Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 365. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 01.10.97 N 02-430 (ред. от 18.08.98) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ НОВОЙ РЕДАКЦИИ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ N 1 "О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

Дата документа01.10.1997
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиПриказ · Инструкция
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

 

ПРИКАЗ
от 1 октября 1997 г. N 02-430

 

О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ НОВОЙ РЕДАКЦИИ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ N 1 "О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

 

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.12.97 N 123-У, от 29.01.98 N 153-У, от 18.08.98 N 317-У)

 
    В связи с введением в действие с 1 января 1998 г. новых Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, приказываю:
    1. Ввести в действие с 1 января 1998 г. новую редакцию Инструкции N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций", переработанную с учетом требований Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденных Приказом Банка России от 18 июня 1997 г. N 02-263.
    2. Департаменту информатизации Банка России довести до территориальных учреждений Банка России и ОПЕРУ-2 программное обеспечение к расчетам обязательных экономических нормативов.
    3. Территориальным учреждениям Банка России и ОПЕРУ-2 довести настоящую Инструкцию до кредитных организаций.
    4. В связи с введением новой редакции Инструкции N 1 отменить действие редакции Инструкции, утвержденной Приказом от 30 января 1996 г. N 02-23.
 

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН

 
 
    

Приложение

 

Утверждена
Приказом Банка России
от 1 октября 1997 г. N 02-430

 

ИНСТРУКЦИЯ
от 1 октября 1997 г. N 1

 

О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

 

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.12.97 N 123-У, от 29.01.98 N 153-У, от 18.08.98 N 317-У)

 
    


    Указанием ЦБ РФ от 30.09.98 N 368-У начиная с отчетности по состоянию на 1 ноября 1998 года введены новые приложения N N 7, 9, сведения по которым представляются кредитными организациями в порядке и в сроки, определенные для расчета собственных средств (капитала) и обязательных экономических нормативов.
 
    В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов и в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующие обязательные экономические нормативы деятельности банков:
    - минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков;
    - минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков;
    - нормативы достаточности капитала;
    - нормативы ликвидности банков;
    - максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
    - максимальный размер крупных кредитных рисков;
    - максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
    - максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам;
    - максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
    - максимальный размер вексельных обязательств банка;
    - норматив использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц.
    Обязательные нормативы: предельный размер неденежной части уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы; размеры валютного, процентного и иных рисков - устанавливаются отдельными нормативными актами Банка России.
 

1. Минимальный размер собственных средств (капитала) банков

    
    1.1. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемого банка устанавливается соответственно:
    - на 1 января 1998 г. в сумме, эквивалентной - 4,0 млн. ЭКЮ;
    - на 1 июля 1998 г. - 5,0 млн. ЭКЮ.
    1.2. Минимальный размер собственных средств (капитала) банка, определяемых как сумма уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли, устанавливается в сумме, эквивалентной 5 млн. ЭКЮ (начиная с 1 января 1999 г.).
    1.3. Банки, размер собственных средств (капитала) которых составляет сумму, эквивалентную величине от 1 до 5 млн. ЭКЮ, с 1 января 1999 г. не могут:
    а) проводить банковские операции за пределами Российской Федерации (кроме открытия и ведения корреспондентских счетов в банках - нерезидентах для осуществления расчетов по поручению физических и юридических лиц);
    б) осуществлять операции по привлечению и размещению драгоценных металлов;
    в) открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом;
    г) принимать участие в капитале кредитных организаций на сумму, превышающую 25% капитала этих кредитных организаций.
 

2. Собственные средства (капитал) банка

 
    2.1. Собственные средства (капитал) банка, используемые при расчете обязательных экономических нормативов, определяются в соответствии с Положением Банка России "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 01.06.98 N 31-П.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)
    


    Изменения и дополнения, внесенные Указанием ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У, в расчет собственных средств (капитала) банка, изложенный в следующем абзаце, вступают в силу начиная с отчетности на 1 октября 1998 года и утрачивают силу начиная с отчетности на 1 февраля 1999 года. - Указание ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У.
 
    Расчет собственных средств (капитала) банка (К) осуществляется по формуле: 102 + 103 + 104 - 105 + 106 + 107 - 60319 + (61305 + 61306 + 61307 + 61308 - код 8917 - 61405 - 61406 - 61407 - 61408) + (701 - 702) + (703 - 704 - 705) - код 8948 <*> - код 8949 - код 8965 - код 8967 + (код 8968 - код 8969) - код 8970 - код 8971 - код 8934 - 50802 - 50803 - 601А - 60201 + 60105 + код 8915.
    (в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.12.97 N 123-У, от 29.01.98 N 153-У, от 18.08.98 N 317-У)
    
    <*> Порядок расчета кодов приводится в Приложении 1.
 
    Примечание. 1. В соответствии с Указанием Банка России от 25.12.97 N 101-У величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам, отражаемого по коду 8949, рассчитывается исходя из фактически сформированного резерва в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а по ссудной и приравненной к ссудной задолженности, отнесенной ко 2, 3, 4 группам риска, но не более:
    - 40% от суммы расчетного резерва, начиная с отчетности на 1 февраля 1998 года;
    - 75% от суммы расчетного резерва, начиная с отчетности на 1 февраля 1999 года;
    - 100% от суммы расчетного резерва, начиная с отчетности на 1 февраля 2000 года.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 29.01.98 N 153-У)
 

3. Нормативы достаточности собственных средств (капитала) банка

 
    3.1. Активы банка, в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения, подразделяются на 5 групп, для которых устанавливаются следующие коэффициенты риска:
 

Коэффициент риска (в процентах)
I группа  
- средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, сч.: 30102, 319 0
- обязательные резервы, перечисленные в Банк России, сч.: 30202, 30204 0
- средства банков, депонированные для расчетов чеками, сч. 30206 0
- вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего валютных займов, не обремененные обязательствами, код 8972 0
- касса и приравненные к ней средства, драгоценные металлы в хранилищах и в пути, сч.: 202 (20301 - 20308)А <*>, 204А 2

    


    <*> Признак "А" в наименовании счета 1-го порядка означает сумму остатков, рассчитанную по всем составляющим его активным счетам 2-го порядка. Аналогично признак "П" в наименовании счета означает сумму остатков, взятую по всем пассивным счетам 2-го порядка, относящихся к данному балансовому счету 1-го порядка.
 

- счета расчетных центров ОРЦБ в учреждениях Банка России, сч. 30106 0
- средства на накопительных счетах при выпуске акций, сч. 30208 0
- счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов, сч. 30210 0
II группа  
- ссуды, гарантированные Правительством РФ, код 8973 10
- ссуды под залог государственных ценных бумаг РФ, код 8974 10
- ссуды под залог драгоценных металлов в слитках, код 8975 10
- средства в расчетных центрах ОРЦБ, сч.: 30402, 30404, 30409 10
- средства участников расчетных центров ОРЦБ, депонируемые для завершения расчетов, по операциям ОРЦБ, сч. 30406 10
III группа  
- вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти, сч. 502А 20
- средства на корреспондентских счетах в банках - нерезидентах стран из числа "группы развитых стран" <*> в СКВ, код 8976 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)  

    


    <*> В состав из числа "группы развитых стран" входят следующие страны: Австралия, Австрия, Бельгия, Великобритания, Германия, Греция, Дания, Ирландия, Испания, Италия, Канада, Люксембург, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, США, Финляндия, Франция, Япония, Швеция, Швейцария.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)
 

- кредиты, предоставленные банкам - нерезидентам стран из числа "группы развитых стран", код 8977 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)  
- ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти, код 8978 20
- ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным участием иностранных инвестиций, под гарантии, полученные от материнских банков стран из числа "группы развитых стран", код 8959 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)  
- средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках стран из числа "группы развитых стран", код 8953 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)  
- средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях, сч. 30213 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)  
- ссуды, выданные органам государственной власти субъектов Российской Федерации, сч. 442А, 461А 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)  
- ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской Федерации, в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству, код 8913 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)  
- синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных банку третьими лицами средств, код 8914 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)  
IV группа  
- средства на счетах в банках - резидентах РФ, сч. 30110 70
- средства на счетах в банках - нерезидентах стран не из числа "группы развитых стран", исключая страны ближнего зарубежья, код 8979 70
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)  
- ценные бумаги для перепродажи, код 8980 70
- средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах у банков - резидентов РФ и у банков - нерезидентов стран не из числа "группы развитых стран", код 8954 70
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.08.98 N 317-У)