Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 273. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 30.01.96 N 02-23 (ред. от 23.05.97) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ N 1 "О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

Дата документа30.01.1996
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиПриказ · Инструкция
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ПРИКАЗ
от 30 января 1996 г. N 02-23

 

О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ N 1 "О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

 

(в ред. - Писем ЦБ РФ от 28.03.96 N 263, от 30.07.96 N 310, от 20.08.96 N 315, от 10.11.96 N 358, от 31.01.97 N 402, от 23.05.97 N 452)

 
    В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации и в связи с принятием Государственной Думой нового Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" приказываю:
    1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол от 22 декабря 1995 г. N 79) ввести в действие с 1 марта 1996 года новую Инструкцию N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций".
    2. Ввести новый порядок расчета обязательных экономических нормативов с баланса на 1 апреля 1996 года и распространить на все кредитные организации. Впредь до особых указаний не распространять действие Инструкции на Сберегательный банк РФ.
    До 1 апреля 1996 года расчет экономических нормативов осуществлять по правилам Инструкции N 1 от 30 апреля 1991 года.
    3. Главным управлениям (Национальным банкам) Центрального банка РФ анализировать практику применения новой Инструкции и по мере необходимости представлять в Департамент банковского надзора предложения по ее совершенствованию.
    4. Главным управлениям (Национальным банкам) Центрального банка РФ в дополнение к письму Банка России от 7 сентября 1995 г. N 15-3-2/578 ежемесячно сообщать в Департамент банковского надзора числовые значения экономических нормативов, установленные ими для отдельных кредитных организаций (с указанием поквартально установленной нормы и фактически сложившихся значений).
    5. Департаменту банковского надзора довести до Главных управлений (Национальных банков) ЦБ РФ программное обеспечение к расчетам обязательных экономических нормативов.
    6. Довести настоящую Инструкцию до кредитных организаций.
    7. В связи с введением новой Инструкции отменить действие:
    - Инструкции N 1 "О порядке регулирования деятельности коммерческих банков" от 30 апреля 1991 г., введенной письмом Банка России от 5 мая 1991 г. N 763, с последующими дополнениями и изменениями к ней;
    - указаний Банка России "О порядке формирования фонда обязательных резервов, фонда компенсации коммерческими банками разниц в процентных ставках, фонда страхования депозитов в коммерческих банках" от 30 апреля 1991 года, введенных письмом от 5 мая 1991 г. N 764;
    - указаний Госбанка СССР от 18 января 1991 г. N 13-91 "О введении в действие временных правил о порядке выдачи коммерческим банкам лицензий на право совершения операций в иностранной валюте" (в части пункта 7).
 

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН

 
 
    

Приложение

 

ИНСТРУКЦИЯ N 1
О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

(в ред. - Писем ЦБ РФ от 28.03.96 N 263, от 30.07.96 N 310, от 20.08.96 N 315, от 10.11.96 N 358, от 31.01.97 N 402, от 23.05.97 N 452)

 
    В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов и в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 26 апреля 1995 года Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующие обязательные экономические нормативы деятельности банков:
    - минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков;
    - нормативы достаточности капитала;
    - нормативы ликвидности банка;
    - максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
    - максимальный размер крупных кредитных рисков;
    - максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
    - максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам;
    - максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
    - нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц.
    Обязательные нормативы - предельный размер неденежной части уставного капитала, минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы, размеры валютного, процентного и иных рисков - устанавливаются другими нормативными актами Банка России.
 

1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков

 
    1.1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков устанавливается соответственно:

на 1 апреля 1996 г. в сумме, эквивалентной 2,0 млн. ЭКЮ;
на 1 января 1997 г. - 3,0 млн. ЭКЮ;
на 1 января 1998 г. - 4,0 млн. ЭКЮ;
на 1 июля 1998 г. - 5,0 млн. ЭКЮ.

    (в ред. Письма ЦБ РФ от 23.05.97 N 452)
    1.2. Минимальный размер собственных средств (капитала) банка, определяемых как сумма уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли, устанавливается в сумме, эквивалентной 5 млн. ЭКЮ (начиная с 1 января 1999 г.).
    1.3. Банки, размер собственных средств (капитала) которых составляет сумму, эквивалентную величине от 1 до 5 млн. ЭКЮ, с 1 января 1999 г. не могут:
    а) проводить банковские операции за пределами Российской Федерации (кроме открытия и ведения корреспондентских счетов в банках - нерезидентах для осуществления расчетов по поручению физических и юридических лиц);
    б) осуществлять операции по привлечению и размещению драгоценных металлов;
    в) открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом;
    г) принимать участие в капитале кредитных организаций на сумму, превышающую 25% капитала этих кредитных организаций.
    (в ред. Письма ЦБ РФ от 23.05.97 N 452)
 

2. Собственные средства (капитал) банка, используемые при расчете обязательных экономических нормативов, определяются как сумма уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли, уменьшенная на:

 
    - допущенные убытки;
    - величину недосозданного резерва на возможные потери по ссудам;
    - величину недосозданного резерва под обесценение вложений в ценные бумаги;
    - кредиты, гарантии и поручительства, предоставленные банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам сверх установленных лимитов;
    - превышение затрат на приобретение материальных активов (в т.ч. и на приобретение основных средств) над собственными источниками;
    - выкупленные собственные акции;
    - расходы будущих периодов по начисленным, но неуплаченным процентам;
    - дебиторскую задолженность длительностью свыше 30 дней.
    Собственные средства (капитал) банка рассчитываются следующим образом:
    К = 010 + 011 + 014(К - Д) + 016 + 018 + 019(К - Д) + 662(К - Д) + (часть 945 - 948) + 949(К - Д) + 96 + 980(К) + 981(К) - 034(Д) - часть 076(Д) - 660(Д) - 901 - часть 904(Д) - 950 - 951 - 97 - 980(Д) - 981(Д) - код 8949 + код 8967 - код 8971 - код 8948.
    (в ред. Письма ЦБ РФ от 23.05.97 N 452)
    Примечания. 1) Остатки по балансовому счету 010 для паевых банков принимаются в расчет исходя из фактически оплаченного уставного капитала, но не выше зарегистрированного, а для акционерных банков - из фактически оплаченного уставного капитала (код 8965).
    2) По балансовому счету 010 учитываются также фонды основных средств, не являющиеся частью паевых взносов в уставный капитал банка (код 8966).
    3) Остатки по балансовому счету 012 принимаются в расчет в части средств, учитываемых на отдельном лицевом счете "Дополнительные собственные средства" (код 8967).
    (в ред. Письма ЦБ РФ от 23.05.97 N 452)
    4) Дебетовое сальдо по балансовым счетам 014, 017 и 019 уменьшает капитал.
    (в ред. Писем ЦБ РФ от 30.07.96 N 310, от 31.01.97 N 402)
    5) Остатки по балансовому счету 945 принимаются в расчет исходя из той их части, которая сформирована под ссуды 1 и 2 групп риска (в соответствии с письмом Банка России от 20 декабря 1994 г. N 130а) (код 8968), за минусом средств на балансовом счете 948, но в пределах части остатков средств по балансовому счету 945 под ссуды 1 и 2 группы риска (код 8969).
    6) Дебетовые остатки по балансовым счетам 076 и 904 принимаются в расчет по всем лицевым счетам в части сумм, числящихся на счетах более 30 дней с момента отражения на счете (т.е. уменьшают размер капитала на эту сумму). При этом дебетовый остаток по счету 904 предварительно уменьшается на суммы переплат налоговых платежей в бюджет и внебюджетные фонды, а также на сумму, перечисленную на приобретение ГКО и ОФЗ. Полученный результат отражается в Расшифровках отдельных балансовых счетов по вновь вводимому коду 8963.
    (в ред. Письма ЦБ РФ от 30.07.96 N 310, от 10.11.96 N 358)
    7) Дебетовые остатки по балансовым счетам (92 - 015), 93, 940 и (942 - часть 012 "Износ МБП") (суммарно) принимаются в расчет в части превышения над собственными источниками (код 8971).
    (в ред. Письма ЦБ РФ от 23.05.97 N 452)
    8) При определении суммы кредитов, предоставленных акционерам (участникам) и инсайдерам сверх установленных лимитов, используются нормативы Н9, Н9.1, Н10, Н10.1. Расчет величин, превышающих установленные лимиты, изложен в Приложении 5 к Инструкции N 1.
    (в ред. Письма ЦБ РФ от 23.05.97 N 452)
    Соответствующие уточнения имеются в Расшифровках отдельных балансовых счетов (Приложение 1).
    (в ред. Писем ЦБ РФ от 10.11.96 N 358, от 31.01.97 N 402)
 

3. Норматив достаточности капитала определяется как отношение собственных средств (капитала) банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска контрагентов.

 
    3.1. Для оценки состояния активов банков они подразделяются на 5 групп, исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости.
    Устанавливаются следующие коэффициенты риска по группам активов:
 

Коэффициент риска (в процентах)
I группа  
- средства на корреспондентском счете, открытом в Центральном банке РФ (сч. 161) 0
- средства на резервном счете в Центральном банке РФ (сч. 816 + 681) 0
- средства коммерческих банков для операций по расчетным чекам (сч. 821) 0
- вложения в государственные долговые обязательства (194) 0
- вложения в облигации внутреннего валютного займа (часть сч. 083) 0
- касса и приравненные к ней средства (сч. 031 + 032 + + 033 + 035 + 036 + 050 + 060 + 061 + 062 + 729(Д - К)) 2