Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 365. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.12.2015 N 3901-У "О СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ АКЦИОНЕРНОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА И ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ"

Дата документа16.12.2015
Статус документаДействует
МеткиУказания · Перечень

    
    Зарегистрировано в Минюсте России 28 января 2016 г. N 40887
    


 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

УКАЗАНИЕ
от 16 декабря 2015 г. N 3901-У

 

О СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ АКЦИОНЕРНОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА И ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ

 
    Настоящее Указание на основании статей 39, 54 и 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 30, ст. 3616; 2009, N 48, ст. 5731; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; 2011, N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4334; 2013, N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6695, ст. 6699; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001), статьи 34 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4322; N 47, ст. 6391; N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 19, ст. 2326; N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6975; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4219; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001) и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348; N 41, ст. 5639) устанавливает сроки, объем, форму представления и порядок составления и представления в Банк России отчетов акционерного инвестиционного фонда и отчетов управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - отчетность) (приложения 1 - 8 к настоящему Указанию), а также порядок и сроки представления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность) вместе с аудиторскими заключениями по ней и перечень форм отчетности и другой информации, представляемых акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (приложение 9к настоящему Указанию).
    1. Отчетность и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность вместе с аудиторскими заключениями по ней представляются в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 25 марта 2010 года N 10-21/пз-н "Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 мая 2010 года N 17347, 12 октября 2010 года N 18687, 14 сентября 2011 года N 21790, 1 июня 2012 года N 24428, 24 августа 2012 года N 25262 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 23 августа 2010 года N 34, от 8 ноября 2010 года N 45, Российская газета от 21 сентября 2011 года, от 6 июля 2012 года, от 21 сентября 2012 года), с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.
    2. Электронный документ, содержащий отчетность и годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность вместе с аудиторскими заключениями по ней, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью лиц, уполномоченных и обязанных подписывать соответствующую отчетность.
    В случае если отчетность и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность вместе с аудиторскими заключениями по ней подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью лица, временно исполняющего обязанности лица, уполномоченного и обязанного подписывать соответствующую отчетность, к отчетности прилагается электронный документ, содержащий копию документа о назначении исполняющего обязанности.
    3. В случае возникновения оснований для внесения изменений в ранее представленную в Банк России отчетность и (или) годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, исправленная отчетность и (или) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность должны быть направлены в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. При формировании электронного документа с исправленной отчетностью и (или) годовой бухгалтерской (финансовой) отчетностью отчетность и (или) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за другие отчетные периоды в него не включаются. В случае необходимости внесения изменений в отчетность и (или) годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, представленные за несколько отчетных периодов, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельно за каждый отчетный период отдельным электронным документом.
    4. При составлении и представлении отчетности акционерным инвестиционным фондом и управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания) должны соблюдаться следующие требования.
    В отчетности должны приводиться все предусмотренные в ней показатели. В случае отсутствия значений показателей в соответствующей графе (строке) формы отчетности проставляется ноль для числовых показателей и прочерк по символьным показателям (если иное не предусмотрено порядком составления и представления отчетности). В случае если отчетность содержит только нулевые значения показателей, акционерные инвестиционные фонды и управляющие компании представляют в Банк России отчетность с нулевыми значениями показателей.
    5. Если последний день срока представления отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством Российской Федерации, то окончание срока представления отчетности переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.
    6. В случае передачи прав и обязанностей управляющей компании по договору доверительного управления паевым инвестиционным фондом другой управляющей компании отчетность и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность вместе с аудиторскими заключениями по ней, предусмотренные настоящим Указанием, в отношении соответствующего паевого инвестиционного фонда составляются и представляются в Банк России лицом, являющимся управляющей компанией паевого инвестиционного фонда на отчетную дату составления отчетности.
    7. В срок не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным годом, в Банк России представляется годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность вместе с аудиторскими заключениями по ней:
    акционерным инвестиционным фондом - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда, годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки акционерного инвестиционного фонда;
    управляющей компанией - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки бухгалтерского учета, ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом, аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда.
    8. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
    9. Отчетность за IV квартал 2015 года и 2015 год и годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность вместе с аудиторскими заключениями по ней за 2015 год составляются и представляются в Банк России по формам и в сроки, действующими до вступления в силу настоящего Указания.
    10. Со дня вступления в силу настоящего Указания не применять:
    постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 22 октября 2003 года N 03-41/пс "Об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 20 ноября 2003 года N 5246 (Российская газета от 5 декабря 2003 года);
    приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 года N 06-48/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 28 июня 2006 года N 7987 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 17 июля 2006 года N 29);
    приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2007 года N 07-96/пз-н "О внесении изменений в формы отчетов управляющих компаний негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая 2006 г. N 06-48/пз-н", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 11 октября 2007 года N 10313 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 29 октября 2007 года N 44);
    пункт 4 приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 2 августа 2012 года N 12-67/пз-н "О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Федеральной службы по финансовым рынкам", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 4 октября 2012 года N 25593 (Российская газета от 12 октября 2012 года).
 

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА

 
 
    

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 16 декабря 2015 года N 3901-У
"О сроках и порядке составления
и представления в Банк России
отчетности акционерного
инвестиционного фонда
и отчетности управляющей
компании инвестиционных фондов,
паевых инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных фондов"

    

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ
ПО СОСТОЯНИЮ НА ________________ 20__ ГОДА

 

Код формы по ОКУД 0420501

 

Месячная

 

Отчетная дата:  

 

Раздел I. Реквизиты управляющей компании

 

Полное наименование управляющей компании Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании Номер лицензии управляющей компании на осуществление соответствующей деятельности Дата предоставления лицензии управляющей компании на осуществление соответствующей деятельности
1 2 3 4 5

 

Место нахождения управляющей компании Адрес для направления почтовой корреспонденции Номера телефонов Номера факсов Адреса электронной почты Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"
6 7 8 9 10 11

 

Раздел II. Сведения об обособленных подразделениях управляющей компании

 

Номер строки Полное наименование Дата открытия Вид Место нахождения Номера телефонов Осуществляемые функции
1 2 3 4 5 6 7

 

Раздел III. Сведения о работниках управляющей компании

 

Номер строки Вид сведений Содержание
1 2 3
1. Сведения о работниках (без учета обособленных подразделений)
1.1. Сведения о руководителе
1.1.1. Наименование должности в соответствии со штатным расписанием организации
1.1.2. Дата назначения на должность руководителя
1.1.3. Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего)
1.1.4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) либо при отсутствии иной идентификатор
1.1.5. Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица
1.1.6. Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи)
1.2. Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля
1.2.1. Наименование должности контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии со штатным расписанием организации
1.2.2. Дата назначения на должность контролера (руководителя службы внутреннего контроля)
1.2.3. Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) контролера (руководителя службы внутреннего контроля)
1.2.4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) либо при отсутствии иной идентификатор контролера (руководителя службы внутреннего контроля)
1.2.5. Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица
1.2.6. Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи) контролера (руководителя службы внутреннего контроля)
1.2.7. Перечень видов деятельности организации, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии с должностной инструкцией
1.2.8. Количество работников в службе внутреннего контроля (при ее наличии)
1.3. Сведения о специальном должностном лице управляющей компании, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ)
1.3.1. Наименование должности в соответствии со штатным расписанием организации
1.3.2. Дата назначения на должность
1.3.3. Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего)
1.3.4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) либо при отсутствии иной идентификатор
1.3.5. Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица
1.3.6. Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи)
1.3.7. Высшее профессиональное образование
1.3.8. Обучение по программе ПОД/ФТ (номер свидетельства)
1.3.9. Опыт работы, связанный с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ
1.4. Сведения о главном бухгалтере
1.4.1. Наименование должности в соответствии со штатным расписанием организации
1.4.2. Дата назначения на должность
1.4.3. Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего)
1.4.4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) либо при отсутствии иной идентификатор
1.4.5. Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица
1.4.6. Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи)
1.5. Сведения о юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета
1.5.1. Полное наименование
1.5.2. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
1.5.3. Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)
1.5.4. Место нахождения
1.5.5. Номер договора
1.5.6. Дата договора
1.6. Общие сведения о работниках
1.6.1. Общее количество работников
1.6.2. Общее количество работников в подразделении (подразделениях), к функциям которого (которых) относится осуществление деятельности управляющей компании
1.6.3. Общее количество работников управляющей компании в подразделении (подразделениях), к функциям которого (которых) относится осуществление деятельности управляющей компании, имеющих квалификационный аттестат по квалификации специалист финансового рынка по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами
2. Сведения о работниках обособленного подразделения (заполняется отдельно для каждого обособленного подразделения)
Полное наименование обособленного подразделения
2.1. Сведения о руководителе обособленного подразделения
2.1.1. Наименование должности в соответствии со штатным расписанием организации
2.1.2. Дата назначения на должность руководителя
2.1.3. Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего)
2.1.4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) либо при отсутствии иной идентификатор
2.1.5. Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица
2.1.6. Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи)
2.2. Сведения о контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля филиала
2.2.1. Наименование должности контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии со штатным расписанием организации
2.2.2. Дата назначения на должность контролера (руководителя службы внутреннего контроля)
2.2.3. Фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) контролера (руководителя службы внутреннего контроля)
2.2.4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) либо при отсутствии иной идентификатор контролера (руководителя службы внутреннего контроля)
2.2.5. Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица
2.2.6. Сведения обо всех имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка (квалификация, серия, номер, дата выдачи) контролера (руководителя службы внутреннего контроля)
2.2.7. Перечень видов деятельности организации, в отношении которых лицо осуществляет функции контролера (руководителя службы внутреннего контроля) в соответствии с должностной инструкцией
2.2.8. Количество работников в службе внутреннего контроля (при ее наличии)
2.3. Общие сведения о работниках обособленного подразделения
2.3.1. Общее количество работников
2.3.2. Общее количество работников в подразделении (подразделениях), к функциям которого (которых) относится осуществление деятельности управляющей компании
2.3.3. Общее количество работников управляющей компании в подразделении (подразделениях), к функциям которого (которых) относится осуществление деятельности управляющей компании, имеющих квалификационный аттестат по квалификации специалист финансового рынка по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами

 

Раздел IV. Сведения о внутренних документах управляющей компании (правилах, регламентах и других документах), устанавливающих требования к деятельности управляющей компании, осуществляемой на основании соответствующей лицензии (за исключением обязательных внутренних документов, предусмотренных законодательством Российской Федерации)

 

Номер строки Наименование документа Дата утверждения последней редакции документа Краткое описание содержания документа
1 2 3 4

 

Раздел V. Сведения о паевых инвестиционных фондах, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания

 

Номер строки Полное название паевого инвестиционного фонда Регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом Тип паевого инвестиционного фонда Категория паевого инвестиционного фонда Инвестиционные паи фонда предназначены для квалифицированных инвесторов (да (нет) Статус паевого инвестиционного фонда (в стадии формирования, завершил формирование, в стадии прекращения)
1 2 3 4 5 6 7

 

Раздел VI. Сведения об ипотечных сертификатах участия, удостоверяющих долю в праве общей собственности на ипотечное покрытие, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания

 

Номер строки Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием Регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием
1 2 3

 

Раздел VII. Сведения об акционерных инвестиционных фондах, передавших инвестиционные резервы в доверительное управление управляющей компании

 

Номер строки Полное наименование акционерного инвестиционного фонда Номер лицензии акционерного инвестиционного фонда Категория акционерного инвестиционного фонда Акции фонда предназначены для квалифицированных инвесторов (да (нет)
1 2 3 4 5

 

Раздел VIII. Сведения об осуществлении управляющей компанией инвестирования средств пенсионных накоплений для финансирования выплаты накопительной пенсии на основании договора с Пенсионным фондом Российской Федерации

 

Номер строки Номер договора управляющей компании с Пенсионным фондом Российской Федерации, на основании которого осуществляется инвестирование Дата договора управляющей компании с Пенсионным фондом Российской Федерации, на основании которого осуществляется инвестирование
1 2 3

 

Раздел IX. Сведения о негосударственных пенсионных фондах, размещающих средства пенсионных резервов и (или) инвестирующих средства пенсионных накоплений через управляющую компанию

 

Номер строки Полное наименование негосударственного пенсионного фонда Номер лицензии негосударственного пенсионного фонда на осуществление соответствующей деятельности (регистрационный номер) Номер договора управляющей компании с негосударственным пенсионным фондом в отношении пенсионных накоплений Дата договора управляющей компании с негосударственным пенсионным фондом в отношении пенсионных накоплений Номер договора управляющей компании с негосударственным пенсионным фондом в отношении пенсионных резервов Дата договора управляющей компании с негосударственным пенсионным фондом в отношении пенсионных резервов
1 2 3 4 5 6 7

 

Раздел X. Сведения об осуществлении управляющей компанией доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих

 

Номер строки Номер договора управляющей компании с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы Дата договора управляющей компании с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы
1 2 3

 

Раздел XI. Сведения о страховщиках, инвестирующих собственные средства (капитал) и (или) средства страховых резервов через управляющую компанию

 

Номер строки Полное наименование страховщика Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела Номер договора управляющей компании со страховщиком в отношении собственных средств (капитала) страховщика Дата договора управляющей компании со страховщиком в отношении собственных средств (капитала) страховщика Номер договора управляющей компании со страховщиком в отношении средств страховых резервов страховщика Дата договора управляющей компании со страховщиком в отношении средств страховых резервов страховщика
1 2 3 4 5 6 7

 

Раздел XII. Сведения об иных видах деятельности, осуществляемых управляющей компанией на основании лицензии на осуществление деятельности по доверительному управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами

 

Номер строки Описание вида деятельности Законодательные основания осуществления соответствующего вида деятельности Номер договора, заключенного управляющей компанией, на основании которого осуществляется деятельность Дата договора, заключенного управляющей компанией, на основании которого осуществляется деятельность Полное наименование (фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) контрагента по договору, заключенному управляющей компанией, на основании которого осуществляется деятельность Идентификатор контрагента по договору (ИНН либо при отсутствии иной идентификатор - для юридических лиц; СНИЛС либо при отсутствии иной идентификатор - для физических лиц)
1 2 3 4 5 6 7

 

Раздел XIII. Сведения об имуществе, в отношении которого управляющая компания оказывает соответствующие услуги

 

Номер строки Показатель Значение показателя на отчетную дату (если на отчетную дату значение показателя не рассчитывается - на последнюю дату расчета, предшествующую отчетной дате), рублей Доля от итоговой суммы, в процентах
1 2 3 4
1. Совокупная стоимость чистых активов паевых инвестиционных фондов, указанных в разделе V отчета
2. Совокупный размер ипотечных покрытий, указанных в разделе VI отчета
3. Совокупная стоимость чистых активов акционерных инвестиционных фондов, указанных в разделе VII отчета
4. Совокупная стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, инвестирование которых осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе VIII отчета
5. Совокупная стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, инвестирование которых осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе IX отчета
6. Совокупная рыночная стоимость пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, размещение которых осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе IX отчета
7. Совокупная стоимость чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе X отчета
8. Совокупный размер страховых резервов страховщиков, инвестирование которых осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе XI отчета
9. Совокупный размер собственных средств (капитала) страховщиков, инвестирование которых осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе XI отчета
10. Совокупный размер инвестиционных портфелей, доверительное управление которыми осуществляет управляющая компания на основании договоров, указанных в разделе XII отчета
11. Итоговая сумма значений показателей, указанных в строках 1 - 10 настоящего раздела 100%

 

Раздел XIV. Сведения о вознаграждении управляющей компании

 

Номер строки Вид договора Общая сумма вознаграждения, фактически полученного управляющей компанией по заключенным договорам за период с предыдущей отчетной даты по текущую отчетную дату, рублей
1 2 3
1. Договоры доверительного управления паевыми инвестиционными фондами, указанными в разделе V отчета
2. Договоры доверительного управления ипотечными покрытиями, указанными в разделе VI отчета
3. Договоры доверительного управления инвестиционными резервами акционерных инвестиционных фондов, указанных в разделе VII отчета
4. Договоры на инвестирование средств пенсионных накоплений, указанных в разделе VIII отчета
5. Договоры на инвестирование пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов, указанных в разделе IX отчета
6. Договоры на размещение пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов, указанных в разделе IX отчета
7. Договоры на доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, указанными в разделе X отчета
8. Договоры на инвестирование страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщиков, указанных в разделе XI отчета
9. Договоры на доверительное управление инвестиционными портфелями, указанными в разделе XII отчета
10. Итоговая сумма вознаграждений, указанных в строках 1 - 9 настоящего раздела

 

Раздел XV. Сведения об участии управляющей компании в судебных разбирательствах в связи с осуществлением своей деятельности

 

Номер строки Вид лица, в качестве которого управляющая компания участвует в деле Наименование судебного органа, рассматривающего дело Дата начала судебного разбирательства Номер дела Описание существа судебного разбирательства с указанием сторон по делу
1 2 3 4 5 6

 

Раздел XVI. Сведения о полученных за период с предыдущей отчетной даты по текущую отчетную дату управляющей компанией в связи с осуществлением своей деятельности на основании соответствующей лицензии обращениях клиентов и иных лиц, имеющих характер претензии, жалобы и других подобных обращениях

 

Номер строки Полное наименование (фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) лица, направившего обращение Дата поступления обращения Существо обращения Результаты рассмотрения обращения
1 2 3 4 5

 

Руководитель 
  (инициалы, фамилия)

    

Порядок составления и представления отчета по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании"

 
    1. Отчет по форме 0420501 "Общие сведения об управляющей компании" (далее - общие сведения об управляющей компании) составляется и представляется ежемесячно управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания) начиная с календарного месяца, в котором ей предоставлена лицензия на осуществление деятельности управляющей компании, до календарного месяца, предшествующего месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) соответствующая лицензия.
    2. Общие сведения об управляющей компании составляются на отчетную дату и представляются в Банк России не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца. В целях составления общих сведений об управляющей компании под отчетной датой понимается последний календарный день отчетного календарного месяца.
    3. В разделе I "Реквизиты управляющей компании" отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в учредительных документах управляющей компании, свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а именно:
    полное наименование управляющей компании в полном соответствии с учредительными документами организации;
    основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании в соответствии со свидетельством о государственной регистрации юридического лица;
    идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;
    номер лицензии на осуществление деятельности управляющей компании;
    дата предоставления лицензии на осуществление деятельности управляющей компании;
    место нахождения управляющей компании, определяемое местом государственной регистрации юридического лица и указанное в его учредительных документах;
    адрес для направления почтовой корреспонденции, номера телефонов и факсов, адрес электронной почты - актуальная контактная информация управляющей компании;
    адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" управляющей компании.
    4. В разделе II "Сведения об обособленных подразделениях управляющей компании" отражаются следующие сведения обо всех обособленных подразделениях управляющей компании, независимо от того, осуществляют они деятельность или нет:
    полное наименование обособленного подразделения управляющей компании в соответствии с его учредительными документами;
    дата открытия обособленного подразделения управляющей компании;
    вид обособленного подразделения управляющей компании (представительство или филиал);
    место нахождения (адрес) обособленного подразделения, указанное в учредительных документах управляющей компании;
    номера телефонов - актуальная контактная информация обособленного подразделения управляющей компании;
    функции, осуществляемые обособленным подразделением управляющей компании.
    5. В разделе III "Сведения о работниках управляющей компании" отражаются сведения о следующих работниках управляющей компании:
    работниках (без учета обособленных подразделений) (руководителе, контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля, специальном должностном лице управляющей компании, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), главном бухгалтере, юридическом лице, с которым заключен договор на ведение бухгалтерского учета, общие сведения о работниках);
    работниках обособленного подразделения (руководителе, контролере (руководителе службы внутреннего контроля) и службе внутреннего контроля, общие сведения о работниках).
    В случае временного отсутствия работников, занимающих должности, перечисленные в разделе III, указываются сведения о лицах, назначенных исполняющими обязанности таких работников по состоянию на конец отчетного периода.
    Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляется в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243).
    В строке "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) либо при отсутствии иной идентификатор" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) физического лица, при отсутствии у физического лица идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) указывается двузначное значение типа идентификатора сведений о физическом лице, которое в зависимости от документа, идентифицирующего физическое лицо, имеет значение в соответствии с перечнем, установленным приложением 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883 (Российская газета от 24 января 2014 года, от 10 декабря 2014 года, "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 2 декабря 2015 года). В этом случае также указывается серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица.
    В строке "Высшее профессиональное образование" указываются сведения о наличии высшего профессионального образования с указанием специальности, вида, номера и даты документа, подтверждающего его наличие (при наличии).
    В строке "Обучение по программе ПОД/ФТ (номер свидетельства)" указываются номер и дата свидетельства о прохождении обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
    В строке "Опыт работы, связанный с исполнением обязанностей по ПОД/ФТ" указываются периоды работы на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с указанием должностей и наименований организаций (при наличии таких сведений).
    В случае если ведение бухгалтерского учета возложено на главного бухгалтера управляющей компании или иное должностное лицо управляющей компании, либо если с физическим лицом заключен договор на ведение бухгалтерского учета, в отношении данного физического лица заполняется строка 1.4 раздела III.
    В случае если договор на ведение бухгалтерского учета заключен с юридическим лицом, то в отношении такого юридического лица заполняется строка 1.5 раздела III.
    6. Данные в разделах XIII "Сведения об имуществе, в отношении которого управляющая компания оказывает соответствующие услуги" и XIV "Сведения о вознаграждении управляющей компании" указываются следующим образом: сумма (стоимость) - в рублях с двумя десятичными знаками после запятой, доля - в процентах с двумя десятичными знаками после запятой.