Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 363. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.11.97 N 27-У (ред. от 25.12.98) "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Дата документа14.11.1997
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиУказания · Порядок · Перечень
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

 

УКАЗАНИЕ
от 14 ноября 1997 г. N 27-У

 

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ

 

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 24.02.98 N 174-У, от 18.06.98 N 259-У, от 05.08.98 N 308-У, от 02.11.98 N 398-У, от 25.12.98 N 452-У)

 
    1. В соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (статья 56) Банк России устанавливает правила составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности и публикует сводную статистическую информацию о банковской системе Российской Федерации.
    Указание "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-у утверждены приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469.
    Настоящим указанием определяются перечень отчетности и другой информации, представляемой территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1), а также формы и порядок представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации.
    2. Указание "О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации" разработано на основе Правил ведения бухгалтерского учета в Банке России (приказ Банка России от 18.09.97 N 02-398), Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях от 18.06.97 N 61 (приказ Банка России от 18.06.97 N 02-263).
    3. Представляемая территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации отчетность включает в себя следующие виды:
    - отчетность, необходимая для получения информации о системе Банка России, составляемая территориальными учреждениями Банка России на основании данных бухгалтерского и статистического учета в Банке России;
    - сводная отчетность по кредитным организациям региона, составляемая территориальными учреждениями Банка России путем обработки представляемой кредитными организациями отчетности и другой информации;
    - отчетность кредитных организаций и их филиалов, передаваемая территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации (одновременно со сводной отчетностью по кредитным организациям региона или только в виде отчетов) по каждой кредитной организации.
    4. В настоящем Указании приводится порядок составления и представления территориальными учреждениями Банка России отчетности, характеризующей систему Банка России, а также сводной отчетности по кредитным организациям региона в случае, если формы сводной отчетности и порядок их составления территориальными учреждениями Банка России не совпадают с формами и порядком составления отчетности кредитными организациями.
    В случае совпадения показателей форм сводной отчетности территориальных учреждений и форм отчетности, представляемых кредитными организациями (в Перечне отчетности и другой информации, представляемой территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации, эти формы выделены подчеркиванием), территориальным учреждениям Банка России следует руководствоваться указанием Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-у, утвержденными приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469, и требованиями к формам сводной отчетности (реквизиты территориального учреждения, подписи и т.д.).
    Требования к составлению и представлению отдельных форм отчетности могут содержаться в иных указаниях, инструкциях и других нормативных актах Банка России.
    5. Территориальные учреждения Банка России в случаях, предусмотренных Центральным банком Российской Федерации, могут устанавливать дифференцированные сроки представления данных для отчитывающихся организаций в пределах сроков обработки отчетности на региональном уровне.
    6. Для получения достоверной информации, включаемой в сводные формы отчетности, территориальные учреждения Банка России и ОПЕРУ-2 при Банке России должны обеспечить контроль представляемых отчитывающимися организациями данных. При этом в случае приемки отчетов на бумажных носителях до ввода информации в ПЭВМ проверяются:
    - полнота заполнения отчета (в формах отчетности приводятся все предусмотренные в них показатели. В случае отсутствия данных по тому или иному показателю в соответствующей статье (строке, графе) отчетности проставляется ноль);
    - соответствие кодов и другой информации, приведенных в заголовочной части отчета, данным, имеющимся по кредитной организации в территориальном учреждении Банка России (Книге государственной регистрации кредитных организаций, Справочнике БИК Российской Федерации и др.);
    - составление отчета в тех единицах измерения, которые предусмотрены в заголовочной части отчета;
    - логические увязки показателей отчета.
    7. Порядок округления данных отчетности приведен в указании "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-у, утвержденном приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469.
    8. Формы отчетности, а также исправления отчетных данных в формах отчетности, составляемых территориальными учреждениями Банка России, проверяют и подписывают руководитель территориального учреждения, главный бухгалтер (лица, их замещающие) либо другие должностные лица, подписи которых предусмотрены на формах отчетности. Лица, подписавшие и завизировавшие отчеты, несут ответственность за их достоверность, полноту и своевременность представления.
    9. Исправление данных как текущего, так и предыдущих отчетных периодов производится в том отчетном периоде, в котором обнаружены искажения данных, и подтверждается объяснениями, составленными в письменной форме.
    В случае принятия кредитной организацией решения об исправлении представленных ранее данных, территориальное учреждение Банка России принимает исправления в сроки, определенные периодом обработки отчетности на региональном уровне. Предельный срок внесения изменений определяется сроком представления сводной информации в Центральный банк Российской Федерации.
    10. Получение структурными подразделениями Центрального банка Российской Федерации от учреждений Банка России отчетности и другой информации, не включенной в Перечень (приложение 1 к настоящему Указанию), осуществляется по согласованию со Сводным экономическим департаментом.
    11. Указание "О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации" ввести в действие с 1 января 1998 года.
    12. Сводному экономическому департаменту совместно с Юридическим департаментом и другими заинтересованными подразделениями Банка России в двухнедельный срок подготовить перечень нормативных актов Банка России, утративших силу в связи с введением в действие настоящего Указания.
 

Председатель ЦБ РФ
С.К.Дубинин

 
 

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

N формы Наименование форм отчетности, составляемых учреждениями Банка России и не вошедших в указание "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-у, утвержденное приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469 Финансовая статистика
103 Баланс Центрального банка Российской Федерации
107 Сводный баланс по кредитным организациям региона
 Денежно-кредитная статистика
201, 202 Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (оперативный)
204 Ведомость купюрного строения остатков банкнот (банковских билетов) и монеты в резервных фондах и банкнот (банковских билетов) и монеты резервных фондов, отосланных учреждениям Банка России
205 Сведения о суммах поступлений и выдач наличных денег из касс расчетно-кассовых центров
206 Сведения о длительно неквитующихся и неурегулированных авизо
211 Отчет об оборотах и остатке на конец дня по балансовому счету N 20201 "Касса"
303 Сведения о задолженности по кредитам Банка России
304 Отчет о выполнении обязательных резервных требований Банка России
310, 312 Отчет о картотеке к внебалансовому счету 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок"
313 Отчет РКЦ по картотеке к внебалансовому счету N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации"
314 Отчет по картотекам к внебалансовым счетам N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" и N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации"
315 Сведения об остатках на внебалансовом счете N 91803 "Долги, списанные в убыток, а также за счет фондов и резервов"
 Статистика финансового рынка
604 Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них
605 Сведения об остатках средств кредитных организаций на счетах, открытых в Центральном банке Российской Федерации
620 Сведения о кредитных организациях с иностранными инвестициями
653 Сводный отчет о движении средств в иностранной валюте на
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.11.98 N 398-У)
 Бюджетная статистика
911, 921 Отчет об остатках средств по учету доходов федерального бюджета
912, 922 Оперативный отчет о кассовом исполнении федерального бюджета
913 Отчет о кассовом исполнении федерального бюджета
914, 924 Отчет об остатках средств на счетах органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

 
 
    

Приложение

    

ПЕРЕЧЕНЬ
ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.98 N 259-У)

 


Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409103

 

Код территории по СОАТО Код учреждения по справочнику КП
  

 

БАЛАНС ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

на_________________________199____года

 
    Наименование учреждения Банка России__________________________
 

Форма N 103
Ежемесячная
руб. коп.

 

А. Балансовые счета

 

Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета Актив Пассив
в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Итого в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Итого
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

 

В. Внебалансовые счета

 

Номер счета Наименование счета Признак счета Сумма
в рублях ин. валюта в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5 6

 

Г. Срочные операции

 

Номер счета Наименование счета Сумма
в рублях ин. валюта в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5

 

Д. Счета депо

 

Номер счета Наименование счета Всего в штуках
1 2 3

 

Руководитель учреждения (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон:  

    
 

ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА "БАЛАНС ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

 
    1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведут операции учреждения Банка России в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России), утвержденными приказом Банка России от 18.09.97 N 02-398.
    2. Отчет составляется в соответствии с приложением 13 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России).
    3. В графе 2 проставляется номер счета второго порядка либо номер итоговой строки.
    4. Суммы в графах отчета 6, 9 (раздела А), 5 (раздела В) и 4 (раздела Г) указываются в рублевом эквиваленте.
    5. Отчет представляется расчетно-кассовыми центрами по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России.
    6. Отчет территориальных учреждений Банка России представляется в Центральный банк Российской Федерации согласно письму Центрального банка Российской Федерации от 31.10.96 N 354 с 6 по 10 число месяца, следующего за отчетным.
    7. Отчет представляется в рублях и копейках.
 
 
    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409107

 

Код территории по СОАТО Код утверждения по справочнику КП
  

 

СВОДНЫЙ БАЛАНС ПО КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ РЕГИОНА

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.98 N 259-У)

 

на _________ 199___ год

 
    Территориальное учреждение Банка России _______________________
 

Форма N 107
Ежемесячно
тыс.руб.

 

I. Сводный баланс по головным офисам и филиалам действующих кредитных организаций, расположенным на территории региона

 

Номер счета 1-го порядка Номер счета 2-го порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета АКТИВ ПАССИВ
в рублях ин.валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО в рублях ин.валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

 
    Справочно:
 

Количество головных офисов и филиалов действующих кредитных организаций, расположенных на территории региона, по которым в форму N 107 включены данные отчетности за предыдущие периоды  

 

II. Сводный баланс по кредитным организациям с отозванной лицензией, перешедшим на новый план счетов

 

Номер счета 1-го порядка Номер счета 2-го порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета АКТИВ ПАССИВ
в рублях ин.валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО в рублях ин.валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

 

III. Сводный баланс по акционерным кредитным организациям с отозванной лицензией, не перешедшим на новый план счетов

 

Номер счета 1-го порядка Номер счета 2-го порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета АКТИВ ПАССИВ
в рублях ин.валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО в рублях ин.валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

 

IV. Сводный баланс по неакционерным кредитным организациям с отозванной лицензией, не перешедшим на новый план счетов

 

Номер счета 1-го порядка Номер счета 2-го порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета АКТИВ ПАССИВ
в рублях ин.валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО в рублях ин.валюта в рублевом эквиваленте ИТОГО
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

 
    Справочно:
 

Количество кредитных организаций с отозванной лицензией, по которым в форму N 107 включены данные отчетности за предыдущие периоды  

 

Руководитель учреждения (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон:  

    

ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА "СВОДНЫЙ БАЛАНС ПО КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ РЕГИОНА"

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.98 N 259-У)

 
    1. Отчет составляется в соответствии с приложением 14 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18.06.97 N 61, утвержденным приказом Банка России от 18.06.97 N 02-263.
    2. Сводный баланс представляется по головным офисам и филиалам действующих кредитных организаций, расположенным на территории региона.
    Данные отчетности филиалов, не расположенных на территории данного региона, в форму отчетности N 107 не включается.
    Составление сводного баланса по кредитным организациям с отозванной лицензией производится отдельно по акционерным и неакционерным банкам в соответствии с порядком, изложенным в Указании Банка России от 30.12.97 N 118-У "О порядке представления отчетности кредитными организациями, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.98 N 259-У)
 

График

 
    До 8 числа месяца, следующего за отчетной датой:
    1. Главное управление ЦБ РФ по Астраханской области
    2. Главное управление ЦБ РФ по Брянской области
    3. Главное управление ЦБ РФ по Ингушской республике
    4. Главное управление ЦБ РФ по Тамбовской области
    5. Главное управление ЦБ РФ по Ульяновской области
    6. Главное управление ЦБ РФ по Ярославской области
    7. Национальный банк Кабардино-Балкарской республики
    8. Национальный банк Республики Калмыкия-Хальмг Тангч
    9. Национальный банк Чеченской республики
    до 9 числа месяца, следующего за отчетной датой:
    10. Главное управление ЦБ РФ по Хабаровской области
    11. Главное управление ЦБ РФ по Амурской области
    12. Главное управление ЦБ РФ по Владимирской области
    13. Главное управление ЦБ РФ по Воронежской области
    14. Главное управление ЦБ РФ по Калужской области
    15. Главное управление ЦБ РФ по Кировской области
    16. Главное управление ЦБ РФ по Костромской области
    17. Главное управление ЦБ РФ по Самарской области
    18. Главное управление ЦБ РФ по Курганской области
    19. Главное управление ЦБ РФ по Курской области
    20. Главное управление ЦБ РФ по Мурманской области
    21. Главное управление ЦБ РФ по Новгородской области
    22. Главное управление ЦБ РФ по Орловской области
    23. Главное управление ЦБ РФ по Псковской области
    24. Главное управление ЦБ РФ по Саратовской области
    25. Главное управление ЦБ РФ по Смоленской области
    26. Главное управление ЦБ РФ по Томской области
    27. Национальный банк Республики Карелия
    28. Национальный банк Республики Марий Эл
    29. Национальный банк Карачаево-Черкесской республики
    30. Национальный банк Республики Тыва
    31. Национальный банк Удмуртской республики
    32. Национальный банк Республики Хакасия
    33. Национальный банк Чувашской республики
    34. Главное управление ЦБ РФ по Еврейской Автономной области
    до 10 числа месяца, следующего за отчетной датой:
    35. Главное управление ЦБ РФ по Приморскому краю
    36. Главное управление ЦБ РФ по Белгородской области
    37. Главное управление ЦБ РФ по Волгоградской области
    38. Главное управление ЦБ РФ по Вологодской области
    39. Главное управление ЦБ РФ по Тверской области
    40. Главное управление ЦБ РФ по г.Санкт-Петербургу
    41. Главное управление ЦБ РФ по Ленинградской области
    42. Главное управление ЦБ РФ по Омской области
    43. Главное управление ЦБ РФ по Оренбургской области
    44. Главное управление ЦБ РФ по Пензенской области
    45. Главное управление ЦБ РФ по Пермской области
    46. Главное управление ЦБ РФ по Рязанской области
    47. Главное управление ЦБ РФ по Тульской области
    48. Главное управление ЦБ РФ по Челябинской области
    49. Главное управление ЦБ РФ по Читинской области
    50. Национальный банк Республики Адыгея
    51. Главное управление ЦБ РФ по Республике Башкортостан
    52. Национальный банк Республики Бурятия
    53. Национальный банк Республики Коми
    54. Национальный банк Республики Мордовия
    55. Национальный банк Северо-Осетинской республики
    56. Национальный банк Республики Татарстан
    до 11 числа месяца, следующего за отчетной датой:
    57. Главное управление ЦБ РФ по Алтайскому краю
    58. Главное управление ЦБ РФ по Краснодарскому краю
    59. Главное управление ЦБ РФ по Красноярскому краю
    60. Главное управление ЦБ РФ по Ставропольскому краю
    61. Главное управление ЦБ РФ по Архангельской области
    62. Главное управление ЦБ РФ по Нижегородской области
    63. Главное управление ЦБ РФ по Ивановской области
    64. Главное управление ЦБ РФ по Иркутской области
    65. Главное управление ЦБ РФ по Калининградской области
    66. Главное управление ЦБ РФ по Кемеровской области
    67. Главное управление ЦБ РФ по Липецкой области
    68. Главное управление ЦБ РФ по Магаданской области
    69. Главное управление ЦБ РФ по Московской области
    70. Главное управление ЦБ РФ по Новосибирской области
    71. Главное управление ЦБ РФ по Ростовской области
    72. Главное управление ЦБ РФ по Сахалинской области
    73. Главное управление ЦБ РФ по Свердловской области
    74. Главное управление ЦБ РФ по Тюменской области
    75. Главное управление ЦБ РФ по Ямало-Ненецкому АО
    76. Национальный банк Республики Дагестан
    77. Национальный банк Республики Алтай
    78. Национальный банк Республики Саха (Якутия)
    79. Главное управление ЦБ РФ по Камчатской области
    до 15 числа месяца, следующего за отчетной датой:
    80. Центральное операционное управление
    81. Главное управление ЦБ РФ по г.Москве
    82. ОПЕРУ-2
    
 
    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409201/0409202 (0409203)

 

Код территории по СОАТО Код учреждения по справочнику КП
  

 

ОТЧЕТ О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

за__________________________

 
    Наименование учреждения Банка России___________________
 

Формы NN 201/202 (203)
пятидневная/ежемесячная
тыс.руб.

 

Символ Сумма
  

 

Руководитель учреждения (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон:  

    

ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 
    Отчеты о кассовых оборотах составляют Главные управления (Национальные банки), расчетно-кассовые центры (РКЦ), операционные управления (ОПЕРУ), Центральное хранилище, полевые учреждения Центрального банка Российской Федерации; кредитные организации (кроме учреждений Сберегательного банка Российской Федерации).
    Кассовые обороты по учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации учитываются учреждениями Банка России или кредитными организациями без распределения по символам - по общей сумме поступлений денежных излишков от учреждений Сберегательного банка и общей сумме выдач им денежных подкреплений. Учреждения Сберегательного банка представляют учреждениям Банка России или кредитным организациям, где открыты их корреспондентские счета, отчетные материалы по показателям, предусмотренным настоящим Порядком.
 

I. Содержание отчетов

 
    1. Отчеты о кассовых оборотах составляются в тысячах рублей.
    2. Отчет о кассовых оборотах за месяц (форма N 202) составляется по следующей номенклатуре символов.

 

Статьи прихода и расхода символы
Приход  
Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации 02
Поступления выручки пассажирского транспорта 05
Поступления квартирной платы и коммунальных платежей 08
Поступления выручки зрелищных предприятий 09
Поступления выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги 11
Поступления налогов и сборов 12
Поступления от реализации недвижимости 15
Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 16
Поступления от предприятий Министерства связи Российской Федерации 17
Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации 18
Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица 19
Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 20
Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами 28 30
Прочие поступления 32
Итого по приходу - символы 02-32  
Остаток оборотной кассы в учреждениях Банка России на начало отчетного периода 34
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на начало отчетного периода 35
Поступления денег в оборотную кассу учреждений Банка России из операционной кассы кредитных организаций 36
Поступления денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждений Банка России, касс других кредитных организаций, подведомственных учреждений 37
Перечисления в оборотную кассу из резервных фондов учреждений Банка России 38
Баланс (итог символов 02-38 = итогу символов 40-73)  
Расход  
Выдачи на заработную плату 40
Выдачи на стипендии 41
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера 42
Выдачи на выплаты социального характера 44
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов 46
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений 50
Выдачи на другие цели 53
Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам и денег на операции ломбардов (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 54
Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 55
Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно-обменных операций 57
Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица 58
Выдачи подкреплений предприятиям Министерства связи Российской Федерации 59
Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 60
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации 61
Итого по расходу - символы 40-61  
Остаток оборотной кассы в учреждениях Банка России на конец отчетного периода 69
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на конец отчетного периода 70
Пересылка наличных денег из оборотной кассы учреждений Банка России в операционную кассу кредитной организации 71
Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитных организаций в оборотную кассу учреждений Банка России, кассы других кредитных организаций, подведомственных учреждений 72
Перечисления из оборотной кассы в резервные фонды учреждений Банка России 73
Баланс (итог символов 40-73 = итогу символов 02-38)  
Поступления в уплату за товары расчетными чеками и безналичными перечислениями 74
Поступления через предприятия Министерства связи Российской Федерации:  
а) торговой 75
б) налогов и сборов 76
Поступления через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации:  
а) торговой выручки 79
б) квартплаты и коммунальных платежей, платежей за услуги предприятий связи 80
в) выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги 81
г) выручки от реализации недвижимости 82
Поступления в уплату за ценные бумаги в безналичном порядке 94
Поступления в уплату за услуги нетоварного характера в безналичном порядке 95
Поступления квартирной платы, коммунальных и других платежей безналичными перечислениями из заработной платы 99

    Пятидневный отчет о кассовых оборотах (форма N 201) составляется за периоды: с 1 по 5, с 6 по 10, с 11 по 15, с 16 по 20, с 21 по 25 число каждого месяца по следующей номенклатуре символов.

Статьи прихода и расхода символы
Приход  
Поступления от предприятий Министерства связи Российской Федерации 17
Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации 18
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных операций с физическими лицами 30
Итого по приходу (символы 02-32)  
Расход  
Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно-обменных операций 57
Выдачи подкреплений предприятиям Министерства связи Российской Федерации 59
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации 61
Итого по расходу (символы 40-61)  
Остаток оборотной кассы учреждений Банка России и операционной кассы кредитных организаций на конец отчетного периода (символ 69, 70 формы N 202) 69