Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 507 049. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 25.02.2016 N 3967-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 7 АВГУСТА 2014 ГОДА N 427-П "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ АУДИТОРСКИМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПО ПОРУЧЕНИЮ БАНКА РОССИИ"

Дата документа25.02.2016
Статус документаДействует
МеткиУказания

    
    Зарегистрировано в Минюсте России 22 марта 2016 г. N 41500
    


ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ
от 25 февраля 2016 г. N 3967-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 7 АВГУСТА 2014 ГОДА N 427-П "О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРОК ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕКРЕДИТНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ АУДИТОРСКИМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПО ПОРУЧЕНИЮ БАНКА РОССИИ"

 
    1. Внести в Положение Банка России от 7 августа 2014 года N 427-П "О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2014 года N 33833 ("Вестник Банка России" от 5 сентября 2014 года N 79), следующие изменения.
    1.1. В пункте 3.3:
    абзацы шестой и седьмой изложить в следующей редакции:
    "требовать от некредитной финансовой организации проведения проверки фактического наличия (ревизии) наличных денег и других ценностей (далее - проверка (ревизия) наличных денег) комиссией некредитной финансовой организации в присутствии руководителя и (или) членов группы аудиторов, а также оформления результатов проверки (ревизии) наличных денег в соответствии с подпунктом 2.5.7 пункта 2.5 Инструкции Банка России N 151-И;
    требовать от некредитной финансовой организации предоставления копий документов (информации) на бумажном носителе и (или) в электронном виде, а также снимать копии с документов (информации) некредитной финансовой организации и выносить их из зданий и помещений некредитной финансовой организации для приобщения в том числе к отчету аудиторской организации по проверке.";
    дополнить абзацем следующего содержания:
    "Файлы электронных образов бумажных документов, электронных документов, электронных таблиц, записей систем видеонаблюдения и (или) других видов объектов файловых систем (далее - электронные документы (информация) и (или) выборки информации (наборы записей) размещаются на отчуждаемом (съемном) машинном носителе информации однократной записи и предоставляются некредитной финансовой организацией с описями, составляемыми в соответствии с приложением 4 и приложением 5 к настоящему Положению соответственно на бумажном носителе и (при необходимости) в электронном виде для каждого отчуждаемого (съемного) машинного носителя информации.".
    1.2. Пункт 3.4 дополнить абзацем следующего содержания:
    "По требованию руководителя и (или) члена группы аудиторов документы (информация) некредитной финансовой организации, составленные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке (их копии), предоставляются некредитной финансовой организацией с сопровождением перевода указанных документов на русский язык, оформленного в порядке, аналогичном установленному пунктом 1.13 Инструкции Банка России от 30 мая 2014 года N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 июня 2014 года N 32813 ("Вестник Банка России" от 26 июня 2014 года N 60).".
    1.3. Пункт 4.2 после слов "в проведении проверки некредитной финансовой организации" дополнить словами ", в том числе отказ руководителя некредитной финансовой организации или ответственного работника некредитной финансовой организации от исполнения, неисполнение либо несвоевременное исполнение требования о проведении проверки (ревизии) наличных денег комиссией некредитной финансовой организации в присутствии руководителя и (или) членов группы аудиторов, а также отказ от оформления результатов проверки (ревизии) наличных денег в соответствии с подпунктом 2.5.7 пункта 2.5 Инструкции Банка России N 151-И,".
    1.4. Главу 4 дополнить пунктом 4.5 следующего содержания:
    "4.5. Некредитная финансовая организация обязана предоставлять с соблюдением требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России саморегулируемой организации, членом которой она является, копию отчета аудиторской организации по проверке или информацию о результатах проверки в части, касающейся вида предпринимательской и профессиональной деятельности, по которому субъекты этой предпринимательской и профессиональной деятельности объединены в саморегулируемую организацию, в срок не позднее 10 рабочих дней с даты получения отчета аудиторской организации по проверке.
    Разглашение саморегулируемой организацией информации, содержащейся в документах, полученных саморегулируемой организацией в соответствии с абзацем первым настоящего пункта, или ее передача третьим лицам влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Ведется подготовка документа. Ожидайте