Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 315. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 30.12.97 N 121-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 25 МАРТА 1997 ГОДА N 56"

Дата документа30.12.1997
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиУказания
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

 

УКАЗАНИЕ
от 30 декабря 1997 г. N 121-У

 

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 25 МАРТА 1997 ГОДА N 56

 
    Во исполнение Приказа Банка России от 5 сентября 1997 г. N 02-388, в связи с переходом 1 января 1998 года на новый План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и изданием других нормативных актов Банка России, затрагивающих вопросы организации кассовой работы в кредитных организациях, в Положение "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25 марта 1997 г. N 56 вносятся следующие изменения и дополнения.
    П. 1.8. В абзаце 2 во втором предложении слово "инкассации" заменить на слова ", занятые на инкассации,".
    П. 1.13. Абзац 2 дополнить текстом следующего содержания: "или при наличии в кредитной организации подразделений, осуществляющих расчетно - кассовое обслуживание клиентов, - на должностных лиц этих подразделений, а также заведующего кассой.".
    П. 1.16. Абзац 3 изложить в редакции:
    "- выполнять поручения организаций по проведению операций с денежной наличностью по их счетам в кредитной организации, принимая объявления на взнос наличными или денежные чеки, минуя операционных работников;".
    П. 2.2.1. Первое предложение изложить в редакции: "Прием денежной наличности от организаций, а также инкассаторских сумок, специальных мешков, кейсов, пакетов, других средств упаковки ценностей, обеспечивающих их сохранность при инкассации и доставке и не позволяющих осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости, с денежной наличностью и другими ценностями (далее по тексту - сумки) от инкассаторов после окончания операционного дня кредитной организации производится вечерними кассами".
    П. 2.2.3. Последнее предложение дополнить словами ", на которого возлагаются обязанности кассового и операционного работников".
    П. 2.2.12. В первом предложении слова "со всеми" заменить на слова "с одним или несколькими", далее по тексту.
    П. 2.3.2. В абзаце 2 последнее предложение исключить.
    П. 2.4.3. Изложить в редакции:
    "2.4.3. Для получения наличных денег клиент предъявляет денежный чек операционному работнику. После соответствующей проверки ему выдается контрольная марка от денежного чека для предъявления в кассу.".
    П. 2.6.3. В абзаце 2 после слов "выдает клиенту" изложить в редакции: "вместе с квитанцией распечатку печатающего устройства компьютера, подтверждающую факт внесения денег.".
    П. 2.6.4. В абзаце 1 вместо слов "сомнительных денег" включить слова "сомнительных денежных знаков".
    П. 2.6.7. Считать п. 2.6.8, заменить счет N 904 "Прочие дебиторы и кредиторы" на счет N 60308 "Расчеты с работниками банка по подотчетным суммам".
    П. 2.6.7. Изложить в редакции:
    "2.6.7. Обслуживание граждан может производиться одним кассовым работником с возложением на него обязанностей операционного работника при наличии в компьютерном оборудовании и соответствующем программном обеспечении системы контроля, исключающей доступ кассового работника к проведению операций по счету клиента без его поручения.".
    П. 2.7.3, п. 2.7.4. В абзаце 2 заменить счета N 033 "Операционная касса вне кассового узла" и N 064 "Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте в операционных кассах вне кассового узла" на счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков".
    П. 2.8.2. В абзаце 1 вместо слов "заведующего кассой" включить слова "руководителя подразделения кредитной организации, осуществляющего с помощью программных средств контроль за обеспечением банкомата денежной наличностью.".
    П. 2.8.4. Слова "расходный кассовый" заменить на слово "мемориальный", далее по тексту.
    П. 2.8.6. Изложить в редакции:
    "2.8.6. Для учета рублевой денежной наличности или наличной иностранной валюты, находящихся в банкоматах, на балансе кредитной организации открывается счет N 20208 "Денежные средства в банкоматах".
    П. 2.8.7. Исключить.
    П. 3.5. В абзаце 2 во втором предложении слово "Внебалансовые" заменить на слово "Мемориальные". В абзаце 3 в третьем предложении слово "внебалансовых" заменить на слово "мемориальных".
    П. 4.3. Во втором предложении, п. 4.4 в абзаце 2 во втором предложении, п. 4.5 во втором предложении и п. 4.10 в четвертом предложении исключить слова "номер корреспондентского счета (субсчета) в расчетно - кассовом центре", после слов "код расчетно - кассового центра" включить слова ", осуществляющего кассовое обслуживание кредитной организации (филиала)", далее по тексту.
    П. 4.7. В третьем предложении и в п. 4.8 в абзаце 2 слова "номер корреспондентского счета (субсчета)" заменить на слова "ее банковский идентификационный код".
    П. 4.9. Второе предложение изложить в редакции: "Максимальная сумма вложения в один мешок составляет для монет достоинством: 1 коп. - 40 рублей, 5 коп. - 100 рублей, 10 коп. - 250 рублей, 50 коп. - 1000 рублей, 1 руб. - 1500 рублей, 2 руб. - 2000 рублей, 5 руб. - 5000 рублей.".
    П. 5.1.3. Дополнить абзацем следующего содержания:
    "Кредитные организации, передающие учетно - операционную информацию по каналам связи для получения наличных денег с корреспондентского счета (субсчета), представляют в расчетно - кассовый центр накануне дня выдачи платежные поручения на перечисление денежных средств с корреспондентских счетов (субсчетов) на счет N 47422 "Обязательства банка по прочим операциям", открытый в расчетно - кассовом центре.".
    П. 5.1.4. После слова "пачки" включить слова "и мешки".
    П. 5.1.17. В абзаце 4 счет N 960 "Операционные и разные доходы" заменить на счет N 70107 "Другие доходы".
    П. 5.2.1, п. 5.2.3. В абзаце 3 счет N 678 "Кассовое обслуживание филиалов кредитных организаций" заменить на счет N 30210 "Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов".
    П. 5.2.2. В последнем предложении слово "счета" заменить на слово "субсчета".
    П. 5.2.5. В абзаце 2 в первом предложении исключить слова "номер корреспондентского счета кредитной организации в расчетно - кассовом центре и", далее по тексту, после слова "дату" включить слово ", подпись", далее по тексту, слова "номер ее корреспондентского счета" заменить на слова "ее банковский идентификационный код".
    П. 6.1.1. В абзаце 1 после слов "заверенными печатью" слова "кредитной организации" заменить на слово "филиала".
    П. 6.1.6. В абзаце 2 после слов "валюта и" включить слова "платежные документы в иностранной валюте,".
    П. 6.1.7. Первое предложение дополнить словами "и на втором экземпляре описи". Второе предложение исключить.
    П. 6.1.10. В первом предложении слова "инкассаторы расписываются" заменить на слова "старший бригады инкассаторов расписывается".
    П. 6.2.8. Последнее предложение исключить.
    Дополнить текстом следующего содержания: "Денежный чек и расходный кассовый ордер (в качестве приложения к денежному чеку) передаются заведующему кассой для помещения в кассовые документы дня.".
    П. 6.3.7. В абзаце 1 исключить второе предложение.
    П. 6.3.16. В абзаце 3 во втором предложении после слов "под расписку" включить слова "старшего бригады инкассаторов".
    П. 7.2. Абзац 2 изложить в редакции:
    "Ключи от хранилища ценностей находятся у должностных лиц, на которых по письменному распоряжению руководителя кредитной организации возложена ответственность за сохранность ценностей.".
    П. 7.4. В абзаце 5 заменить слова "внебалансовому расходному" на слово "мемориальному".
    Наименование Раздела 8 изложить в редакции:
    "8. Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы.".
    П. 8.1. Изложить в редакции:
    "8.1. Ревизия банкнот, монеты и других ценностей в операционной кассе кредитной организации (филиала) производится:
    - не реже одного раза в квартал, а также ежегодно по состоянию на 1 января;
    - при смене или временной смене должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей;
    - в других случаях по усмотрению руководителя кредитной организации.
    По распоряжению руководителя кредитной организации ревизия банкнот, монеты и других ценностей филиалов может производиться самой кредитной организацией.".
    П. 8.2. Изложить в редакции:
    "8.2. Ревизия банкнот, монеты и других ценностей в операционной кассе вне кассового узла, в случае хранения ценностей в кассе, производится кредитной организацией (филиалом) ежеквартально; по состоянию на 1 января; при смене или временной смене кассового работника операционной кассы вне кассового узла; в других случаях по распоряжению руководителя кредитной организации (филиала).".
    П. 8.3. Изложить в редакции:
    "8.3. Ревизия банкнот, монеты и других ценностей производится по письменному распоряжению руководителя кредитной организации (филиала) комиссией, состав которой определяется указанным распоряжением. Один из членов комиссии назначается ее руководителем.".
    П. 8.5 считать п. 8.4.
    П. 8.5. Изложить в редакции:
    "8.5. Наряду с ревизией ценностей в операционной кассе кредитной организации (филиала), а также в операционной кассе вне кассового узла могут производиться проверки организации кассовой работы.
    Необходимость осуществления проверок организации кассовой работы, их периодичность, состав комиссий, создаваемых для проведения проверок, определяются руководителем кредитной организации.".
    П. 8.6. Исключить слова "ценностей в хранилище".
    П. 8.10. В абзаце 2 счет N 904 "Прочие дебиторы и кредиторы" заменить на счет N 60308 "Расчеты с работниками банка по подотчетным суммам".
    В абзаце 3 счет N 960 "Операционные и разные доходы" заменить на счет N 70107 "Другие доходы".