Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 366. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПРИКАЗ ФНС РФ от 27.07.2012 N ММВ-7-13/524@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ УВЕДОМЛЕНИЯ О КОНТРОЛИРУЕМЫХ СДЕЛКАХ, ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ, А ТАКЖЕ ФОРМАТА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ О КОНТРОЛИРУЕМЫХ СДЕЛКАХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ И ПОРЯДКА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОМ УВЕДОМЛЕНИЯ О КОНТРОЛИРУЕМЫХ СДЕЛКАХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ"

Дата документа27.07.2012
Статус документаДействует
МеткиПриказ

    
    Зарегистрировано в Минюсте России 30 августа 2012 г. N 25323
    


 

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

 

ПРИКАЗ
от 27 июля 2012 г. N ММВ-7-13/524@

 

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМЫ УВЕДОМЛЕНИЯ О КОНТРОЛИРУЕМЫХ СДЕЛКАХ, ПОРЯДКА ЕЕ ЗАПОЛНЕНИЯ, А ТАКЖЕ ФОРМАТА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ УВЕДОМЛЕНИЯ О КОНТРОЛИРУЕМЫХ СДЕЛКАХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ И ПОРЯДКА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОМ УВЕДОМЛЕНИЯ О КОНТРОЛИРУЕМЫХ СДЕЛКАХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

 
    В соответствии с пунктом 2 статьи 105.16 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2011, N 30, ст. 4575; 2012, N 27, ст. 3588; N 31, ст. 4333) приказываю:
    1. Утвердить:
    форму уведомления о контролируемых сделках согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
    формат представления уведомления о контролируемых сделках в электронной форме согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
    порядок заполнения формы уведомления о контролируемых сделках согласно приложению N 3 к настоящему приказу;
    порядок представления налогоплательщиком уведомления о контролируемых сделках в электронной форме согласно приложению N 4 к настоящему приказу.
    2. Управлению информатизации (В.Г. Колесников), ФГУП ГНИВЦ ФНС России (В.Б. Безруков) обеспечить в установленном порядке разработку и сопровождение программного обеспечения, реализующего представление уведомлений о контролируемых сделках в электронном виде.
    3. Руководителям управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов.
    4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.Л. Оверчука.
 

Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН

 

Согласовано

 

Статс-секретарь -
заместитель Министра финансов
Российской Федерации
С.Д.ШАТАЛОВ
"__" __________ 2012 г.

 

Заместитель руководителя
Федеральной налоговой службы
А.Л.ОВЕРЧУК
"__" __________ 2012 г.

 
 
    

Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 27.07.2012 N ММВ-7-13/524@

    
 

 Штрихкод                                 
    ИНН                              
                                   
  53101013  КПП         Стр.00001              
                                    
  Форма по КНД 1110025  

 Уведомление о контролируемых сделках  
                                     
  Номер
корректировки
     Представляется в налоговый орган (код)          Отчетный год        
                                     
  по месту учета код                Код ОКАТО             

                                           
        
                                            
                                   
                                            
                                            
                                            
                                            
  (налогоплательщик)  
                                            
  Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД    .  .    
                                            

 Форма реорганизации, ликвидация (код)   ИНН/КПП реорганизованной организации /    
                             
                                            

 Номер контактного телефона                              
                                            

 E-mail                                       
                                            

 Данное уведомление
составлено на
страницах   с приложением копии
документа <1> на
листах               
                                            

 Достоверность и полноту сведений,
указанных в настоящем уведомлении,
подтверждаю:
Заполняется работником налогового
органа
Сведения о представлении уведомления
  
                                              
    1 - налогоплательщик                           
    2 - представитель налогоплательщика <1>      Данное уведомление
представлено (код)
         
                                              
                                              
                        на      страницах        
                                              
                        с приложением копии документа на     листах  
                                              
  (фамилия, имя, отчество <2> полностью)  Дата                    
                        представления  .  .          
                        уведомления                
                                              
                        Зарегистрировано за N                
                                              
                                              
                                              
                                              
                                              
                                              
                                              
                                              
                                              
                                              
                                              
  (наименование организации - представителя
налогоплательщика)
                        
                                              
      .  .                            
                                              
  (подпись) (дата)                        
                                              
   МП                                        
                                              
  Наименование документа,
подтверждающего полномочия представителя
                       
                                              
                                              
                        Фамилия, И.О. <2>  Подпись       
                                              
                                              
  <1> К уведомлению прилагается копия документа, подтверждающего полномочия представителя.  
  <2> Отчество указывается при наличии.        
                                              

 
 

 Штрихкод                                 
    ИНН                              
                                   
  53101020  КПП         Стр.                   
                                    

 Фамилия  И. О. <1>                 
                                     

 Сведения о налогоплательщике - физическом лице <2>  
                                            
  Дата рождения  .  .                              
                                            
  Место рождения                                     
                                            
                                            
                                            
  Наличие 1 - гражданинКод страны по классификатору ОКСМ (цифровой)       
  гражданства 2 - лицо без гражданства                          
                                            
  Сведения о документе, удостоверяющем личность:                          
                                            
  Код вида документа                                    
                                            
  Серия и номер                                    
                                            
  Наименование органа, выдавшего документ                   
                                            
                                        
                                            
                                            
                                            
  Дата выдачи  .  .                              
                                            
  Статус налогоплательщика  1 - физическое лицо - налоговый резидент Российской Федерации      
         2 - адрес места пребывания в Российской Федерации (заполняется при отсутствии места жительства в Российской Федерации)  
                                            
  Почтовый индекс                    Регион (код)    
                                            
  Район                                 
                                            
  Город                                
                                            
  Населенный пункт (село, поселок и т.д.)                                
                                            
  Улица (проспект, переулок и т.д.)                                
                                            
  Номер дома (владения)                                
                                            
  Номер корпуса (строения)                                
                                            
  Номер квартиры                                
                                            
  Адрес места жительства за пределами Российской Федерации      Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой)     
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
  <1> Отчество указывается при наличии.                           
  <2> Подраздел заполняется физическими лицами - резидентами Российской Федерации, не имеющими ИНН, и физическими лицами - нерезидентами Российской Федерации.  
                                            
  Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:  
                                            
         (подпись) (дата)           
                                            

 
 

 Штрихкод                                 
    ИНН                              
                                   
  53101037  КПП         Стр.                   
                                    

 Фамилия  И. О. <1>                 
                                     
  Раздел 1А. Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок)  
                                     
  Порядковый номер сделки по уведомлению        010        
                                     

 I. Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс)  
                                     
  1 Взаимозависимость <2> 0 - не взаимозависимы                   
         1 - взаимозависимость по Кодексу (пункт 2 статьи 105.1 Кодекса)       
         2 - самостоятельное признание взаимозависимости (пункт 6 статьи 105.1 Кодекса)   100   
         3 - взаимозависимость по решению суда (пункт 7 статьи 105.1 Кодекса)
       
                                     

 2 Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса         
                                            
  121 122 123 124                     0 - нет
1 - да
         
                                            
  3 Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между взаимозависимыми лицами, местом регистрации либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация, в соответствии со статьей 105.14 Кодекса         
                                            
  131 132 133 134 135                   0 - нет
1 - да
         
                                            
  II. Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок)         
                                            
  1 Группа однородных сделок               0 - нет
1 - да
200          
                                            
  2 Код наименования сделки                210            
                                            
  2.1 Код стороны сделки, которой является налогоплательщик              211            
                                            
  3 Признак определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных статьей 105.4 Кодекса (регулируемые цены)0 - нет
1 - да
220           
                                           
  3.1 Комментарии по пункту 3 настоящего раздела 220.1          
                                            
  4 Код определения цены сделки                   230          
                                            
  4.1 Комментарии по пункту 4 настоящего раздела230.1          
                                            
  5 Код методов ценообразования <2>                  240           
                                            
  5.1 Комментарии по пункту 5 настоящего раздела240.1          
                                            
  6 Код источника информации, используемой налогоплательщиком <2>                 
                                            
  251 252 253 254 255 256 257 258 259           0 - нет
1 - да
         
                                            
  7 Количество участников сделки              260            
                                            
  7.1 Комментарии по пункту 7 настоящего раздела 260.1          
                                            
  III. Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок)         
                                            
  1 Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях 300                         
                                            
  1.1 в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию 301                         
                                            
  2 Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) в рублях 310                         
                                            
  2.1 в том числе сумма расходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию 311                         
                                            
  <1> Отчество указывается при наличии.                      
  <2> Справочно.                           
  Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:  
                                            
         (подпись) (дата)           
                                            

 
 

 Штрихкод                                 
    ИНН                              
                                   
  53101044  КПП         Стр.                   
                                    

 Фамилия  И. О. <1>                 
                                     
  Раздел 1Б. Сведения о предмете сделки (группы однородных сделок)  
                                     

 I. Общие сведения о предмете сделки (группы однородных сделок)  
                                     
  010 Порядковый номер сделки
(из раздела 1А)
       020Тип предмета
сделки
 1 - товар
2 - работа, услуга
               
               3 - иной объект гражданских прав          
                                     

 II. Перечень предметов сделки (группы однородных сделок)    
                                            
  030 Наименование предмета сделки    
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
  Код предмета сделки
(код по ТН ВЭД)
 Код предмета сделки
(код по ОКП)
 Код предмета сделки
(код по ОКВЭД)
  Номер другого
участника сделки
      
                                            
 040          043      045  .  .  050     

    
                                            
  060 Номер договора                        
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
    Дата договора                         
  065  .  .                                  
                                            
  070 Код страны происхождения предмета сделки по классификатору ОКСМ (цифровой)                    
                                            
  080 Место отправки (погрузки) товара в соответствии с товаросопроводительными документами (заполняется только для товаров)    
                                            
  Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой)        Регион (код)               
                                            
  Город                                  
                                            
  Населенный пункт (село,
поселок и т.д.)
                                  
                                            
  090 Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара; оказания услуги, работы; совершения сделки с иными объектами гражданских прав)    
                                            
  Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой)        Регион (код)               
                                            
  Город                                  
                                            
  Населенный пункт (село,
поселок и т.д.)
                                  
                                            
    Код условия поставки
(заполняется только для товаров)
   Код единицы
измерения по ОКЕИ
     Количество    
  100         110        120                   
                                            
    Цена (тариф) за единицу измерения без учета
НДС, акцизов и пошлины, руб.
      Итого стоимость без учета НДС,
акцизов и пошлины, руб.
    
  130                   140                   
                                            
  Дата совершения сделки (цифрами день, месяц, год)                
                                            
  150  .  .                                  
                                            
  <1> Отчество указывается при наличии.                      
                                            
  Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:  
                                            
         (подпись) (дата)           
                                            

 
 

 Штрихкод                                 
    ИНН                              
                                   
  53101051  КПП         Стр.                   
                                    

 Фамилия  И. О. <1>                 
                                     
  Раздел 2. Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок)  
                                     
  Порядковый номер сделки
(из раздела 1А)
110           Порядковый номер участника сделки
(из раздела 1Б)
015      
                                     
  I. Сведения об организации                 
                                     
   1 0201 - российская организация   2Код страны по классификатору 030     
       2 - иностранная организация    ОКСМ (цифровой)       
                                     

 3 Наименование организации040  
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
  4 ИНН организации         050   
                                            
  5 КПП организации         060                
                                            
  6 Регистрационный номер организации в стране ее регистрации (инкорпорации)070  
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
  7 Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации)
или его аналог (если имеется)
080  
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
  8 Адрес (для иностранных организаций)090  
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
  <1> Отчество указывается при наличии.  
                                            
  Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:  
                                            
         (подпись) (дата)           
                                            

 
 

 Штрихкод                                 
    ИНН                              
                                   
  53101068  КПП         Стр.                   
                                    

 Фамилия  И. О. <1>                         
                                            
  Раздел 3. Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок)
         
                                            
  Порядковый номер сделки
(из раздела 1А)
110           Порядковый номер участника сделки
(из раздела 1Б)
015             
                                            

 I. Сведения о физическом лице  
                                            
  Код вида деятельности физического лица020                                  
                                            
  ИНН 030                                  
                                            
  Фамилия                                    
                                            
  Имя                                        
                                            
  Отчество <1>                                      
                                            
  II. Дополнительные сведения о физическом лице <2>            
                                            
  Дата рождения    .  .                             
                                            
  Место рождения                                    
                                            
                                            
                                            
  Наличие гражданства 1 - гражданин Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой)                
      2 - лицо без                                
                                            
  Сведения о документе, удостоверяющем личность:            
                                            
  Код вида документа                                       
                                            
  Серия и номер                                       
                                            

 Наименование органа, выдавшего документ  
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
  Дата выдачи  .  .                                 
                                            
  Место жительства 1 - адрес места жительства в Российской Федерации            
        2 - адрес места пребывания в Российской Федерации
(заполняется при отсутствии места жительства в Российской Федерации)
  
                                            
  Почтовый индекс                   Регион (код)       
                                            
  Район                                    
                                            
  Город                                    
                                            
  Населенный пункт (село, поселок и т.д.)                                  
                                            
  Улица (проспект, переулок и т.д.)                                  
                                            
  Номер дома (владения)          Номер корпуса (строения)               
                                            
  Номер квартиры                                     
                                            
  Адрес места жительства за пределами Российской Федерации    Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой)      
                                            

                                           
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
  <1> Отчество указывается при наличии.   
  <2> Подраздел заполняется в отношении физических лиц - резидентов Российской Федерации, не имеющих ИНН, и физических лиц - нерезидентов Российской Федерации.   
                                            
  Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:  
                                            
         (подпись) (дата)           
                                            

 

Приложение N 2
к приказу ФНС России
от 27 июля 2012 г. N ММВ-7-13/524@

    

ФОРМАТ УВЕДОМЛЕНИЯ О КОНТРОЛИРУЕМЫХ СДЕЛКАХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ

 

I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

 
    1. Настоящий формат описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи в электронной форме сведений с данными уведомления о контролируемых сделках в налоговые органы.
    2. Номер версии настоящего формата 5.01, часть DXXXI.
 

II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА

 
    3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид: R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
    R_T- префикс, принимающий значение UT_UVKNRSD
    A_K - идентификатор получателя информации, где:
    A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>; идентификаторы A и K имеют вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов" (СОНО);
    


    <1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в налоговый орган, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНО) в представляемом файле обмена.
 
    O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
    для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
    для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
    GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
    N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
    Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
    Параметры первой строки файла обмена
    Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
    <?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
    Имя файла, содержащего схему файла обмена
    Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
    UT_UVKNRSD_1_531_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
    Расширение имени файла - xsd.
    4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.28 настоящего Формата.
    Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
    Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>.
    
    <1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
 
    Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
    Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
    Формат элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями:
    T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
    Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где:
    n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
    Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: n - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
    Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
    Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
    К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
    Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
    XSD схема файла обмена в электронной форме приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
 

 

Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена

 

Таблица 4.1

 

Файл обмена (Файл)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Идентификатор файла ИдФайл А T(1-100) О Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
Версия программы, с помощью которой сформирован файл ВерсПрог А T(1-40) О
Версия формата ВерсФорм А T(1-5) О Принимает значение: 5.01
Состав и структура документа Документ С О Состав элемента представлен в табл. 4.2

 

Таблица 4.2

 

Состав и структура документа (Документ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД КНД А T(=7) ОК Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1110025
Дата формирования документа ДатаДок А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Отчетный год ОтчетГод А  О Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ
Код налогового органа КодНО А T(=4) ОК Типовой элемент <СОНОТип>.
Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов"
Номер корректировки НомКорр А T(1-3) О Принимает значение:
0 - первичный документ,
1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа
Код места, по которому представляется документ ПоМесту А T(=3) ОК Принимает значение в соответствии с перечнем "Код категории налогоплательщика", приведенном в приложении N 1 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках, утвержденному настоящим приказом, а именно:
111 - по месту жительства физического лица |
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя |
125 - по месту жительства адвоката |
126 - по месту жительства нотариуса |
213 - по месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика |
214 - по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком |
215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком |
216 - по месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком |
245 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через постоянное представительство
Сведения о налогоплательщике СвНП С  О Состав элемента представлен в табл. 4.3
Лицо, подписавшее документ Подписант С  О Состав элемента представлен в табл. 4.8
Уведомление о контролируемых сделках УвКонтрСд С  О Состав элемента представлен в табл. 4.10

 

Таблица 4.3

 

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код ОКАТО ОКАТО А T(=11) ОК Типовой элемент <ОКАТОТип>
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления
Код ОКВЭД ОКВЭД А T(2-8) НК Типовой элемент <ОКВЭДТип>
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности. Элемент обязателен при <ПоМесту> =120 | 213 | 214 |215 | 216
Номер контактного телефона Тлф А T(1-20) Н  
E-mail E-mail А T(1-45) Н  
Налогоплательщик - организация | Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя) НПЮЛ НПФЛ С С  О О Состав элемента представлен в табл. 4.4
Состав элемента представлен в табл. 4.6

 

Таблица 4.4

 

Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Наименование организации НаимОрг А T(1-1000) О
ИНН организации ИННЮЛ А T(=10) О Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП КПП А T(=9) О Типовой элемент <КППТип>
Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации СвРеоргЮЛ С Н Состав элемента представлен в табл. 4.5

 

Таблица 4.5

 

Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (СвРеоргЮЛ)

 
 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код формы реорганизации (ликвидация) ФормРеорг А T(=1) ОК Принимает значение:
Принимает значение:
0 - ликвидация |
1 - преобразование |
2 - слияние |
3 - разделение |
5 - присоединение |
6 - разделение с одновременным присоединением
ИНН организации ИННЮЛ А T(=10) НУ Типовой элемент <ИННЮЛТип>.
Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6
КПП КПП А T(=9) НУ Типовой элемент <КППТип>. Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6

 

Таблица 4.6

 

Налогоплательщик - физическое лицо (в том числе зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя) (НПФЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество физического лица ФИО С  О Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.28
ИНН физического лица |
Сведения о физическом лице
ИННФЛ СвФЛ П С T(=12) О О Типовой элемент <ИННФЛТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.7
При значении элемента <ПоМесту> = 120 | 125 | 126 (из табл. 4.2) обязательно указывается элемент <ИННФЛ>

 

Таблица 4.7

 

Сведения о физическом лице (СвФЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Дата рождения ДатаРожд А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Место рождения МестоРожд А T(1-255) О  
Наличие гражданства НалГражд А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - гражданин |
2 - лицо без гражданства
Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) ОКСМ А T(=3) ОК Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
Статус налогоплательщика СтатусНП А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - физическое лицо - резидент Российской Федерации |
2 - физическое лицо, не являющееся резидентом Российской Федерации
Сведения о документе, удостоверяющем личность УдЛичнФЛ С  О Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.23
Место жительства налогоплательщика СвАдрРФ С  О Типовой элемент <СвАдрРФТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.25
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации АдрИн С  Н Типовой элемент <АдрИнТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.27.
Элемент может заполняться при значении элемента <ПрАдр>=2 (из табл. 4.25)

 

Таблица 4.8

 

Лицо, подписавшее документ (Подписант)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ ПрПодп А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - налогоплательщик |
2 - представитель налогоплательщика
Фамилия, имя, отчество ФИО С  НУ Типовой элемент <ФИОТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.28 Обязательно в случае:
- <ПрПодп> = 1 и присутствует <НПЮЛ>
- <ПрПодп> = 2
Сведения о представителе налогоплательщика СвПред С  НУ Состав элемента представлен в табл. 4.9.
Обязательно для <ПрПодп> = 2

 

Таблица 4.9

 

Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя НаимДок А T(1-120) О
Наименование организации - представителя налогоплательщика НаимОрг А T(1-1000) Н

 

Таблица 4.10

 

Уведомление о контролируемых сделках (УвКонтрСд)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) СвКонтрСд С ОМ Состав элемента представлен в табл. 4.11

 

Таблица 4.11

 

Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (СвКонтрСд)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Порядковый номер сделки по уведомлению НомПорСд А N(6) О
Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) ОснКонтрСд С О Состав элемента представлен в табл. 4.12
Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) КонтрСд С О Состав элемента представлен в табл. 4.15
Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) ДохРасхСд С О Состав элемента представлен в табл. 4.17
Сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) СвПредмСд С ОМ Состав элемента представлен в табл. 4.18
Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) СвОргУчаст с НМ Состав элемента представлен в табл. 4.20
Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) СвФЛУчаст с НМ Состав элемента представлен в табл. 4.21

 

Таблица 4.12

 

Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14 Кодекса (ОснКонтрСд)

 
 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Взаимозависимость ВзЗавис А T(=1) НК Принимает значение:
0 - не взаимозависимы |
1 - взаимозависимость по Кодексу (пункт 2 статьи 105.1 Кодекса) |
2 - самостоятельное признание взаимозависимости (пункт 6 статьи 105.1 Кодекса)
3 - взаимозависимость по решению суда (пункт 7 статьи 105.1 Кодекса)
Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса |
Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между лицами, местом регистрации либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация в соответствии со статьей 105.14 Кодекса
Осн105.14 ОснРФ105.14 С С  О О Состав элемента представлен в табл. 4.13
Состав элемента представлен в табл. 4.14

 

Таблица 4.13

 

Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса (Осн105.14)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак отнесения сделки к контролируемой по коду 121 Осн121 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак отнесения сделки к контролируемой по коду 122 Осн122 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак отнесения сделки к контролируемой по коду 123 Осн123 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак отнесения сделки к контролируемой по коду 124 Осн124 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да

 

Таблица 4.14

 

Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между лицами, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация в соответствии со статьей 105.14 Кодекса (ОснРФ105.14)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак отнесения сделки к контролируемой по коду 131 Осн131 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак отнесения сделки к контролируемой по коду 132 Осн132 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак отнесения сделки к контролируемой по коду 133 Осн133 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак отнесения сделки к контролируемой по коду 134 Осн134 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак отнесения сделки к контролируемой по коду 135 Осн135 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да

 

Таблица 4.15

 

Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок) (КонтрСд)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Группа однородных сделок ГрупОС А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Код наименования сделки КодНаимСд А T(=3) ОК Принимает значение в соответствии с перечнем "Коды наименования сделки", приведенном в приложении N 1 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках, утвержденному настоящим приказом
Код стороны сделки, которой является налогоплательщик КодСторСд А T(=3) ОК Принимает значение в соответствии с перечнем "Коды стороны сделки", приведенном в приложении N 1 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках, утвержденному настоящим приказом
Признак определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных статьей 105.4 Кодекса (регулируемые цены) ПрОпрЦен А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Комментарии по признаку определения цены сделки с учетом особенностей, предусмотренных статьей 105.4 Кодекса (регулируемым ценам) КомПрОпрЦен А T(1-255) Н Элемент обязателен при <ПрОпрЦен> = 1
Код определения цены сделки КодОпрЦен А T(=1) ОК Принимает значение в соответствии с перечнем "Код определения цены сделки", приведенном в приложении N 1 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках, утвержденному настоящим приказом, а именно: 0 | 1 | 2 | 3 | 4
Комментарии по коду определения цены сделки КомКодОпрЦен А T(1-255) Н  
Код методов ценообразования КодМетЦен А T(=2) НК Принимает значение в соответствии с перечнем "Коды методов ценообразования", приведенном в приложении N 1 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках, утвержденному настоящим приказом, а именно: 01 | 02 | 03 | 04 | 05 | 06 | 07 | 08
Комментарии по коду методов ценообразования КомКодМетЦен А T(1-255) Н  
Количество участников сделки КолУчСд А N(3) О  
Комментарии по количеству участников сделки КомКолУчСд А T(1-255) Н  
Код источника информации, используемой налогоплательщиком КодИстИнф С  Н Состав элемента представлен в табл. 4.16

 

Таблица 4.16

 

Код источника информации, используемой налогоплательщиком (КодИстИнф)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак использования налогоплательщиком источника информации с кодом 251 Ист251 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак использования налогоплательщиком источника информации с кодом 252 Ист252 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак использования налогоплательщиком источника информации с кодом 253 Ист253 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак использования налогоплательщиком источника информации с кодом 254 Ист254 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак использования налогоплательщиком источника информации с кодом 255 Ист255 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак использования налогоплательщиком источника информации с кодом 256 Ист256 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак использования налогоплательщиком источника информации с кодом 257 Ист257 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак использования налогоплательщиком источника информации с кодом 258 Ист258 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да
Признак использования налогоплательщиком источника информации с кодом 259 Ист259 А T(=1) ОК Принимает значение:
0 - нет |
1 - да

 

Таблица 4.17

 

Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) (ДохРасхСд)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) СумДохСд А N(15) О
в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию СумДохСдРег А N(15) Н
Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по контролируемой сделке (группе однородных сделок) СумРасхСд А N(15) О
в том числе сумма расходов по сделкам, цены которых подлежат регулированию СумРасхСдРег А N(15) Н

 

Таблица 4.18

 

Сведения о предмете сделки (группы однородных сделок) (СвПредмСд)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Тип предмета сделки ТипПредСд А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - товар |
2 - работа, услуга |
3 - иной объект гражданского права
Перечень предметов сделки (группы однородных сделок) ПерПредСд С  ОМ Состав элемента представлен в табл. 4.19

 

Таблица 4.19

 

Перечень предметов сделки (группы однородных сделок) (ПерПредСд)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Наименование предмета сделки НаимПредСд А T(1-512) О
Код предмета сделки (по ТН ВЭД) ТНВЭД А T(=10) НК Элемент используется только в случае, если <ТипПредСд> = 1.
Принимает значение в соответствии со справочниками кодов товаров ТН ВЭД
Код предмета сделки (по ОКП) ОКП А T(=6) НК Элемент используется только в случае, если <ТипПредСд> = 1.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором продукции
Код предмета сделки (по ОКВЭД) ОКВЭД А T(2-8) НК Типовой элемент <ОКВЭДТип>.
Элемент используется только в случае, если <ТипПредСд> = 2 | 3.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности
Номер другого участника сделки НомУчСд А N(4) О
Номер договора НомДог А T(1-128) О
Дата договора ДатаДог А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Код страны происхождения предмета сделки по классификатору ОКСМ (цифровой) ОКСМ А T(=3) НК Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.
Элемент обязателен при <ТипПредСд> = 1
Код условия поставки (заполняется только для товаров) КодУсловПост А T(=3) НК Элемент используется только в случае, если <ТипПредСд> = 1.
Принимает значение в соответствии с перечнем "Код условий поставки", приведенном в приложении N 1 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках
Код единицы измерения по ОКЕИ ОКЕИ А T(=3) ОК Типовой элемент <ОКЕИТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором единиц измерения
Количество Количество А N(15) О
Цена (тариф) за единицу измерения без учета НДС, акцизов и пошлины ЦенаЕдин А N(15) О
Итого стоимость без учета НДС, акцизов и пошлины СтоимИтог А N(15) О
Дата совершения сделки ДатаСовСд А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Место отправки (погрузки) товара в соответствии с товаросопроводительными документами (заполняется только для товаров) МестОтпрТов С Н Типовой элемент <МестоТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.24
Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара; оказания услуги, работы; совершения сделки с иными объектами гражданских прав) МестСовСд С Н Типовой элемент <МестоТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.24

 

Таблица 4.20

 

Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) (СвОргУчаст)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Порядковый номер участника сделки НомПорСд А N(4) О  
Признак организации ПрОрг А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - российская организация |
2 - иностранная организация
Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) ОКСМ А T(=3) ОК Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
Наименование организации НаимОрг А T(1-1000) О  
ИНН организации ИННЮЛ А T(=10) Н Типовой элемент <ИННЮЛТип>.
Элемент обязателен при <ПрОрг> = 1
КПП КПП А T(=9) Н Типовой элемент <КППТип>.
Элемент обязателен при <ПрОрг> = 1
Регистрационный номер организации в стране ее инкорпорации РегНомИн А T(1-50) Н Элемент может присутствовать только при <ПрОрг> = 2.
Элемент обязателен при <ПрОрг> = 2 и отсутствии элемента <КодНПРег>
Код налогоплательщика в стране регистрации (инкорпорации) или его аналог КодНПРег А T(1-50) Н Элемент может присутствовать только при <ПрОрг> = 2.
Элемент обязателен при <ПрОрг> = 2 и отсутствии элемента <РегНомИн>
Адрес (для иностранных организаций) АдрИнТекст А T(1-255) Н Элемент может присутствовать только при <ПрОрг> = 2

 

Таблица 4.21

 

Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок) (СвФЛУчаст)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Порядковый номер участника сделки НомПорСд А N(4) О  
Код вида деятельности физического лица КодВД А T(=1) ОК Принимает значение в соответствии с перечнем "Коды видов деятельности физического лица", приведенном в приложении N 1 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках, а именно:
1 - предпринимательская деятельность |
2 - нотариальная деятельность |
3 - адвокатская деятельность |
4 - иная деятельность
Фамилия, имя, отчество физического лица ФИО С  О Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.28
ИНН физического лица | Сведения о физическом лице ИННФЛ СвФЛ П С T(=12) О О Типовой элемент <ИННФЛТип>
Состав элемента представлен в табл. 4.22

 

Таблица 4.22

 

Сведения о физическом лице (СвФЛ)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Дата рождения ДатаРожд А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГ
Место рождения МестоРожд А T(1-255) О  
Наличие гражданства НалГражд А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - гражданин |
2 - лицо без гражданства
Код страны, гражданином которой является физическое лицо (выдавшей документ, удостоверяющий личность физического лица, не имеющего гражданства) ОКСМ А T(=3) ОК Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
Сведения о документе, удостоверяющем личность УдЛичнФЛ С  О Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.23
Место жительства налогоплательщика СвАдрРФ С  О Типовой элемент <СвАдрРФТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.25
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации АдрИн С  Н Типовой элемент <АдрИнТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.27. Элемент может заполняться при значении элемента <ПрАдр> = 2 (из табл. 4.25)

 

Таблица 4.23

 

Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код вида документа КодВидДок А T(=2) ОК Типовой элемент <СПДУЛТип>.
Принимает значение в соответствии с перечнем "Коды документов", приведенном в приложении N 3 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках, утвержденному настоящим приказом
Серия и номер документа СерНомДок А T(1-25) О
Дата выдачи документа ДатаДок А T(=10) О Типовой элемент <ДатаТип>.
Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Наименование органа, выдавшего документ ВыдДок А T(1-255) О

 

Таблица 4.24

 

Место отправки (доставки) товара (МестоТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код страны по классификатору ОКСМ (цифровой) ОКСМ А T(=3) ОК Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
Код региона КодРегион А T(=2) НК Типовой элемент <ССРФТип>.
Элемент обязателен при МестоТип/<ОКСМ> = 643.
Принимает значение в соответствии со справочником "Коды субъектов Российской Федерации", приведенном в приложении N 2 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках, утвержденному настоящим приказом
Город Город А T(1-50) Н
Населенный пункт (село, поселок и т.д.) НаселПункт А T(1-50) Н

 

Таблица 4.25

 

Сведения о месте жительства (СвАдрРФТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Признак адреса места жительства (места пребывания) налогоплательщика в Российской Федерации ПрАдр А T(=1) ОК Принимает значение:
1 - адрес места жительства в Российской Федерации |
2 - адрес места пребывания в Российской Федерации
Адрес в Российской Федерации АдрРФ С  О Типовой элемент <АдрРФТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26

 

Таблица 4.26

 

Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Индекс Индекс А T(=6) Н
Код региона КодРегион А T(=2) ОК Типовой элемент <ССРФТип>.
Принимает значение в соответствии со справочником "Коды субъектов Российской Федерации", приведенном в приложении N 2 к Порядку заполнения уведомления о контролируемых сделках, утвержденному настоящим приказом
Район Район А T(1-50) Н
Город Город А T(1-50) Н
Населенный пункт НаселПункт А T(1-50) Н
Улица Улица А T(1-50) Н
Дом Дом А T(1-20) Н
Корпус Корпус А T(1-20) Н
Квартира Кварт А T(1-20) Н

 

Таблица 4.27

 

Адрес за пределами территории Российской Федерации (АдрИнТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Код страны ОКСМ А T(=3) ОК Типовой элемент <ОКСМТип>.
Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира
Адрес АдрИнТекст А T(1-255) О

 

Таблица 4.28

 

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

 

Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация
Фамилия Фамилия А T(1-60) О
Имя Имя А T(1-60)