Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 363. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПРИКАЗ ФНС РФ от 09.11.2015 N ММВ-7-14/501@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ СООБЩЕНИЙ ИНОСТРАННЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА, РАСПОЛОЖЕННЫМИ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, О РЕКВИЗИТАХ ОТКРЫТЫХ У НИХ СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) ГРАЖДАН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ЮРИДИЧЕСКИ ЛИЦ, КОТОРЫЕ ПРЯМО ИЛИ КОСВЕННО КОНТРОЛИРУЮТСЯ ГРАЖДАНАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Дата документа09.11.2015
Статус документаДействует
МеткиПриказ

    
    Зарегистрировано в Минюсте России 2 декабря 2015 г. N 39937
    


 

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

 

ПРИКАЗ
от 9 ноября 2015 г. N ММВ-7-14/501@

 

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ СООБЩЕНИЙ ИНОСТРАННЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА, РАСПОЛОЖЕННЫМИ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, О РЕКВИЗИТАХ ОТКРЫТЫХ У НИХ СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) ГРАЖДАН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ЮРИДИЧЕСКИ ЛИЦ, КОТОРЫЕ ПРЯМО ИЛИ КОСВЕННО КОНТРОЛИРУЮТСЯ ГРАЖДАНАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 
    В соответствии со статьей 6 Федерального закона от 28.06.2014 N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, N 26, ст. 3379) приказываю:
    1. Утвердить:
    форму сообщения иностранной организации финансового рынка, расположенной за пределами территории Российской Федерации, о реквизитах открытых у нее счетов (вкладов) граждан Российской Федерации согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
    форму сообщения иностранной организации финансового рынка, расположенной за пределами территории Российской Федерации, о реквизитах открытых у нее счетов юридических лиц, которые прямо или косвенно контролируются гражданами Российской Федерации, согласно приложению N 2 к настоящему приказу.
    2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы государственной регистрации и учета юридических и физических лиц, а также иностранных организаций и граждан.
 

Руководитель Федеральной
налоговой службы
М.В. МИШУСТИН

 
 
    

Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 9 ноября 2015 г. N ММВ-7-14/501@

    

Стр. 001 

 

Форма1113301

 

ЛИСТ 1

 

СООБЩЕНИЕ <1>
ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА, РАСПОЛОЖЕННОЙ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, О РЕКВИЗИТАХ ОТКРЫТЫХ У НЕЕ СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) ГРАЖДАН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Вид сообщения:Первичное              Отменяющее         
                                        
Раздел 1. Общие данные иностранной организации финансового рынка
1. Код страны регистрации (по ИСО 3166 альфа-2)
2. Наименование организации финансового рынка                          
                                        
3. Вид организации <2>  4. E-mail организации
                                        
5. Международный банковский идентификационный код (SWIFT BIC)          
                                        
6. Банковский идентификационный код (CODE BIC)                      
                                        
7. Идентификационный номер налогоплательщика (TIN)                    
                                       
                                        
8. Идентификационный номер в иностранном налоговом органе (GIIN, FATCA ID)                  
                           .     .  .  
                                        
9. Дата регистрации в иностранном налоговом органе (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .  
                                        
10. Регистрационный номер в стране регистрации                        
                                       
11. Дата регистрации в стране регистрации (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .  
12. Адрес организации
12a. Дом, улица, квартира/офис, индекс
12b. Город 12с. Штат/субъект/регион 12d. Страна
13. Представитель организации
13а. Фамилия 13b. Имя 13с. Отчество (при наличии)
13d. Должность 13е. Рабочий телефон 13f. E-mail
14. Контактное лицо
14а. Фамилия14b. Имя14с. Отчество (при наличии)
14d. Должность 14е. Рабочий телефон14f. E-mail
15. Дата сообщения (ГГГГ.ММ.ДД)16. Отчетный год 
    .  .                                
                                        
Достоверность и полноту сведений подтверждаю:Подпись представителя организации
                              Всего страниц    
                                        

<1> Заполняется буквами латинского алфавита
<2> Вид организации: 01 - кредитная организация, 02 - страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни; 03 - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность; 04 - управляющий по договору доверительного управления имуществом; 05 - негосударственный пенсионный фонд; 06 - акционерный инвестиционный фонд; 07 - управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда; 08 - клиринговая организация

 
 
 

Стр.  

 

ЛИСТ 2

 

Раздел 2. Сведения о реквизитах счетов (вкладов) гражданина Российской Федерации
2.1. Сведения о гражданине Российской Федерации <1>
                                        
1. Идентификационный номер налогоплательщика в Российской Федерации (ИНН)            
                                        
2. Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС)   -   -   -  
3а. Фамилия 3b. Имя 3с. Отчество (при наличии)
4. Номер социального обеспечения                          
                                       
                                        
5. Идентификационный номер налогоплательщика (ТIN)
                                       
                                        
6. Дата рождения (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .           
7. Место рождения
8. Адрес за пределами Российской Федерации
8а. Дом, улица, квартира/офис, индекс
8b. Город 8с. Штат/субъект/регион 8d. Страна
9. Адрес места жительства в Российской Федерации
9а. Дом, улица, квартира/офис, индекс
9b. Город 9с. Район/регион 9d. Страна
10. Сведения о документе, удостоверяющем личность
10а. Наименование документа 10b. Дата выдачи (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .  
10c. Серия и номер документа
                                        
11. Количество счетов (вкладов) <2>                        
12. Код клиента (при наличии)                         
                                       
1. Номер счета                                  
(вклада)                                 
                                        
2. Вид счета (вклада) <3>           3. Код валюты счета (вклада) (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        

<1> Заполняется в отношении гражданина Российской Федерации, открывшего счет (вклад)
<2> При наличии более одного счета (вклада) заполняется дополнительно лист 3
<3> Вид счета (вклада): 01 - расчетный; 02 - ссудный; 03 - текущий; 04 - депозитный; 05 - лицевой; 06 - карточный; 07 - специальный; 08 - корреспондентский; 09 - кастодиальный; 77 - иной счет

 
 
 

Стр.  

 

ЛИСТ 3

 

1. Номер счета
(вклада)                                  
                                        
2. Вид счета (вклада)            3. Код валюты счета (вклада) (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
1. Номер счета
(вклада)                                  
                                        
2. Вид счета (вклада)            3. Код валюты счета (вклада) (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
1. Номер счета
(вклада)                                  
                                        
2. Вид счета (вклада)            3. Код валюты счета (вклада) (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
1. Номер счета
(вклада)                                  
                                        
2. Вид счета (вклада)            3. Код валюты счета (вклада) (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
1. Номер счета
(вклада)                                  
                                        
2. Вид счета (вклада)            3. Код валюты счета (вклада) (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
1. Номер счета
(вклада)                                  
                                        
2. Вид счета (вклада)            3. Код валюты счета (вклада) (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
1. Номер счета
(вклада)                                  
                                        
2. Вид счета (вклада)            3. Код валюты счета (вклада) (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (вклада) (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       

 
 
 

Приложение N 2
к приказу ФНС России
от 9 ноября 2015 г. N ММВ-7-14/501@

    

Стр. 001 

 

Форма1113302

 

ЛИСТ 1

 

СООБЩЕНИЕ <1>
ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА, РАСПОЛОЖЕННОЙ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, О РЕКВИЗИТАХ ОТКРЫТЫХ У НЕЕ СЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ, КОТОРЫЕ ПРЯМО ИЛИ КОСВЕННО КОНТРОЛИРУЮТСЯ ГРАЖДАНАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Вид сообщения:Первичное              Отменяющее         
                                        
Раздел 1. Общие данные иностранной организации финансового рынка
1. Код страны регистрации (по ИСО 3166 альфа-2)
2. Наименование организации финансового рынка                          
                                        
3. Вид организации <2>  4. E-mail организации
                                        
5. Международный банковский идентификационный код (SWIFT BIC)          
                                        
6. Банковский идентификационный код (CODE BIC)                      
                                        
7. Идентификационный номер налогоплательщика (TIN)                    
                                       
8. Идентификационный номер в иностранном налоговом органе (GIIN, FATCA ID)                  
                           .     .  .  
                                        
9. Дата регистрации в иностранном налоговом органе (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .  
                                        
10. Регистрационный номер в стране регистрации                        
                                       
11. Дата регистрации в стране регистрации (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .  
12. Адрес организации
12a. Дом, улица, квартира/офис, индекс
12b. Город 12с. Штат/субъект/регион 12d. Страна
13. Представитель организации
13а. Фамилия 13b. Имя 13с. Отчество (при наличии)
13d. Должность 13е. Рабочий телефон 13f. E-mail
14. Контактное лицо
14а. Фамилия14b. Имя14с. Отчество (при наличии)
14d. Должность 14е. Рабочий телефон14f. E-mail
15. Дата сообщения (ГГГГ.ММ.ДД)16. Отчетный год 
    .  .                                
                                        
Достоверность и полноту сведений подтверждаю:Подпись представителя организации
                              Всего страниц    
                                        

<1> Заполняется буквами латинского алфавита
<2> Вид организации: 01 - кредитная организация, 02 - страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни; 03 - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность; 04 - управляющий по договору доверительного управления имуществом; 05 - негосударственный пенсионный фонд; 06 - акционерный инвестиционный фонд; 07 - управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда; 08 - клиринговая организация

 
 
 

Стр.  

 

ЛИСТ 2

 

Раздел 2. Сведения о реквизитах счетов российского юридического лица, которое прямо или косвенно контролируется гражданами Российской Федерации
2.1. Сведения о российском юридическом лице <1>
                                        
1. Идентификационный номер налогоплательщика в Российской Федерации (ИНН)          
                                        
2. Основной государственный регистрационный номер в Российской Федерации             
3. Идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (TIN)
                                       
                                        
4. Идентификационный номер в иностранном налоговом органе (GIIN, FATCA ID)
                           .     .  .   
5. Наименование юридического лица
                                       
                                       
6. Адрес представительства в стране регистрации
6а. Дом, улица, квартира/офис, индекс
6b. Город 6с. Штат/субъект/регион 6d. Страна
7. Адрес места нахождения в Российской Федерации
7а. Дом, улица, квартира/офис, индекс
7b. Город 7с. Район/регион 7d. Страна
                                        
8. Количество счетов <2>       
                                        
2.2. Сведения о счетах российского юридического лица
                                        
1. Номер счета                                 
                                        
2. Вид счета <3>            3. Код валюты счета (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
 

<1> Заполняется в отношении российского юридического лица, открывшего счет
<2> При наличии более одного счета заполняется дополнительно лист 6
<3> Вид счета: 01 - расчетный; 02 - ссудный; 03 - текущий; 04 - депозитный; 05 - лицевой; 06 - карточный; 07 - специальный; 08 - корреспондентский; 09 - кастодиальный; 77 - иной счет

 
 
 

Стр.  

 

ЛИСТ 3

 

Раздел 3. Сведения о реквизитах счетов иностранного юридического лица, которое прямо или косвенно контролируется гражданами Российской Федерации
3.1. Сведения об иностранном юридическом лице <1>
1. Идентификационный номер налогоплательщика (TIN)
                                       
                                        
2. Идентификационный номер в иностранном налоговом органе (GIIN, FATCA ID)
                           .     .  .   
3. Регистрационный номер в стране регистрации (инкорпорации)
                                        
4. Дата регистрации в стране регистрации (инкорпорации) (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .  
5. Наименование юридического лица
                                       
                                       
6. Адрес юридического лица в стране регистрации (инкорпорации)
6а. Дом, улица, квартира/офис, индекс
6b. Город 6с. Штат/субъект/регион 6d. Страна
                                        
7. Количество счетов <2>                     
8. Код клиента (при наличии)                               
                                       
                                        
3.2. Сведения о счетах иностранного юридического лица
                                        
1. Номер счета                                 
                                        
2. Вид счета <3>            3. Код валюты счета (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        

<1> Заполняется в отношении иностранного юридического лица, открывшего счет
<2> При наличии более одного счета заполняется дополнительно лист 6
<3> Вид счета: 01 - расчетный; 02 - ссудный; 03 - текущий; 04 - депозитный; 05 - лицевой; 06 - карточный; 07 - специальный; 08 - корреспондентский; 09 - кастодиальный; 77 - иной счет

 
 
 

Стр.  

 

ЛИСТ 4

 

3.3. Сведения о гражданине Российской Федерации, который осуществляет прямой контроль <1>
                                        
1. Идентификационный номер налогоплательщика в Российской Федерации (ИНН)           
                                        
2. Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС)   -   -   - 
3а. Фамилия 3b. Имя 3с. Отчество (при наличии)
4. Номер социального обеспечения                          
                                       
5. Идентификационный номер налогоплательщика (ТIN)
                                       
                                        
6. Дата рождения (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .           
7. Место рождения
8. Адрес за пределами Российской Федерации
8а. Дом, улица, квартира/офис, индекс
8b. Город 8с. Штат/субъект/регион 8d. Страна
9. Адрес места жительства в Российской Федерации
9а. Дом, улица, квартира/офис, индекс
9b. Город 9с. Район/регион 9d. Страна
10. Сведения о документе, удостоверяющем личность
10а. Наименование документа 10b. Дата выдачи (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .  
10c. Серия и номер документа
                                        

<1> Заполняется необходимое количество листов по каждому гражданину Российской Федерации, который осуществляет прямой контроль

 
 
 

Стр.  

 

ЛИСТ 5

 

3.4. Сведения о гражданине Российской Федерации, который осуществляет косвенный контроль <1>
                                        
1. Идентификационный номер налогоплательщика в Российской Федерации (ИНН)           
                                        
2. Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС)   -   -   - 
3а. Фамилия 3b. Имя 3с. Отчество (при наличии)
4. Номер социального обеспечения                          
                                       
5. Идентификационный номер налогоплательщика (ТIN)
                                       
                                        
6. Дата рождения (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .           
7. Место рождения
8. Адрес за пределами Российской Федерации
8а. Дом, улица, квартира/офис, индекс
8b. Город 8с. Штат/субъект/регион 8d. Страна
9. Адрес места жительства в Российской Федерации
9а. Дом, улица, квартира/офис, индекс
9b. Город 9с. Район/регион 9d. Страна
10. Сведения о документе, удостоверяющем личность
10а. Наименование документа 10b. Дата выдачи (ГГГГ.ММ.ДД)    .  .  
10c. Серия и номер документа
                                        

<1> Заполняется необходимое количество листов по каждому гражданину Российской Федерации, который осуществляет косвенный контроль

 
 
 

Стр.  

 

ЛИСТ 6

 

                                  
1. Номер счета                                   
                                        
2. Вид счета            3. Код валюты счета (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
 
1. Номер счета                                   
                                        
2. Вид счета             3. Код валюты счета (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
 
1. Номер счета                                  
                                        
2. Вид счета             3. Код валюты счета (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
 
1. Номер счета                                   
                                        
2. Вид счета             3. Код валюты счета (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .       
                                        
 
1. Номер счета                                   
                                        
2. Вид счета             3. Код валюты счета (ИСО 4217)   
4. Дата открытия счета (ГГГГ.ММ.ДД) 5. Дата закрытия счета (ГГГГ.ММ.ДД)
         .  .                .  .