Ленты новостей RSS
Главные новости Главные новости
Новости законодательства Новости законодательства
Лента новостей Лента новостей
Судебная практика Судебная практика
Обзор законодательства Обзор законодательства
Письма Минфина Письма Минфина
Обзор изменений Обзор изменений
Используйте наши ленты новостей и Вы всегда будете в курсе событий. Достаточно установить любое RSS расширение для браузера, например RSS Feed Reader
Если что-то не нашли
Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 504 779. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.
Оглавление

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА СТОИМОСТИ АКТИВОВ, СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ

1. Общие положения

2. Порядок расчета стоимости активов, оценки и составления отчетности о стоимости активов и пассивов фонда

3. Требования к составу и структуре активов фонда

ПРИЛОЖЕНИЕ

СПРАВКА О СТОИМОСТИ АКТИВОВ И ПАССИВОВ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА

ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЯХ В ЦЕННЫЕ БУМАГИ

ОТЧЕТ О ВЛОЖЕНИЯХ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА В НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО, ПРАВА НА НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО

НЕКОТИРУЕМЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ, НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО И ПРАВА НА НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО, ОЦЕНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ КОТОРЫХ НЕ БЫЛА ОПРЕДЕЛЕНА ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ОЦЕНКИ НЕЗАВИСИМОГО ОЦЕНЩИКА

СПРАВКА О РАСХОДАХ, ОПЛАЧЕННЫХ ИЗ ИМУЩЕСТВА ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА

СПРАВКА ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ВЛОЖЕНИЯХ, НЕ СООТВЕТСТВУЮЩИХ ТРЕБОВАНИЯМ К СТРУКТУРЕ И СОСТАВУ АКТИВОВ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА

УКАЗАНИЯ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ СПРАВКИ О СТОИМОСТИ АКТИВОВ И ПАССИВОВ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА

1. Общие положения

2. Справка о стоимости активов и пассивов инвестиционного фонда

3. Отчет о финансовых вложениях в ценные бумаги

4. Отчет о вложениях инвестиционного фонда в недвижимое имущество, права на недвижимое имущество

5. Некотируемые ценные бумаги, недвижимое имущество и права на недвижимое имущество, которые не могли быть оценены по результатам оценки независимого оценщика

    

ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 28 мая 1998 г. N 18

 

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВРЕМЕННОГО ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА СТОИМОСТИ АКТИВОВ, О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ

 
    Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
    В соответствии с пунктом 11 Указа Президента Российской Федерации от 23 февраля 1998 года N 193 "О дальнейшем развитии деятельности инвестиционных фондов" утвердить прилагаемое Временное положение о порядке расчета стоимости активов, составе и структуре активов инвестиционных фондов.
 

Председатель
Д.В.ВАСИЛЬЕВ

 

Утверждено
Постановлением
Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 28 мая 1998 г. N 18

 

ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА СТОИМОСТИ АКТИВОВ, СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ

 

1. Общие положения

 
    1.1. Настоящее Временное положение о порядке расчета стоимости активов, составе и структуре активов инвестиционного фонда (далее - Временное положение) устанавливает требования к порядку расчета стоимости активов инвестиционного фонда, порядку оценки и составления отчетности о стоимости активов и пассивов инвестиционного фонда, к составу и структуре его активов.
    2.1. В настоящем Положении используются следующие понятия:
    Федеральная комиссия - Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг;
    фонд - открытое акционерное общество, имеющее лицензию Федеральной комиссии на осуществление деятельности инвестиционного фонда;
    управляющий фонда - юридическое лицо, имеющее лицензию Федеральной комиссии на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов, заключившее договор с фондом;