Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 949. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 19.12.2014 N 3499-У (ред. от 07.12.2015 с изменениями, вступившими в силу с 01.01.2016) "О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ СТАТИСТИЧЕСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЫМИ БРОКЕРАМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Дата документа19.12.2014
Статус документаДействует
МеткиУказания · Перечень

    
    Зарегистрировано в Минюсте России 21 января 2015 г. N 35607
    


 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

УКАЗАНИЕ
от 19 декабря 2014 г. N 3499-У

 

О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ СТАТИСТИЧЕСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЫМИ БРОКЕРАМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)

 
    Настоящее Указание на основании статей 28, 30 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 1999, N 47, ст. 5622; 2002, N 12, ст. 1093; N 18, ст. 1721; 2003, N 50, ст. 4855, ст. 4858; 2004, N 30, ст. 3085; 2005, N 10, ст. 760; N 30, ст. 3101, ст. 3115; 2007, N 22, ст. 2563; N 46, ст. 5552; N 49, ст. 6048; 2009, N 44, ст. 5172; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4195; N 49, ст. 6409; 2011, N 30, ст. 4584; N 49, ст. 7040; 2012, N 53, ст. 7592; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4067; N 52, ст. 6975; 2014, N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4224; N 45, ст. 6154), статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 45, ст. 6154) устанавливает формы статистической отчетности страховых брокеров, сроки и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм статистической отчетности и другой информации, предусмотренной федеральными законами, представляемых страховыми брокерами в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).
    1. Отчетность представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с Федеральным законом от 6 апреля 2011 года N 63-ФЗ "Об электронной подписи" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 15, ст. 2036; N 27, ст. 3880; 2012, N 29, ст. 3988; 2013, N 14, ст. 1668; N 27, ст. 3463, ст. 3477; 2014, N 11, ст. 1098; N 26, ст. 3390).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    Отчетность представляется страховыми брокерами через личный кабинет субъектов страхового дела, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    Отчетность страхового брокера - юридического лица подписывается руководителем страхового брокера - юридического лица или лицом, исполняющим его обязанности. Отчетность страхового брокера - индивидуального предпринимателя подписывается страховым брокером - индивидуальным предпринимателем.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    Отчетность страхового брокера представляется в Банк России вместе с сопроводительным письмом, содержащим общую информацию (в том числе о составе представленных документов с указанием исходящей даты письма и его регистрационного номера), информацию о дате и номере предписания или запроса, если отчетность представлена страховым брокером в ответ на полученное предписание или запрос Банка России, и пояснительной запиской в случаях, предусмотренных настоящим Указанием.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    Если отчетность подписана лицом, исполняющим обязанности руководителя страхового брокера - юридического лица (в случае временной нетрудоспособности, отпуска или отсутствия по другой причине), то к сопроводительному письму прилагается копия распорядительного документа о назначении лица, подписавшего отчетность, исполняющим обязанности руководителя страхового брокера - юридического лица на период, соответствующий дате подписания отчетности.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    Пояснительная записка представляется страховым брокером в случае повторного представления отчетности, при невыполнении контрольных соотношений показателей форм отчетности с пояснениями причин их невыполнения, неосуществления страховой деятельности в течение отчетного периода с пояснениями причин ее неосуществления, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Указанием.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    1.1. При составлении и представлении отчетности страховыми брокерами в формах отчетности должны приводиться все предусмотренные в них показатели. В случае отсутствия значений показателей соответствующие графы (строки) формы отчетности не заполняются (если иное не предусмотрено порядком составления и представления конкретной формы отчетности).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    1.2. Значения показателей отчетности, представляемой страховыми брокерами в Банк России, должны быть сформированы на основании данных бухгалтерского учета, а также иных документов, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    2. В случае выявления страховым брокером фактов представления отчетности, содержащей неверные значения показателей вследствие нарушения установленного порядка ведения бухгалтерского учета или пересчета бухгалтерских показателей, страховой брокер, допустивший искажение значений показателей отчетности, обязан осуществить их исправление.
    Исправление значений показателей отчетности:
    осуществляется посредством повторного представления пакета отчетности, содержащей исправленные значения показателей;
    осуществляется в отчетном периоде, в котором были выявлены факты представления отчетности, содержащей неверные данные, в течение следующего рабочего дня после выявления факта представления отчетности, содержащей неверные данные (по отчетности, ошибочное заполнение которой возникло вследствие нарушений порядка ведения бухгалтерского учета, - на отчетную дату периода, в котором осуществлено исправление, в иных случаях - за все отчетные периоды, в которых имело место нарушение порядка составления и представления форм отчетности);
    сопровождается пояснениями, содержащими сведения об осуществленных изменениях в отчетности и сведения о причинах представления страховым брокером отчетности, содержащей неверные значения показателей.
    3. Если последний день срока представления отчетности приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством Российской Федерации, то окончание срока представления отчетности переносится на ближайший следующий за ним рабочий день.
    4. Формы статистической отчетности страховых брокеров, предусмотренные приложением 1 к настоящему Указанию, составляются и представляются, начиная с годовой отчетности за 2015 год.
    5. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 15 декабря 2014 года N 40) вступает в силу со дня вступления в силу приказа Министерства финансов Российской Федерации о признании утратившим силу приказа Министерства финансов Российской Федерации от 11 мая 2006 года N 76н "О порядке представления сведений о страховой брокерской деятельности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 20 июня 2006 года N 7943, 7 июля 2008 года N 11932, 27 апреля 2009 года N 13835, 27 марта 2012 года N 23611 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 26 июня 2006 года N 26, от 14 июля 2008 года N 28, от 18 мая 2009 года N 20; Российская газета от 11 апреля 2012 года N 79).
 

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С. НАБИУЛЛИНА

 
 
    

Приложение 1
к Указанию Банка России от 19 декабря 2014 года
N 3499-У "О формах, сроках и порядке составления и
представления форм статистической отчетности страховыми
брокерами в Центральный банк Российской Федерации"

    

ФОРМЫ СТАТИСТИЧЕСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ, СРОКИ И ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)

 

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела (ЕГРССД)
 

 

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О СТРАХОВОМ БРОКЕРЕ

 

по состоянию на "___" ___________ _______ г.

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)

 

Полное наименование организации/ фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) - индивидуального предпринимателя  

Почтовый адрес  

 

Код формы по ОКУД 0420101

 

Квартальная

 

Раздел 1. Общие сведения

 

Номер строки Вид сведений Содержание
1 2 3
1 Код по ОКПО
2 Код вида экономической деятельности по ОКВЭД
3 Код территории по ОКАТО
4 Код организационно-правовой формы по ОКОПФ  
5 Код формы собственности по ОКФС  
6 Место нахождения (адрес) или место жительства (адрес) 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
7 Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"  
8 Фактическая численность работников страхового брокера, человек  
9 Количество заключенных страховым брокером договоров об оказании услуг страхового брокера, действующих на конец отчетного периода, ед.  

 

Раздел 2. Сведения о страховых организациях, зависимым (аффилированным) лицом которых является страховой брокер

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)

 

Номер строки Наименование страховой организации, зависимым (аффилированным) лицом которой является страховой брокер ИНН/TIN страховой организации ОГРН страховой организации Регистрационный номер записи страховой организации в ЕГРССД Код страны регистрации Код основания, в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации Дата наступления основания (оснований)
1 2 3 4 5 6 7 8
1
2

 

Должностное лицо, ответственное
за составление отчетности
    
 (должность)  (Ф.И.О.) 
     
 (номер контактного телефона) (адрес электронной почты)

 

Руководитель страхового брокера - юридического лица
(страховой брокер - индивидуальный предприниматель)
   
 (подпись) (расшифровка подписи)
"___" _________ 20__ г.   

 

Порядок составления и представления отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере"

 
    1. Отчетность по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" (далее - Отчет) составляется по состоянию па последний календарный день отчетного периода и представляется в Банк России за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год - в течение 30 календарных дней по окончании отчетного периода.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    2. Используемые в Отчете понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
    3. В заголовочной части Отчета указываются: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП), регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела (ЕГРССД), дата, на которую составляется Отчет, полное наименование страхового брокера - юридического лица (фамилия, имя, отчество (при наличии) - страхового брокера - индивидуального предпринимателя); почтовый адрес страхового брокера.
    4. В строке 1 раздела 1 указывается код организации согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).
    5. В строке 2 раздела 1 указывается код основного вида экономической деятельности страхового брокера в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД).
    6. В строке 3 раздела 1 указывается код субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО), на территории которого находится страховой брокер.
    7. В строке 4 раздела 1 указывается код организационно-правовой формы страхового брокера в соответствии с Общероссийским классификатором организационно-правовых форм (ОКОПФ).
    8. В строке 5 раздела 1 указывается код формы собственности страхового брокера в соответствии с Общероссийским классификатором форм собственности (ОКФС).
    9. В строке 6 раздела 1 указывается место нахождении (адрес) страхового брокера - юридическою лица в соответствии с его учредительными документами или место жительства (адрес) страхового брокера - индивидуального предпринимателя.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    10. В строке 7 раздела 1 указывается адрес сайта в информационно­телекоммуникационной сети "Интернет", на котором страховой брокер осуществляет раскрытие своих документов в соответствии со страховым законодательством.
    11. В строке 8 раздела 1 указывается фактическая численность работников страхового брокера на отчетную дату.
    В фактическую численность работников страхового брокера на отчетную дату включаются работники, работавшие у страхового брокера на отчетную дату на условиях полной и частичной занятости, а не по штатному расписанию. Также включаются работники, находящиеся на отчетную дату в отпуске, отпуске по уходу за ребенком (работник, который замещает должность работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком, в фактическую численность работников не включается), ином отпуске, командировке, работники, имеющие на отчетную дату временную нетрудоспособность. При совмещении должностей работник учитывается один раз по основной должности.
    12. В графе 1 раздела 2 указывается порядковый номер строки раздела.
    13. В графе 2 раздела 2 указывается полное наименование страховой организации, зависимым (аффилированным) лицом которой является страховой брокер.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    В графе 3 раздела 2 для страховой организации - резидента указывается ИНН, для страховой организации - нерезидента указывается код "Tax Identification Number" (TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    В графе 1 раздела 2 указывается ОГРН страховой организации - резидента. Для страховых организаций - нерезидентов данная графа не заполняется.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    В графе 5 раздела 2 указывается регистрационный номер записи страховой организации - резидента в ЕГРССД. Для страховых организаций - нерезидентов данная графа не заполняется.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    В графе 6 раздела 2 указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является страховая организация, зависимым (аффилированным) лицом которой является страховой брокер,
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    14. В графе 7 раздела 2 указываются следующие коды основания, в силу которого страховой брокер является аффилированным лицом страховой организации.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
    14.1. Код В1 - страховой брокер принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит данная страховая организация.
    14.2. Код В2 - страховая организация имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал страхового брокера.
    14.3. Код ВЗ - страховой брокер имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли страховой организации.
    15. В графе 8 раздела 2 указывается дата наступления основания, в силу которого страховой брокер признается аффилированным лицом, в формате дд.мм.гггг, где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
 
 

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела (ЕГРССД)
 

 

ОТЧЕТ ОБ АКЦИОНЕРАХ (УЧАСТНИКАХ) И ИНЫХ АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦАХ СТРАХОВОГО БРОКЕРА - ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА

 

по состоянию на "___"____________ _______ г.

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)

 

Полное наименование организации  

Почтовый адрес  

 

Код формы по ОКУД 0420102

 

Годовая

 

Раздел 1. Состав акционеров (участников)

 

Номер строки Код типа акционера (участника) Полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество физического лица ИНН/TIN ОГРН, ОГРНИП Место нахождения (адрес) юридического лица или место жительства (адрес) физического лица Код страны регистрации Доля в уставном капитале
на конец отчетного года на начало отчетного года
сумма, тыс. руб. доля, % сумма, тыс. руб. доля, %
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1
2
 
(в ред. Указания ЦБ РФ от 07.12.2015 N 3882-У)
Итого X X X X X X