. В графах 2, 4 и 6 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных (депозитных) договорах, и условий привлечения средств.
    По депозитам и вкладам, привлеченным по переменной процентной ставке, будущие значения которой определены депозитным договором, при заполнении граф 2, 4 и 6 Отчета отражается средневзвешенная по длительности действия процентная ставка за весь срок действия депозитного договора.
    Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 +...+ Vn x Pn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где:
    V1, V2, ..., Vn - сумма депозита, вклада по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;
    P1, P2, ..., Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке, установленная в договоре.
    Ставки по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций (строка 7.1 раздела 1 Отчета) и на корреспондентских счетах кредитных организаций (строка 7.2 раздела 1 Отчета) рассчитываются как среднее арифметическое ставок по действующим публичным офертам кредитной организации на открытие счетов нефинансовых организаций и корреспондентских счетов кредитных организаций. В том случае, если банк не размещает публичные оферты по договорам обслуживания расчетного или корреспондентского счета, допускается указание в строках 7.1 и 7.2 раздела 1 Отчета функционально эквивалентных показателей, в частности, средней арифметической или средневзвешенной ставки по действующим в отчетном периоде договорам на обслуживание расчетного или корреспондентского счета.
    9. В графе 8 раздела 1 Отчета указывается средневзвешенная доходность реализованных кредитной организацией собственных векселей в годовом исчислении, определенная исходя из цены приобретения векселей и процентных выплат по векселям. Средневзвешенная доходность рассчитывается по формуле:
 

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 +...+ Vn x Pn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

 
    где:
    V1, V2, ..., Vn - сумма средств, привлеченных в ходе реализации векселей;
    P1, P2, ..., Pn - доходность векселей.
    Для беспроцентных векселей, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:
 

P = ((N - K) / K) x (365 / T) x 100%,

 
    где:
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в его реквизитах;
    K - цена сделки (цена продажи векселя);
    T - срок до погашения векселя, дней.
    Операции с беспроцентными векселями, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета.
    Для процентных векселей, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:
 

P = ((C + N - K) / K) x (365 / T) x 100%,

 
    где:
    N - номинальная стоимость векселя, указанная в его реквизитах;
    K - цена сделки (цена продажи векселя);
    T - срок до погашения векселя, дней;
    C - сумма процентных платежей по векселю.
    При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных платежей по векселю.
    10. Сумма депозита исчисляется в тысячах рублей. Показатели процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками после запятой.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ Г.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409134

Месячная (Суточная) (Квартальная) (Полугодовая)

тыс. руб.

Номер строки Наименование показателя Остаток на отчетную дату
1 2 3
000 Собственные средства (капитал), итого, в том числе:  
100 Основной капитал X
101 Уставный капитал кредитной организации  
102 Эмиссионный доход кредитной организации  
103 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет  
104 Часть нераспределенной прибыли текущего года, в том числе:  
104.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг  
105 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли текущего года  
106 Нераспределенная прибыль предшествующих лет (ее часть)  
107 Субординированный заем с дополнительными условиями  
108 Источники основного капитала, итого  
109 Нематериальные активы  
110 Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной организации у акционеров (участников)  
111 Непокрытые убытки предшествующих лет  
112 Убыток текущего года, в том числе:  
112.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг  
113 Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций-резидентов  
114 Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы  
115 Отрицательная величина дополнительного капитала  
116 Основной капитал, итого  
200 Дополнительный капитал X
201 Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки  
202 Часть резервного фонда, сформированного за счет отчислений из прибыли текущего года  
203 Нераспределенная прибыль текущего года (ее часть), в том числе:  
203.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг  
204 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости  
205 Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке  
206 Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций  
207 Нераспределенная прибыль предшествующих лет  
208 Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы  
209 Источники дополнительного капитала, итого  
210 Дополнительный капитал, итого  
300 Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала X
301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий качества  
302 Величина недосозданного резерва на возможные потери  
303 Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон  
304 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней  
305 Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные кредитным организациям-резидентам  
400 Промежуточный итог  
501 Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России  
502 Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов  
503 Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику  

Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910, 20 декабря 2007 года N 10778, 12 декабря 2008 года N 12840, 19 декабря 2008 года N 12905, 29 июня 2009 года N 14161 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71, от 17 декабря 2008 года N 73, от 24 декабря 2008 года N 74, от 8 июля 2009 года N 40) (далее - Положение Банка России N 215-П), с учетом следующей таблицы:
 

Номер строки Наименование показателя Пункт (подпункт) Положения Банка России N 215-П или иной порядок, в соответствии с которым производится заполнение строки
1 2 3
000 Собственные средства (капитал), итого, в том числе: строка 400 минус сумма строк 501, 502, 503
100 Основной капитал X
101 Уставный капитал кредитной организации 2.1.1 - для кредитной организации, созданной в форме акционерного общества
  2.1.2 - для кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью
102 Эмиссионный доход кредитной организации 2.1.3 - для кредитной организации, созданной в форме акционерного общества
  2.1.4 - для кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью
103 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного за счет прибыли предшествующих лет 2.1.5
104 Часть нераспределенной прибыли текущего года, в том числе: 2.1.6
104.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг сумма остатков на балансовых счетах 10603 и 70602 минус сумма остатков на балансовых счетах 10605 и 70607 в соответствующих частях
105 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного из прибыли текущего года 2.1.7
106 Нераспределенная прибыль предшествующих лет (ее часть) 2.1.11
107 Субординированный заем с дополнительными условиями 2.1.12
108 Источники основного капитала, итого сумма строк с 101-й по 107-ю
109 Нематериальные активы 2.2.1
110 Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной организации у акционеров (участников) 2.2.2 - для кредитной организации, созданной в форме акционерного общества
  2.2.3 - для кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью
111 Непокрытые убытки предшествующих лет 2.2.4
112 Убыток текущего года, в том числе: 2.2.5
112.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг сумма остатков на балансовых счетах 10605 и 70607 минус сумма остатков на балансовых счетах 10603 и 70602 в соответствующих частях
113 Вложения кредитной организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц и уставный капитал кредитных организаций-резидентов 2.2.6
114 Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных средств (эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 2.2.8
115 Отрицательная величина дополнительного капитала 2.2.9
116 Основной капитал, итого строка 108 минус сумма строк со 109-й по 115-ю
200 Дополнительный капитал X
201 Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки 3.1
202 Часть резервного фонда, сформированного за счет отчислений из прибыли текущего года 3.3
203 Нераспределенная прибыль текущего года (ее часть), в том числе: 3.4
203.1 переоценка ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организатором торговли на рынке ценных бумаг сумма остатков на балансовых счетах 10603 и 70602 минус сумма остатков на балансовых счетах 10605 и 70607 в соответствующих частях
204 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный займ) по остаточной стоимости 3.5 (3.5.6)
205 Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке 3.6
206 Часть привилегированных акций (включая кумулятивные) 3.7
207 Нераспределенная прибыль предшествующих лет 3.9
208 Источники (часть источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 3.10
209 Источники дополнительного капитала, итого сумма строк с 201-й по 207-ю минус строка 208
210 Дополнительный капитал, итого строка 209 с учетом ограничений, накладываемых пунктом 3.11 Положения Банка России N 215-П
300 Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала X
301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий качества 4.1
302 Величина недосозданного резерва на возможные потери 4.2
303 Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон 4.3
304 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней 4.5
305 Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы), в том числе субординированные займы с дополнительными условиями, предоставленные кредитным организациям-резидентам 4.6
400 Промежуточный итог сумма строк 116-й и 210-й минус сумма строк с 301-й по 305-ю
(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
501 Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России 5.1
502 Превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов 5.2
503 Разница между действительной стоимостью доли, причитающейся вышедшим из общества участникам, и стоимостью, по которой доля была реализована другому участнику 5.3

 
    2. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У
    кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У
    небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У
    небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У
    Банки, размер собственных средств (капитала) которых начиная с 1 января 2012 года составляет менее 180 миллионов рублей, представляют Отчет начиная с 1 января 2012 года на ежедневной основе - не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным (за исключением случаев снижения размера собственных средств (капитала) вследствие применения измененной методики определения размера собственных средств (капитала) банка).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    3. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ И О ДРУГИХ ПОКАЗАТЕЛЯХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" __________ Г.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

Код формы по ОКУД 0409135

Месячная (Квартальная) (Полугодовая)

Раздел 1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов

Код обозначения Сумма, тыс. руб.
1 2
  
  

Раздел 2. Отдельные показатели деятельности кредитной организации, используемые для расчета обязательных нормативов, тыс. руб.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    Ариск0 =
    Ар2 =
    Ар3 =
    Ар4 =
    Ар5 =
    Кф =
    Лам =
    Овм =
    Лат =
    Овт =
    Крд =
    ОД =
    Кскр =
    Крас =
    Крис =
    Кинс =
    Лат_1 =
    Лат_1.1 =
    О =
    Кр =
    Ф =
    К_бр =
    Кз =
    ПР =
    ОПР =
    СПР =
    ФР =
    ОФР =
    СФР =
    ВР =
 
    Справочно:
    процентное соотношение суммарной величины текущих (справедливых) стоимостей финансовых инструментов и величины балансовых активов ______, процент.
 

Раздел 3. Значения обязательных нормативов и требований Т1 и Т2

(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)

Краткое наименование норматива (требования) Фактическое значение, процент Установленное контрольное значение, процент
1 2 3
Н1   
Н.1.1   
Н2   
Н3   
Н4   
Н7   
Н9.1   
Н10.1   
Н12   
Н15   
Н15.1   
Н16   
Н16.1   
Н16.2   
Н17   
Н18   
Н19   
Т1   
Т2   

Раздел 4. Информация о нарушении обязательных нормативов, требований Т1 и Т2

Номер строки Наименование нарушенного норматива (требования) Числовое значение нарушенного норматива (требования), процент Дата, за которую норматив (требование) нарушен (нарушено)
1 2 3 4
    
    

Раздел 5. Число операционных дней в отчетном месяце _________

 
    Даты нерабочих дней отчетного месяца ____________.
 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" ___________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" (далее - Отчет) заполняется на основе данных, определенных в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464, 16 декабря 2009 года N 15612 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77) (далее - Инструкция Банка России N 110-И), Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783, от 14 марта 2005 года N 6394, 26 июня 2007 года N 9704 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30, от 13 апреля 2005 года N 19, от 4 июля 2007 года N 38) (далее - Инструкция Банка России N 112-И), Положением Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N 10638, 16 декабря 2009 года N 15623 ("Вестник Банка России" от 12 декабря 2007 года N 68, от 28 декабря 2009 года N 77) (далее - Положение Банка России N 313-П), Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2006 года N 7861, 6 августа 2007 года N 9956, 6 декабря 2007 года N 10637, 23 сентября 2009 года N 14851 ("Вестник Банка России" от 31 мая 2006 года N 32, от 22 августа 2007 года N 47, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 сентября 2009 года N 57), Инструкцией Банка России от 15 сентября 2011 года N 137-И "Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2011 года N 21871 ("Вестник Банка России" 28 сентября 2011 года N 54).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    2. В состав значения показателя Ариск0 включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска, рассчитанный в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 110-И, и финансовые инструменты без риска, определенные в соответствии с пунктом 2.4 Положения Банка России N 313-П. В состав показателей Ар2, Ар3, Ар4 и Ар5 включаются активы II, III, IV и V группы, соответственно, взвешенные по уровню риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 110-И.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Показатель коэффициента рублевого фондирования (Кф) рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.3.8 пункта 2.3 Инструкции Банка России N 110-И.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Показатели: совокупная величина крупных кредитных рисков (Кскр), совокупная величина кредитных требований банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров) (Крас), совокупная величина кредитных требований к инсайдерам банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдерами (Крис), совокупная величина инвестиций банка в акции (доли) других юридических лиц (Кинс) определяются в соответствии с методикой расчета обязательных нормативов банков, установленной Инструкцией Банка России N 110-И.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    Показатели процентного риска (ПР), общего процентного риска (ОПР), специального процентного риска (СПР), фондового риска (ФР), общего фондового риска (ОФР), специального фондового риска (СФР), валютного риска (ВР) рассчитываются в соответствии Положением Банка России N 313-П.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    3. Установленные Федеральным законом от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст. 4448; 2005, N 1, ст. 19; 2006, N 31, ст. 3440; 2010, N 11, ст. 1171) требования минимального соотношения размера (суммы) обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие облигаций, и общей номинальной стоимости облигаций (Т1) и соотношения размера ипотечного покрытия облигаций и размера (суммы) обязательств по этим облигациям (Т2) рассчитываются следующим образом:
 

,

 
    где:
    Кр_ип - совокупная сумма предоставленных кредитов с ипотечным покрытием;
    Обл - объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.
    Показатели Кр_ип и Обл определяются в соответствии с Инструкцией Банка России N 112-И.
 

,

 
    где:
    ИП - размер ипотечного покрытия, определяемый в соответствии с Инструкцией Банка России N 112-И;
    Об_обл - обязательства по облигациям с ипотечным покрытием, определяемые аналогично показателю Обл в отношении конкретного ипотечного покрытия.
    4. Информация по разделу 3 и графе 3 таблицы раздела 4 Отчета указывается с двумя десятичными знаками после запятой, за исключением значений Т1 и Т2, которые приводятся в формате целого числа.
    5. Кредитные организации, нарушившие в течение отчетного месяца обязательные нормативы, требования Т1 и Т2, заполняют раздел 4 Отчета построчно, отдельно по каждому нарушению. При этом в графе 4 раздела 4 Отчета указывается дата, за которую было допущено нарушение (даты, за которые были допущены нарушения).
    6. Информация по кодам 8915, 8929, 8958, 8968, 8979, 8983, 8988, показателям Лат_1, О, К_бр, Ф, КБР, Кз и обязательным нормативам Н15, Н16, Н16.1 и Н16.2 представляется только расчетными небанковскими кредитными организациями. Информация по кодам 8840, 8841, 8842, 8843, 8844, 8845, показателю Лат_1.1 и обязательным нормативам Н1.1 и Н15.1 представляется только небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций."
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    7. Информация по кодам 8931, 8935, 8951, по обязательным нормативам Н17, Н18, Н19 и требованиям Т1 и Т2 представляется только кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
    8. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    9. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
    Если в требовании территориального учреждения Банка России содержится указание о представлении информации на внутримесячные даты по конкретному обязательному нормативу (конкретным обязательным нормативам), разделы 1 и 2 Отчета заполняются только по расшифровкам и показателям, которые используются для расчета указанного обязательного норматива (указанных обязательных нормативов), раздел 3 - только по указанному обязательному нормативу (указанным обязательным нормативам).
 
 
    Форма 0409153 СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О ВЕЛИЧИНЕ РЫНОЧНОГО РИСКА - Утратила силу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ УСЛОВНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ КРЕДИТНОГО ХАРАКТЕРА, СРОЧНЫХ СДЕЛКАХ И ПРОИЗВОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТАХ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409155

Месячная (Квартальная)

Раздел 1. Условные обязательства кредитного характера

тыс. руб.

Номер строки Наименование инструмента Сумма условных обязательств Категория качества Резерв на возможные потери
расчетный расчетный с учетом обеспечения фактически сформированный
итого по категориям качества
I II III IV V II III IV V
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
1 Неиспользованные кредитные линии, всего, в том числе:              
1.1 со сроком более 1 года              
2 Аккредитивы, всего, в том числе:              
2.1 со сроком более 1 года              
3 Выданные гарантии и поручительства, всего, в том числе:              
3.1 со сроком более 1 года              
4 Выпущенные авали и акцепты, всего, в том числе:              
4.1 со сроком более 1 года              
5 Прочие инструменты, всего, в том числе:              
5.1 со сроком более 1 года              
6 Условные обязательства кредитного характера, всего (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 + стр. 5), в том числе:              
6.1 со сроком более 1 года (стр. 1.1 + стр. 2.1 + стр. 3.1 + стр. 4.1 + стр. 5.1)              
7 Условные обязательства кредитного характера, сгруппированные в портфели однородных элементов, всего, в том числе:              
7.1 Портфель неиспользованных кредитных линий              
7.2 Портфель выданных гарантий и поручительств              
7.3 Портфель акцептов и авалей              
7.4 Иные портфели (указывается наименование портфеля)              

Раздел 2. Срочные сделки

(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)

тыс. руб.

Номер строки Наименование инструмента Сумма требований Сумма обязательств Нереализованные курсовые разницы (положительные) Нереализованные курсовые разницы (отрицательные) Резерв на возможные потери
1 2 3 4 5 6 7
1 Форвард, всего, в том числе с базисным активом:      
1.1 иностранная валюта      
1.2 драгоценные металлы      
1.3 ценные бумаги      
1.4 другие      
2 Опцион, всего, в том числе с базисным активом:      
2.1 иностранная валюта      
2.2 драгоценные металлы      
2.3 ценные бумаги      
2.4 другие      
3 Своп, всего, в том числе с базисным активом:      
3.1 иностранная валюта      
3.2 драгоценные металлы      
3.3 ценные бумаги      
3.4 другие      
4 Прочие сделки      
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)

 
 

Раздел 3. Производные финансовые инструменты

(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)

Номер строки Наименование инструмента Справедливая стоимость Сумма требований Сумма обязательств Нереализованные курсовые разницы (положительные) Нереализованные курсовые разницы (отрицательные)
актива обязательства
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Форвард, всего, в том числе с базисным активом:       
1.1 иностранная валюта       
1.2 драгоценные металлы       
1.3 ценные бумаги       
1.4 производные финансовые инструменты       
1.5 другие       
2 Опцион, всего, в том числе с базисным активом:       
2.1 иностранная валюта       
2.2 драгоценные металлы       
2.3 ценные бумаги       
2.4 производные финансовые инструменты       
2.5 другие       
3 Фьючерс, всего, в том числе с базисным активом:       
3.1 иностранная валюта       
3.2 драгоценные металлы       
3.3 ценные бумаги       
3.4 производные финансовые инструменты       
3.5 другие       
4 Своп, всего, в том числе с базисным активом:       
4.1 иностранная валюта       
4.2 драгоценные металлы       
4.3 процентная ставка       
4.4 ценные бумаги       
4.5 производные финансовые инструменты       
4.6 другие       
5 Прочие сделки       

Раздел "Справочно"

 
    Положительная переоценка по хеджирующим сделкам, принятая в уменьшение резервов на возможные потери в соответствии с требованиями главы 5 Положения Банка России N 283-П:
    1. по срочным сделкам, отраженным в разделе 2: ________ тыс. руб.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    2. по производным финансовым инструментам, отраженным в разделе
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    3: _______ тыс. руб.
 

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409155 "Сведения об условных обязательствах кредитного характера, срочных сделках и производных финансовых инструментах"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения об условных обязательствах кредитного характера, срочных сделках и производных финансовых инструментах" (далее - Отчет) содержит информацию об условных обязательствах кредитного характера и срочных сделках, являющихся элементами расчетной базы резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477, 17 декабря 2009 года N 15670, 24 мая 2011 года N 20837 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 июня 2011 года N 30) (далее - Положение Банка России N 283-П), величине расчетного и фактически сформированного по ним резерва на возможные потери, а также о производных финансовых инструментах.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    2. В разделе 1 Отчета отражается информация об условных обязательствах кредитного характера, определяемых в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47), в разделе 2 отражается информация о срочных сделках, определенных в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России N 283-П, в разделе 3 отражается информация о производных финансовых инструментах, определенных в соответствии со статьей 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, ст. 5857; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 7, ст. 777; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905; N 27 ст. 3880; N 29, ст. 4291), а также в соответствии с правом иностранного государства, нормами международного договора или обычаями делового оборота и в отношении которых правом иностранного государства или нормами международного договора предусмотрена их судебная защита.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    В разделе 2 Отчета не приводятся сведения по второй части соглашений о сделках купли-продажи ценных бумаг с обратным выкупом, заключенных между кредитной организацией и контрагентами (резидентами и нерезидентами).
    3. В графах 3 - 8 раздела 1 Отчета условные обязательства кредитного характера отражаются по балансовой стоимости.
    4. В графах 4 - 8 раздела 1 Отчета отражаются условные обязательства кредитного характера, классифицированные по категориям качества с точки зрения вероятности потерь, в графах 9 - 15 Отчета - величины расчетного, скорректированного на сумму обеспечения, а также фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с главой 3 Положения Банка России N 283-П.
    5. По строкам 1.1, 2.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1 раздела 1 Отчета из соответствующих условных обязательств кредитного характера выделяются обязательства, до фактического срока исполнения которых осталось более 1 года.
    Неиспользованные лимиты по кредитным линиям свыше года в целях составления Отчета подлежат отражению по срокам, в которые по ним может быть запрошен лимит на использование средств.
    6. По строкам 7, 7.1 - 7.4 раздела 1 Отчета отражаются данные об условных обязательствах кредитного характера, сгруппированных в однородные портфели в соответствии с главой 4 Положения Банка России N 283-П, с разбивкой по видам портфелей.
    В случае если у кредитной организации имеются иные, сгруппированные в однородные портфели условные обязательства кредитного характера, чем приведенные в строках 7.1 - 7.3, то они отражаются кредитной организацией по строкам 7.4, 7.5 и так далее, с указанием вида условных обязательств, сгруппированных в портфель.
    7. В графах 3 и 4 раздела 2 Отчета указываются отдельно суммы требований и суммы обязательств по срочным сделкам в разрезе финансовых инструментов, в том числе по базисным активам (иностранной валюте, драгоценным металлам, ценным бумагам и другим), по соответствующим строкам Отчета. Аналогично в графах 5 и 6 раздела 3 указываются суммы требований или обязательств производных финансовых инструментов.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    В графах 5 и 6 раздела 3 Отчета отражаются:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    для производных финансовых инструментов, договоры по которым предусматривают поставку базисного актива, - суммы требований (по договорам на покупку базисного актива) или обязательств (по договорам на продажу базисного актива) по данным внебалансового учета на отчетную дату;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    для производных финансовых инструментов, договоры по которым не предусматривают поставку базисного актива, - справедливая стоимость базисного актива (активов) на отчетную дату, выраженная в рублях по курсу соответствующей иностранной валюты или по учетной цене соответствующего драгоценного металла, установленным Банком России. В графе 5 приводится информация по договорам на покупку базисного актива, в графе 6 - по договорам на продажу базисного актива.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    В графах 3 и 4 раздела 3 Отчета справедливая стоимость производных финансовых инструментов, определяемая в соответствии с главой 2 Положения Банка России от 4 июля 2011 года N 372-П "О порядке ведения бухгалтерского учета производных финансовых инструментов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 июля 2011 года N 21445 ("Вестник Банка России" от 4 августа 2011 года N 43), приводится по видам производных финансовых инструментов и базисным активам по ним.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    8. В графах 5 и 6 раздела 2, графах 7 и 8 раздела 3 Отчета информация о положительных и отрицательных нереализованных курсовых разницах по срочным сделкам приводится развернуто по видам финансовых инструментов (форвард, опцион, СВОП), типам сделок и базисных активов по ним. В графе 7 раздела 2 Отчета приводится информация о фактически сформированном резерве на возможные потери в соответствии с главой 5 Положения Банка России N 283-П.
    (в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)
    9. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
    кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.
    Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    кредитными организациями (включая расчетные небанковские кредитные организациями) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.
    10. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ КРЕДИТОРАХ (ВКЛАДЧИКАХ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
ПО СОСТОЯНИЮ НА _________ Г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409157

Месячная

тыс. руб.

Номер строки Наименование крупного кредитора (вкладчика) ОГРН (ИНН) Сумма обязательств кредитной организации по данному кредитору (вкладчику), связанным между собой кредиторам (вкладчикам) Удельный вес в общей сумме обязательств, процент Процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации
1 2 3 4 5 6
      
      
Справочно:  X
Общая сумма обязательств кредитной организации   

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

 
    1. В отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации" (далее - Отчет) кредитной организацией указываются данные по кредиторам (вкладчикам), группам связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов от совокупной величины всех обязательств кредитной организации.
    Если у кредитной организации количество кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет 10 и более процентов от совокупной величины всех обязательств кредитной организации, составляет менее 10 кредиторов (вкладчиков) либо отсутствуют кредиторы (вкладчики), отвечающие указанным условиям, в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной кредитной организации обязательствах перед кредиторами (вкладчиками), группами связанных кредиторов (вкладчиков) (по мере убывания величины обязательств в количестве до 10).
    В объем совокупной суммы обязательств включаются вклады (депозиты) клиентов, не являющихся кредитными организациями (включая физические лица), остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов, не являющихся кредитными организациями, и физических лиц (в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах).
    При составлении Отчета субординированные кредиты (депозиты) организаций, не являющихся кредитными организациями, подлежат включению в расчет в размере остатка на балансовом счете на отчетную дату, за вычетом суммы субординированного кредита (депозита), включенного в расчет капитала в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910, 20 декабря 2007 года N 10778, 12 декабря 2008 года N 12840, 19 декабря 2008 года N 12905, 29 июня 2009 года N 14161 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71, от 17 декабря 2008 года N 73, от 24 декабря 2008 года N 74, от 8 июля 2009 года N 40) (далее - Положение Банка России N 215-П).
    Определение взаимосвязей кредиторов (вкладчиков) осуществляется аналогично определению связанных заемщиков, а также групп заемщиков в соответствии с Инструкцией Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47).
    2. Информация в Отчете отражается в разрезе кредиторов (вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков) в порядке убывания размера обязательств.
    В графе 1 Отчета кредиторам (вкладчикам), не входящим в группу связанных, и группам связанных кредиторов (вкладчиков) присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1; 2;...), кредиторам (вкладчикам), входящим в состав группы, присваивается порядковый номер - X1.X2, где X1 - порядковый номер группы, а X2 - номер кредитора (вкладчика) в группе (1.1; 1.2; 1.3;...).
    При значительном числе участников группы связанных кредиторов (вкладчиков) информация по участникам групп с несущественными объемами обязательств может быть объединена и представлена по строке "Прочие" в составе группы. Одновременно в пояснительных примечаниях к Отчету должна быть указана информация о количестве кредиторов (вкладчиков), включенных в строку "Прочие", а также максимальные и минимальные суммы задолженности по ним. При этом по строке "Прочие" в составе групп заполнению не подлежит графа 3.
    3. В графе 2 Отчета указывается:
    по индивидуальному кредитору (вкладчику) - юридическому лицу - резиденту - полное наименование в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
    по индивидуальному кредитору (вкладчику) - юридическому лицу - нерезиденту - полное наименование в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
    по физическому лицу - порядковый номер X в виде целого числа (1; 2;...) (например, вкладчик N 1);
    по группе связанных кредиторов (вкладчиков) - порядковый номер - X1.X2, где X1 - порядковый номер группы, а X2 - номер заемщика в группе (1.1; 1.2; 1.3;...) в порядке убывания размера обязательств.
    4. В графе 3 Отчета по каждому кредитору (вкладчику) указывается:
    для юридических лиц - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
    для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
    для нерезидентов - условное обозначение "НР".
    5. В графе 5 Отчета приводится удельный вес в общей сумме обязательств, рассчитанный как процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним кредитором (вкладчиком) или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) и общей суммы обязательств кредитной организации.
    6. В графе 6 Отчета указывается процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним кредитором (вкладчиком) или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) к величине собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанной в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П.
    7. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 9-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
    8. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты в установленный им срок.
 
 
    Форма 0409159 ИНФОРМАЦИЯ О СОБЛЮДЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ЭМИССИЮ ОБЛИГАЦИЙ С ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ, ТРЕБОВАНИЙ К ИПОТЕЧНОМУ ПОКРЫТИЮ ОБЛИГАЦИЙ - Утратила силу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ О ДОЧЕРНИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ-НЕРЕЗИДЕНТАХ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" __________ Г.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409170

На нерегулярной основе

Наименование дочерней кредитной организации - нерезидента Дата и номер разрешения Банка России Дата фактического приобретения кредитной организацией - нерезидентом статуса дочерней кредитной организации Дата фактической утраты организацией - нерезидентом статуса дочерней организации кредитной организации Сумма участия в уставном капитале дочерней организации - нерезидента, единиц иностранной валюты Доля участия в уставном капитале дочерней организации - нерезидента, процент Место нахождения дочерней организации - нерезидента (адрес) Телефон руководителя дочерней организации - нерезидента Фамилия руководителя дочерней организации - нерезидента Имя руководителя дочерней организации - нерезидента Отчество руководителя дочерней организации - нерезидента
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Руководитель(Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409170 "Сведения о дочерних организациях-нерезидентах"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

 
    1. Кредитная организация, имеющая дочерние организации за пределами территории Российской Федерации, представляет отчетность по форме 0409170 "Сведения о дочерних организациях-нерезидентах" (далее - Отчет) в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, не позднее 1 месяца со дня приобретения организацией-нерезидентом статуса дочерней организации по отношению к отчитывающейся кредитной организации и не позднее 5 рабочих дней со дня изменения одного из реквизитов Отчета.
    2. В графе 2 Отчета указываются дата и номер разрешения Банка России на учреждение дочерней организации за пределами территории Российской Федерации и приобретение статуса основного общества в отношении действующих юридических лиц-нерезидентов.
    Пункт 3. - Утратил силу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ОТЧЕТ О НАЛИЧНОМ ДЕНЕЖНОМ ОБОРОТЕ
за _______________ г.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала)  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409202

Месячная (Квартальная) (Полугодовая)

тыс. руб.

Код территории по ОКАТО Символ Сумма
1 2 3
I. Всего по кредитной организации (ее филиалу)
 символ  
...  
  
II. Сводные данные по входящим в состав кредитной организации (ее филиала) внутренним структурным подразделениям и банкоматам, расположенным вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за ее (его) деятельностью
 символ  
...  
  
 символ  
...  
  

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

Раздел I. Общие положения

 
    I.1. Отчетность по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" (далее - Отчет) представляется в целях получения информации Банком России об источниках поступлений наличных денежных средств в валюте Российской Федерации (далее - наличные деньги) в головные офисы и филиалы кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации (их филиалы) (далее - кредитные организации, за исключением прямого указания в тексте настоящего Порядка на головной офис или филиал кредитной организации), входящие в их состав дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России (далее - внутренние структурные подразделения), и направлениях их выдач.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
 

Раздел II. Содержание Отчета

 
    II. 1. Отчет составляется в тысячах рублей.
    II. 2. Отчет составляется по следующей номенклатуре символов.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
 

Статьи прихода и расхода Символы
1 2
ПРИХОД  
Поступления от продажи товаров 02
Поступления от реализации платных услуг (выполненных работ) 11
Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, страховых премий 12
Поступления от физических лиц в целях перевода в адрес других физических лиц 13
Поступления займов и в погашение кредитов 14
Поступления от операций с недвижимостью 15
Поступления на счета по вкладам (депозитам) физических лиц 16
Поступления от организаций Федерального агентства связи 17
Поступления на счета индивидуальных предпринимателей 19
Поступления от операций с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей) 20
Поступления от операций с векселями 21
Поступления от операций игорного бизнеса 22
Поступления от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты 30
Поступления на счета физических лиц 31
Прочие поступления 32
Итого по символам 02 - 32  
Поступления в кассу кредитной организации наличных денег из банкоматов и платежных терминалов кредитных организаций 33
Остаток в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца 35
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России, из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации 37
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из другой кредитной организации, из территориального управления инкассации - филиала Российского объединения инкассации (РОСИНКАС) 39
Баланс: итог символов 02 - 39 = итогу символов 40 - 77  
РАСХОД  
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера 40
Выдачи на стипендии 41
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера 42
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов 46
Выдачи на операции игорного бизнеса 47
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений 50
Выдачи с банковских счетов физических лиц 51
Прочие выдачи 53
Выдачи займов и кредитов 54
Выдачи со счетов по вкладам физических лиц 55
Выдачи по переводам (без открытия счета переводополучателям) 56
Выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты 57
Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей 58
Выдачи организациям Федерального агентства связи 59
Выдачи на операции с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей) 60
Выдачи на операции с векселями 61
Итого по символам 40 - 61  
Остаток в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца 70
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России, в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации 72
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов кредитных организаций 75
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации 77
Баланс: итог символов 40 - 77 = итогу символов 02 - 39  
Поступления наличных денег через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций 80
Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций 81
Поступления от операций с использованием платежных карт, за исключением операций, совершаемых через банкоматы 82
Выдачи по операциям с использованием платежных карт, за исключением операций, совершаемых через банкоматы 83
Поступления на счета ломбардов 85
Выдачи со счетов ломбардов 86
Поступления от продажи лома и отходов цветных и (или) черных металлов 87
Выдачи на покупку лома и отходов цветных и (или) черных металлов 88
Сумма переходящей торговой выручки 89
Досрочно выплаченная заработная плата 96
Поступления на счета некоммерческих организаций 97
Выдачи со счетов некоммерческих организаций 98
Поступления от банковских платежных агентов, банковских платежных субагентов 99
(в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
Поступления от платежных агентов (операторов по приему платежей, платежных субагентов) 100
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У, от 09.12.2011 N 2742-У) 

    
    II.3. В Отчете отражается оборот наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и входящих в их состав внутренних структурных подразделений (символы 02 - 77), а также через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций (символы 80, 81).
    Распределение оборотов наличных денег по символам Отчета осуществляется исходя из следующего содержания символов.
    Символ 02. Поступления наличных денег от продажи товаров на счета организаций розничной торговли, общественного питания, организаций оптовой торговли и организаций других видов деятельности, обороты которых учитываются в составе оборота розничной торговли и оборота общественного питания в соответствии с формами федерального статистического наблюдения.
    Поступления наличных денег от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату товаров.
    Символ 11. Поступления наличных денег от реализации платных услуг (выполненных работ) на счета организаций железнодорожного, водного, воздушного, автомобильного, местного пассажирского и грузового транспорта, организаций кинопроката, театрально-зрелищных организаций, музеев, выставок, парков (садов) культуры и отдыха, клубов, библиотек, туристических фирм, учреждений физкультуры и спорта, ипподромов, санаторно-оздоровительных и медицинских учреждений, учреждений образования и дошкольного воспитания, рынков, организаций обслуживания населения (бань, прачечных, химчисток, парикмахерских, проката, ломбардов, ателье, справочно-информационных служб и прочее), организаций, для которых оказание платных услуг (выполнение работ) не является основной деятельностью.
    Поступления наличных денег на счета организаций, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в качестве оплаты за предоставление жилищно-коммунальных услуг (пользование жилыми помещениями, энергоснабжение, водоснабжение, тепло- и газоснабжение и прочее), квартирной платы, за услуги связи.
    Поступления наличных денег на счета организаций от оказания услуг по сдаче в аренду недвижимого и другого имущества.
    Символ 12. Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, страховых премий.
    Поступления от физических лиц (без открытия счета перевододателям) всех видов налогов и сборов (в том числе госпошлин), средств самообложения граждан, штрафов, таможенных платежей и страховых взносов, в целях перевода на счета федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и государственных внебюджетных фондов.
    Поступления страховых премий, в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям) на счета страховых организаций.
    Поступления взносов (благотворительных, целевых, паевых, вступительных, дополнительных, добровольных, взносов в уставный капитал и прочих), в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям) на счета организаций, за исключением взносов по операциям, связанным с реализацией недвижимости.
    Символ 13. Поступления наличных денег от физических лиц в целях перевода другим физическим лицам без открытия перевододателям и переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам) в кредитных организациях.
    Символ 14. Поступления займов и в погашение кредитов.
    Поступления на счета организаций сумм наличных денег (основного долга и процентов) по договорам займа (включая оказание временной финансовой помощи), в том числе от физических лиц (без открытия счета перевододателям).
    Поступления наличных денег от физических лиц в погашение кредитов, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией, и процентов по ним, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода в другие кредитные организации в погашение предоставленных ими кредитов и процентов по ним.
    Символ 15. Поступления наличных денег на счета организаций от реализации недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочего), а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях, в оплату недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочего), взносов на счета жилищных, жилищно-строительных кооперативов, товариществ собственников жилья и других организаций по операциям, связанным с реализацией недвижимости.
    Символ 16. Поступления наличных денег от физических лиц с целью зачисления на открытые в отчитывающейся кредитной организации счета по вкладам (депозитам) физических лиц, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях счета по вкладам (депозитам) физических лиц, включая поступления наличных денег на счета в иностранной валюте (за исключением поступлений займов и в погашение кредитов, процентов по ним).
    Символ 17. Поступления наличных денег от организаций Федерального агентства связи (от переводных операций, сумм невыплаченных пенсий и других единовременных выплат).
    Символ 19. Поступления наличных денег на счета индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанного в объявлении на взнос наличными деньгами источника их поступления.
    Символ 20. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций от операций с государственными и другими ценными бумагами, предусмотренными законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).
    Символ 21. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций, от операций с векселями.
    Символ 22. Поступления наличных денег от операций игорного бизнеса.
    Поступления наличных денег на счета организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.
    Поступления наличных денег от продажи лотерейных билетов.
    Символ 30. Поступления наличных денег от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
    Символ 31. Поступления наличных денег с целью зачисления на открытые в отчитывающейся кредитной организации физическим лицам текущие счета, а также от физических лиц (без открытия счета перевододателям) в целях перевода на открытые в отчитывающейся и (или) других кредитных организациях физическим лицам текущие счета, включая поступления наличных денег на счета в иностранной валюте (за исключением поступлений займов и в погашение кредитов, процентов по ним).
    Символ 32. Прочие поступления.
    Все поступления наличных денег, не учтенные по символам 02, 11 - 17, 19 - 22, 30, 31. В частности:
    возврат подотчетных и неиспользованных сумм наличных денег, полученных организациями в кредитных организациях по денежным чекам, в оплату за осуществляемые кредитной организацией банковские операции (сделки) (комиссионные вознаграждения, оплата арендуемых индивидуальных сейфов и так далее);
    поступления наличных денег от организаций и воинских частей Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и других организаций, обслуживаемых в особом порядке, если в объявлении на взнос наличными деньгами в строке "источник взноса" не указан источник поступления наличных денег.
    Символ 33. Поступления в кассу кредитной организации наличных денег, изъятых из банкоматов и платежных терминалов кредитной организации.
    Поступления в кассу кредитной организации наличных денег, изъятых из принадлежащих кредитной организации или другим кредитным организациям банкоматов, платежных терминалов и прочих устройств, предназначенных для приема наличных денег в автоматическом режиме без участия уполномоченного лица кредитной организации.
    Символ 35. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца.
    Остатки наличных денег в кассе кредитной организации (балансовые счета N 20202, N 20207) на начало отчетного месяца.
    Символ 37. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России, из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации.
    Поступления наличных денег в кассу головного офиса из филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.
    Поступления наличных денег в кассу филиала из головного офиса, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.
    Поступления наличных денег в кассу внутреннего структурного подразделения кредитной организации из головного офиса, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы расчетно-кассового центра Банка России.
    Символ 39. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из другой кредитной организации, из территориального управления инкассации - филиала Российского объединения инкассации (РОСИНКАС).
    Символ 40. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату заработной платы и выплаты социального характера, включенные в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального статистического наблюдения, в фонд заработной платы и выплаты социального характера.
    Выдачи наличных денег организациям и воинским частям Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и иным организациям, обслуживаемым в особом порядке, которые по условиям своей деятельности не указывают направление их выдачи.
    Символ 41. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату стипендий студентам высших учебных заведений, учащимся колледжей, курсов, училищ и других учебных заведений, на выплату государственных научных стипендий, стипендий по ученическому договору на профессиональное обучение, подготовку и переподготовку работников в связи с производственной необходимостью, стипендий за счет грантов, предоставленных международными, иностранными некоммерческими и благотворительными организациями.
    Символ 42. Выдачи наличных денег со счетов организаций на расходы, относящиеся в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального статистического наблюдения, к расходам, не учитываемым в фонде заработной платы и выплатах социального характера.
    Выдачи наличных денег со счетов организаций по договорам займов (включая оказание временной финансовой помощи), заключенным с работниками данных организаций.
    Символ 46. Выдачи наличных денег со счетов организаций на закупку у физических лиц, индивидуальных предпринимателей и организаций сельскохозяйственных продуктов и сырья.
    Символ 47. Выдачи наличных денег на операции игорного бизнеса.
    Выдачи наличных денег со счетов организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.
    Выплаты выигрышей по лотерейным билетам.
    Символ 50. Выдачи наличных денег со счетов организаций для выплаты всех видов пенсий, пособий, компенсаций и других выплат, осуществляемых за счет бюджетных средств, средств государственных внебюджетных и негосударственных фондов.
    Выдачи наличных денег страховым организациям, имеющим лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации, для осуществления выплат по договорам личного, имущественного и иного страхования.
    Выдачи физическим лицам страховых возмещений по вкладу (вкладам), если счета по вкладу (вкладам) были открыты физическим лицам в кредитных организациях, у которых в настоящее время отозваны лицензии на осуществление банковских операций.
    Символ 51. Выдачи наличных денег с текущих счетов физических лиц, в том числе в иностранной валюте, за исключением выдачи кредитов.
    Символ 53. Прочие выдачи.
    Все выдачи наличных денег, не учтенные по символам 40 - 42, 46, 47, 50, 51, 54 - 61.
    Символ 54. Выдачи наличных денег со счетов организаций по договорам займа (включая оказание временной финансовой помощи), кроме договоров, заключенных с работниками данных организаций.
    Выдачи наличными деньгами кредитов, предоставленных физическим лицам, в том числе с текущих счетов физических лиц и счетов по вкладам (депозитам) физических лиц.
    Символ 55. Выдачи наличных денег со счетов по вкладам физических лиц в кредитных организациях, в том числе в иностранной валюте, за исключением выдачи кредитов.
    Символ 56. Выдачи наличных денег по переводам (без открытия счета переводополучателям).
    Выдачи наличных денег по переводам, поступившим физическим лицам, без открытия переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам) в кредитных организациях.
    Символ 57. Выдачи наличных денег физическим лицам при покупке у них наличной иностранной валюты, в том числе поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств) и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
    Символ 58. Выдачи наличных денег со счетов индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.
    Символ 59. Выдачи наличных денег организациям Федерального агентства связи для осуществления выплат переводов, пенсий и других единовременных выплат.
    Символ 60. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг, предусмотренных законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).
    Символ 61. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций на операции с векселями.
    Символ 70. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца.
    Остатки наличных денег в кассе кредитной организации (балансовые счета N 20202, N 20207) на конец отчетного месяца.
    Символ 72. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России, в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации.
    Выдачи наличных денег из кассы головного офиса в филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.
    Выдачи наличных денег из кассы филиала в головной офис, филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.
    Выдачи наличных денег из кассы внутреннего структурного подразделения кредитной организации в головной офис, филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу расчетно-кассового центра Банка России.
    Символ 75. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов кредитной организации.
    Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов других кредитных организаций.
    Символ 77. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации.
    Символ 80. Поступления наличных денег через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций.
    Поступления наличных денег в банкоматы и платежные терминалы кредитной организации как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), в оплату товаров, оказанных услуг (выполненных работ), налогов, сборов и страховых платежей, в погашение кредитов и процентов по ним на счета физических лиц, от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты за наличные деньги и прочее.
    Символ 81. Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций.
    Выдачи наличных денег из банкоматов кредитной организации как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), включая выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты.
    Символ 82. Поступления наличных денег от операций (независимо от их экономического содержания) с использованием платежных карт (их реквизитов), учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).
    Символ 83. Выдачи наличных денег по операциям (независимо от их экономического содержания) с использованием платежных карт (их реквизитов), учтенные по символам расхода, независимо от указанного в кассовом документе направления этих выдач (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).
    Символ 85. Поступления наличных денег на счета ломбардов.
    Все поступления наличных денег на счета ломбардов, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.
    Символ 86. Выдачи наличных денег со счетов ломбардов.
    Все выдачи наличных денег со счетов ломбардов, учтенные по символам расхода, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.
    Символ 87. Поступления наличных денег на счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей от продажи лома и отходов цветных и (или) черных металлов, учтенные по символам прихода 19 и 32.
    Символ 88. Выдачи наличных денег со счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на покупку лома и отходов цветных и (или) черных металлов, учтенные по символам расхода 53 и 58.
    Символ 89. Сумма переходящей торговой выручки.
    Сумма торговой выручки отчетного месяца, проведенная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным (сведения заполняются один раз в месяц).
    В тех случаях, когда 1-й день месяца является нерабочим днем, по символу 89 учитывается не вся выручка, оприходованная по балансу кредитной организации в 1-й рабочий день месяца, а лишь та ее часть, которая получена за последний день (дни) отчетного месяца. В этих случаях сумма выручки, перешедшей с отчетного месяца, определяется по торговым организациям, обслуживаемым инкассаторскими работниками, на основании препроводительных ведомостей к сумкам с денежной наличностью за последний день (дни), а по остальным торговым организациям - на основании записей торговых организаций в объявлениях на взнос наличными деньгами о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (дни) отчетного месяца. При отсутствии записей торговых организаций о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (дни) отчетного месяца, кредитные организации определяют сумму этой выручки расчетным путем, в зависимости от количества дней, за которые она поступила.
    Символ 96. Досрочно выплаченная заработная плата.
    Сумма наличных денег, выданная в отчетном месяце на заработную плату по срокам, приходящимся на месяц, следующий за отчетным.
    Символ 97. Поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций.
    Все поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.
    Символ 98. Выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций.
    Все выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций, учтенные по символам расхода, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.
    Символ 99. Поступления от банковских платежных агентов.
    Все поступления наличных денег от банковских платежных агентов, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.
    Символ 100. Поступления от платежных агентов.
    Все поступления наличных денег от платежных агентов, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
 

Раздел III. Составление и представление Отчета

 
    III. 1. Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций и входящих в их состав внутренних структурных подразделений, учитываемых по символам 02 - 77, составляется по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах по приходу 0401704, по расходу 0401705 (коды форм приведены по Общероссийскому классификатору управленческой документации (ОКУД) (далее - кассовые журналы), с указанием символов Отчета на основании объявлений на взнос наличными, денежных чеков, приходных и расходных кассовых ордеров, препроводительных ведомостей к сумкам с денежной наличностью.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    Символы 02 - 32 Отчета по приходу определяются по указанным в объявлениях на взнос наличными, препроводительных ведомостях к сумкам с денежной наличностью и в приходных кассовых ордерах источникам поступления наличных денег. Организации, имеющие поступления наличных денег из разных источников, указывают сумму поступлений по каждому источнику.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    Символы 40 - 61 Отчета по расходу определяются по указанным на обороте денежных чеков и в расходных кассовых ордерах направлениям выдачи наличных денег.
    Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций, учитываемых по символам 80, 81, составляется по данным электронного журнала, реестра платежей по операциям с использованием платежных карт, предусмотренных Положением Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416, 8 октября 2008 года N 12430 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60, от 17 октября 2008 года N 58).
    III.2. Для составления Отчета ведется (с применением печатной бланочной продукции либо компьютерного оборудования) ведомость учета кассовых оборотов 0401744 (код формы приведен по ОКУД) (далее - ведомость учета кассовых оборотов), в разрезе символов Отчета, в тысячах рублей, по данным кассовых журналов. В ведомость учета кассовых оборотов не включаются операции, по которым в приходных и расходных кассовых ордерах и кассовых журналах поле "Символ" не заполняется, в частности:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    по поступлению наличных денег от кассового работника, совершающего кассовые операции в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    по поступлению наличных денег от инкассаторских, кассового работников, совершающих операции по доставке банкнот и монеты клиентам для размена;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    по выдаче наличных денег кассовому работнику для совершения кассовых операций в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    по выдаче наличных денег инкассаторским, кассовому работникам для совершения операций по доставке банкнот и монеты клиентам для размена.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    В ведомости учета кассовых оборотов по каждому символу прихода и расхода выводятся итоги за день и за месяц. При этом ежедневные остатки кассы кредитной организации по символам 35 и 70 не суммируются. В Отчете по символу 35 отражается остаток в кассе кредитной организации на 1-е число отчетного месяца, а по символу 70 - остаток в кассе кредитной организации на конец дня последнего числа отчетного месяца.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    Общие итоги по символам 02 - 39 и символам 40 - 77 ведомости по форме 0401744 за день и за месяц, за исключением сумм по символам 35 и 70, сверяются и должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту по операциям с наличными деньгами по балансовым счетам N N 20202, 20207 за исключением оборотов (по операциям с наличными деньгами), не учитываемых в ведомости учета кассовых оборотов.
    (в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 12.05.2011 N 2627-У)
    III.3. Отражение операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты за наличные деньги и чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, по символам 30 и 57 Отчета осуществляется в соответствии с данными Реестра операций с наличной валютой и чеками, предусмотренного Инструкцией Банка России от 16 сентября 2010 года N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 1 октября 2010 года N 18595 ("Вестник Банка России" от 6 октября 2010 года N 55).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    III.4. Символы 97 и 98 Отчета определяются посредством выборки операций по поступлению и выдаче наличных денег на счета (со счетов) некоммерческих организаций (исходя из содержания символов 97 и 98) из данных, учтенных в кассовых журналах по символам прихода и расхода.
    Символ 99 Отчета определяется посредством выборки операций по поступлению наличных денег от организаций, не являющихся кредитными, и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих прием платежей физических лиц в соответствии с Федеральным законом от 3 июня 2009 года N 121-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3599).
    Символ 100 Отчета определяется посредством выборки операций по поступлению наличных денег от организаций, не являющихся кредитными, и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих прием платежей физических лиц в соответствии с Федеральным законом от 3 июня 2009 года N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 23, ст. 2758).
    III.5. Отчет представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью:
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    кредитными организациями, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций (их филиалов), имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    небанковскими кредитными организациями (их филиалами), имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, в разрезе месячных отчетов;
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    небанковскими кредитными организациями (их филиалами), имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием, в разрезе месячных отчетов.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
    В случае установления фактов предоставления недостоверных отчетных данных кредитная организация, допустившая искажение отчетных данных, обязана повторно представить Отчет, содержащий исправленные значения показателей и соответствующие объяснения, в сроки, приведенные в Графике внесения исправлений в Отчет.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 09.12.2011 N 2742-У)
 

Сроки, в которые вносятся исправления (в пределах текущего года) Отчетные даты (текущего, предыдущего года), за которые вносятся исправления
20 - 25 января Все отчетные даты предыдущего года с января по декабрь
20 - 25 февраля Январь текущего года
20 - 25 марта Январь и февраль текущего года Все отчетные даты предыдущего года с января по декабрь
20 - 25 апреля Все отчетные даты I квартала текущего года с января по март
20 - 25 мая Апрель текущего года
20 - 25 июня Апрель и май текущего года
20 - 25 июля Все отчетные даты I полугодия текущего года с января по июнь
20 - 25 августа Июль текущего года
20 - 25 сентября Июль и август текущего года
20 - 25 октября Все отчетные даты за 9 месяцев текущего года с января по сентябрь
20 - 25 ноября Октябрь текущего года
20 - 25 декабря Октябрь и ноябрь текущего года

 
    III.6. Отчет, представляемый головными офисами, филиалами кредитных организаций, должен содержать данные о наличном денежном обороте в целом по головному офису, филиалам кредитной организации и, в случае наличия внутренних структурных подразделений, банкоматов и платежных терминалов, расположенных вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, - сводные данные по указанным внутренним структурным подразделениям, банкоматам и платежным терминалам. Отчет представляется в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории, соответствующему первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
    III.7. Подразделения крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют Отчет в соответствии с пунктом III. 5 настоящего Порядка, с учетом следующих особенностей.
    III.7.1. Головной офис крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляет сводный Отчет по головному офису и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью.
    III.7.2. Территориальные банки крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений представляют сводные Отчеты по территориальному банку и отделениям, расположенным на территории одного субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.
    III.7.3. На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствует территориальный банк крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, сводные Отчеты по ее отделениям, расположенным на этой территории, представляются отделениями, на которые крупной кредитной организацией возложены функции по сбору и предоставлению сводной отчетности в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ ИМЕЮЩИХ ПРИЗНАКИ ПОДДЕЛКИ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКАХ, ПЕРЕДАННЫХ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНАМ ВНУТРЕННИХ ДЕЛ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала)  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409207

На нерегулярной основе

Номер строки Наименование показателя (реквизита) денежного знака Значение показателя (реквизита)
1 2 3
1 Код валюты  
2 Дата выявления  
3 Место выявления  
4 Номинал  
5 Год образца (выпуска)  
 Сведения о банкнотах:  
6 Дополнительные реквизиты  
7 Серия и номер  
8 Имитация водяного знака  
8.1 Отсутствие имитации  
8.2 Тиснение бескрасочной печатной формой  
8.3 Надпечатка краской на одну из сторон  
8.4 Надпечатка краской между слоями бумаги (для многослойных банкнот)  
8.5 Надпечатка маслоподобным веществом (пропитка)  
8.6 Приклейка бумажного фрагмента к одной из сторон  
8.7 Гравировка бумаги (удаление верхнего слоя)  
8.8 Прочие способы  
9 Имитация защитных волокон  
9.1 Отсутствие имитации  
9.2 Надпечатка  
9.3 Приклейка  
9.4 Перешли с оригинала в процессе копирования  
9.5 Вклейка между слоями бумаги (для многослойных объектов)  
9.6 Прочие способы  
10 Имитация защитной нити  
10.1 Отсутствие имитации защитной нити, расположенной в толще бумаги  
10.2 Надпечатка краской на одну из сторон  
10.3 Надпечатка краской на внутренней поверхности одного из листов (для многослойных объектов)  
10.4 Вклейка полимерной ленты  
10.5 Вклейка бумажной полосы  
10.6 Наклейка бумажной полосы на одну из сторон  
10.7 Отсутствие имитации фрагментов защитной нити, расположенных на поверхности бумаги  
10.8 Надпечатка (надрисовка) расположенных на поверхности бумаги блестящих участков  
10.9 Припрессовка фольги  
10.10 Прочие способы  
11 Имитация микроперфорации  
12 Способы имитации оптически переменной краски  
12.1 Наличие изменения цвета при повороте объекта  
12.2 Наличие блеска  
13 Люминесценция красок в УФ-лучах  
13.1 Отсутствует  
13.2 Соответствует подлинным образцам  
13.3 Не соответствует подлинным образцам  
14 Примененные полиграфические способы  
14.1 Металлографский  
14.2 Плоский офсетный  
14.3 Высокий  
14.4 Трафаретный  
15 Примененные репрографические способы  
15.1 Электрофотография  
15.2 Струйная печать  
15.3 Наличие репрографической печати без определения типа  
 Сведения о монете:  
16 Наименование монетного двора  
17 Наличие темного следа на бумаге  
18 Звук при ударе о твердую поверхность  

Заведующий кассой (кассовый работник) (Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

 
 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)

 
    1. Отчетность по форме 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел" (далее - Отчет) составляется кредитной организацией (ее филиалом), открытыми в соответствии с нормативными актами Банка России внутренними структурными подразделениями кредитной организации (ее филиала) (далее - ВСП) в случае передачи имеющих признаки подделки банкнот и монет Банка России или банкнот иностранных государств (группы иностранных государств) (далее - денежные знаки) работникам территориальных органов внутренних дел. Отчет составляется отдельно на каждую имеющую признаки подделки банкноту или монету.
    2. Отчет составляется кредитными организациями, филиалами, ВСП на бумажном носителе в одном экземпляре и в течение пяти рабочих дней со дня выявления денежных знаков, имеющих признаки подделки, передается в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации, филиала, ВСП.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У)
    3. В строке 1 Отчета указываются цифровые коды валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
    4. В строке 2 Отчета указывается дата выявления денежного знака, имеющего признаки подделки, в формате дд.мм.гггг, где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
    5. В строке 3 Отчета указываются код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО), на которой находится ВСП, выявившее денежный знак, имеющий признаки подделки.
    6. В строке 4 Отчета указывается номинал денежного знака цифрами.
    7. В строке 5 Отчета указываются год образца и, если имеется, год выпуска денежного знака, например, для банкноты Банка России модификации 2004 года в строке 5 указывается: 1997 (2004).
    8. В строке 6 Отчета указываются дополнительные реквизиты: для имеющих признаки подделки банкнот США - наименование банка-эмитента, чековая буква, номер квадранта, номер клише лицевой стороны, номер клише оборотной стороны (в указанном порядке); для имеющих признаки подделки банкнот стран - членов Европейского Союза - буквенно-цифровая метка.
    9. В строке 7 Отчета указываются серия и номер имеющей признаки подделки банкноты.
    10. Строки 8.1 - 8.7, 9.1 - 9.5, 10.1 - 10.9, 11 - 15.3 Отчета заполняются путем проставления знака "+" напротив характерных признаков подделки, присутствующих на имеющей признаки подделки банкноте.
    11. Строки 8.8, 9.6, 10.10 Отчета заполняются в том случае, если описание характерных признаков подделки отсутствует в строках 8.1 - 8.7, 9.1 - 9.5, 10.1 - 10.9 Отчета соответственно.
    12. Если имитация характерного признака подделки выполнена комбинацией нескольких способов (например, имитация водяного знака - тиснением бескрасочной печатной формой и надпечаткой маслоподобным веществом), то знак "+" проставляется напротив нескольких соответствующих позиций в строках 8 - 10.10, 12.1, 12.2 Отчета.
    13. Строка 14 Отчета заполняется на основании сведений, приведенных в таблице:
 

Номер строки Способ печати Деформация бумаги Толщина красочного слоя Особенности
1 2 3 4 5
1 Металлографский Выпуклая Очень большая По краю штриха <1> заметны "усики" - следы выдавливания краски
2 Плоский офсетный Отсутствует Малая Край штриха ровный, слегка размытый
3 Высокий Вдавленная Средняя В центре штриха краски меньше, чем по краям - имеется хорошо заметный "красочный бортик"
4 Трафаретный Отсутствует Большая Край штриха имеет "пилообразную" форму

 
    


    <1> Здесь и далее в графе 5 под "штрихом" понимаются линии, составляющие изображение на банкноте.
 
    14. Если имитация изображения на имеющей признаки подделки банкноте выполнена несколькими способами печати, то знак "+" проставляется напротив нескольких соответствующих позиций в строках 14 - 15.3 Отчета.
    15. В строке 16 Отчета проставляется сокращенное фирменное наименование монетного двора, указанное на имеющей признаки подделки монете.
    16. В строке 17 Отчета проставляется знак "+" при наличии темного следа на бумаге.
    17. При заполнении строки 18 Отчета указывается, глухой или звонкий звук возникает при ударе монеты о твердую поверхность.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

ИНФОРМАЦИЯ О ПРОВЕРКАХ СОБЛЮДЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ И РАБОТЫ С НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ

за ______________________ г.
(отчетный год)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала)  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409212

Годовая

Номер строки Наименование показателя Проверки, проведенные кредитной организацией (ее филиалом)
1 2 3
I Проверки соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами  
1 Количество обслуживаемых организаций  
2 Количество контролируемых организаций, в том числе:  
2.1 количество контролируемых организаций, закрывших соответствующие счета  
3 Установлены лимиты остатков наличных денег (количество организаций)  
4 Сумма установленных лимитов остатков наличных денег (тыс. руб.)  
5 Фактически проверено (количество организаций)  
6 Допущено нарушений (количество организаций)  
7 Сумма нарушений (тыс. руб.), в том числе:  
7.1 превышение лимитов остатков наличных денег  
7.2 несоблюдение предельного размера расчетов наличными деньгами  
7.3 неоприходование (неполное оприходование) наличных денег  
8 Другие нарушения (количество организаций): X
8.1 расходование наличных денег, поступивших за проданные товары, выполненные работы и оказанные услуги, без согласования с кредитной организацией  
8.2 несоблюдение согласованных с кредитной организацией условий расходования наличных денег, поступивших за проданные товары, выполненные работы и оказанные услуги  
8.3 расходование наличных денег, принятых от физических лиц в качестве платежей в пользу иных лиц  
8.4 ненадлежащее оформление кассовых документов и книг, ведущихся для учета кассовых операций  
II Меры, принятые по результатам проверок  
9 Направлено сведений налоговым органам (количество организаций)  

Руководитель(Ф.И.О.)
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон: 
"__" ________________ г.  

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409212 "Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)

 
    Отчетность по форме 0409212 "Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) за отчетный год и представляется в соответствии с их местом нахождения в территориальные учреждения Банка России не позднее 19 января года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.05.2011 N 2627-У)
    В Отчете отражаются сведения о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами, произведенных кредитными организациями (их филиалами).
    Числовые значения, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, приводятся с точностью до одного знака после запятой.
    По строке 1 Отчета указывается количество контролируемых и неконтролируемых организаций, которым в кредитных организациях (их филиалах) открыты (закрыты) соответствующие счета.
    По строке 2 Отчета не отражаются организации, которые не контролируются кредитными организациями (их филиалами) по вопросам соблюдения порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами, организации, по счетам которых осуществлялись операции в безналичном порядке, а также организации, по счетам которых не осуществлялись операции по внесению, получению наличных денег со своих банковских счетов в течение года, определяемого с даты проведения последней операции по внесению, получению наличных денег.
    Если организации в одной кредитной организации открыто несколько счетов, по строкам 1, 2 и 2.1 Отчета эта организация показывается как одна единица.
    По строкам 3 и 4 Отчета отражаются данные о количестве организаций из числа контролируемых (включая организации, которым установлен нулевой лимит остатка наличных денег) и сумме установленных лимитов остатков наличных денег организациям без учета уведомлений организаций об установленных им лимитах остатков наличных денег другими кредитными организациями (их филиалами).
    По строке 5 Отчета отражается количество фактически проверенных организаций, включая контролируемые организации, закрывшие соответствующие счета.
    По строке 6 Отчета отражаются данные о количестве организаций, допустивших нарушения, указанные в строках 7.1, 7.2, 7.3 Отчета, за совершение которых статьей 15.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 1) предусмотрены меры административной ответственности.
    По строкам 7.1, 7.2, 7.3 Отчета проставляется сумма нарушений на основании сведений соответствующих разделов Справки о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью по форме 0408026, предусмотренной Общероссийским классификатором управленческой документации (ОКУД).
    По строке 7.2 Отчета отражается сумма превышения предельного размера расчетов наличными деньгами.
    По строке 7.3 Отчета отражается сумма неоприходованных (неполностью оприходованных) в кассовой книге наличных денег, полученных в кредитных организациях (их филиалах) и из других источников (за исключением наличных денег, полученных за проданные товары, выполненные работы и оказанные услуги).
    По строке 8.3 Отчета отражаются данные о количестве организаций, которые нарушают требования, установленные абзацем вторым пункта 2 Указания Банка России от 20 июня 2007 года N 1843-У "О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 5 июля 2007 года N 9757, 19 мая 2008 года N 11707 ("Вестник Банка России" от 11 июля 2007 года N 39, от 28 мая 2008 года N 25).
    По строке 9 Отчета отражается количество организаций, сведения о результатах проверок которых (включая повторные проверки) направлены налоговым органам.
    По строкам 5, 6, 8.1 - 8.4, 9 Отчета организации, проверенные в отчетном периоде неоднократно, указываются как одна единица.
 
 
    

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО Код кредитной организации (филиала)
 по ОКПО основной государственный регистрационный номер регистрационный номер (/порядковый номер) БИК
      

СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ И ИНФРАСТРУКТУРЕ, ПРЕДНАЗНАЧЕННОЙ ДЛЯ СОВЕРШЕНИЯ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ И БЕЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ ОПЕРАЦИЙ ВЫДАЧИ (ПРИЕМА) НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ПЛАТЕЖЕЙ ЗА ТОВАРЫ (РАБОТЫ, УСЛУГИ)
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ Г.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У, от 09.12.2011 N 2742-У)

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала)  
Почтовый адрес   

Код формы по ОКУД 0409250

Квартальная (Полугодовая)

Раздел I. Сведения о платежах за товары (работы, услуги) и получении наличных денег с использованием банковских карт, эмитированных кредитной организацией (ее филиалом)

Номер строки Код территории, где клиенту выдана банковская карта Наименование и код платежной системы с использованием платежных карт Количество клиентов, ед. Количество банковских карт, шт. Сумма операций, совершенных держателями банковских карт, тыс. руб. Получение наличных денег Платежи за товары (работы, услуги) Таможенные платежи Прочие операции
в Российской Федерации за рубежом в Российской Федерации за рубежом
по состоянию на конец отчетного периода с использованием которых в течение отчетного периода совершались операции за счет их денежных средств за счет предоставленного им кредита количество, ед. сумма, тыс. руб. количество, ед. сумма, тыс. руб. количество, ед. сумма, тыс. руб. количество, ед. сумма, тыс. руб. количество, ед. сумма, тыс. руб. количество, ед. . сумма, тыс. руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
1  Подраздел 1. Физические лица
Всего по                  
______________                  
(наименование и код платежной системы)                  
из них:                  
расчетные карты                  
из них:                  
расчетные карты с "овердрафтом"                  
кредитные карты    X              
предоплаченные карты