Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 755. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У "О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ И ИЗМЕНЕНИЙ В ПЕРЕЧЕНЬ ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Дата документа31.08.1998
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиУказания
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ

УКАЗАНИЕ
от 31 августа 1998 г. N 331-У

О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ И ИЗМЕНЕНИЙ В ПЕРЕЧЕНЬ ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

 
    1. Внести в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации (с изменениями от 24.02.98 N 174-У, от 14.07.98 N 289-У), утвержденный Приказом Банка России от 24.10.97 N 02- 469 и опубликованный в "Вестнике Банка России" от 20.10.97 N 75, в раздел I "Статистическая и бухгалтерская отчетность" следующие изменения и дополнения:
    1.1. По строкам 1, 3-6, 8-11, 13-15, 17-20, 23-25, 28 графу 4 изложить в следующей редакции:
    "Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений)".
    1.2. По строке 2 графу 4 изложить в следующей редакции:
    "Положение Банка России "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П, Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений)".
    1.3. По строке 7 графу 3 изложить в следующей редакции:
    "по состоянию на 1-е число месяца: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; по состоянию на 11-е и 21- е числа месяца: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - на второй рабочий день после отчетной даты".
    1.4. По строке 8:
    - графу 3 изложить в следующей редакции:
    "по состоянию на 1-е число месяца: действующие кредитные организации без филиалов и филиалы действующих кредитных организаций - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; действующие кредитные организации, имеющие филиалы, и кредитные организации с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным".
    - графу 4 дополнить словами "Указание Банка России от 30.12.97 N 118-У (с учетом изменений и дополнений)".
    1.5. Строку 12 изложить в следующей редакции:
 

1 2 3 4
12 Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них (ежемесячная - в рублях / ежеквартальная - в разрезе валют / на нерегулярной основев день открытия счета) (форма N 603) ежемесячная - кредитные организации без филиалов и филиалы кредитных организаций - на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, - на 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; ежеквартальная - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; на нерегулярной основе - в день открытия счета Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений); Письмо Банка России "О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций" от 28.02.97 N 419 (с учетом изменений и дополнений)

    
    1.6. По строке 20:
    - из графы 2 исключить пункт 10 "Сведения для расчета капитала", изменив нумерацию последующих пунктов;
    - графу 3 изложить в следующей редакции:
    "на внутриквартальные даты: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - 10-го числа месяца, следующего за отчетным; на квартальные даты: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; на 1 января: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - до 10 февраля года, следующего за отчетным" - исключить Приложение 16 из перечня приложений в графе 4.
    1.7. По строке 21:
    - графу 2 изложить в следующей редакции:
    "Отчет о совершенных конверсионных операциях и об операциях по счетам типа "С"
    - графу 4 изложить в следующей редакции:
    "Положение Банка России "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П, Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений)".
    1.8. По строке 22:
    - графу 3 изложить в следующей редакции:
    "действующие кредитные организации, филиалы действующих кредитных организаций и кредитные организации с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России"
    - графу 4 дополнить словами "Указание Банка России от 30.12.97 N 118-У (с учетом изменений и дополнений)".
    1.9. По строке 23 графу 3 изложить в следующей редакции:
    "на квартальные даты: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; на 1 января: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - до 10 февраля года, следующего за отчетным".
    1.10. По строке 24 графу 4 изложить в следующей редакции:
    "Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений); Указание Банка России "О порядке учета и отчетности по некоторым видам валютных операций" от 15.01.98 N 137-У, Приложение 3".
    2. Внести в раздел II "Другие виды отчетности" Перечня отчетности ( другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации, утвержденного Приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469, следующие изменения и дополнения:
    2.1. По подразделу "Ежедневная":
    2.1.1. По строке 29 графу 3 изложить в следующей редакции:
    "уполномоченные банки и их филиалы, которые отчитываются в ежедневном режиме, - не позднее 13 часов по местному времени дня, следующего за отчетным".
    2.1.2. По строке 30 графу 4 изложить в следующей редакции:
    "Положение Банка России "О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ" от 8.06.98 N 32-П".
    2.1.3. Включить строку 30а следующего содержания:
 

1 2 3 4
30 Копия данных из Журнала учета операций по счетам типа "С" не позднее 10.30 рабочего дня, следующего за отчетным Инструкция Банка России "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С" от 27.04.98 N 72-И, Положение Банка России "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П

    2.2. По подразделу "Еженедельная":
    2.2.1. По строке 31 графу 3 изложить в следующей редакции:
    "уполномоченные банки и их филиалы, которые отчитываются в еженедельном режиме, - не позднее 13 часов по местному времени вторника недели, следующей за отчетной".
    2.2.2. Строку 32 изложить в следующей редакции:
 

1 2 3 4
32 Выписки по лицевым счетам к балансовому счету, на котором учитывается кредиторская задолженность перед клиентаминерезидентами по брокерским операциям с государственными ценными бумагами не позднее первого рабочего дня каждой недели Положение Банка России "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П

    
    2.2.3. По строке 33 графу 3 изложить в следующей редакции:
    "банки, имеющие лицензию, - еженедельно, не позднее вторника недели, следующей за отчетной;
    банки, получившие разрешение, - ежемесячно, в том числе банки, не имеющие филиалов, - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным, банки, имеющие филиалы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным".
    2.3. По подразделу "Ежемесячная":
    2.3.1. По строке 39 графу 3 изложить в следующей редакции:
    "действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным".
    2.3.2. Строку 40 изложить в следующей редакции:
 

1 2 3 4
40 Отчет о переводе средств в иностранной валюте за импортируемые товары (форма N 606) до 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным Письмо Банка России и ГТК России "О внесении изменений и дополнений в совместную Инструкцию Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары" от 26 июля 1995 года N 30 и N 01-20/10538" от 14.01.98 N 134-У и N 01-23/732

    
    2.4. По подразделу "Ежеквартальная":
    2.4.1. Дополнить подраздел строкой 40а следующего содержания:
 

1 2 3 4
40 Консолидированная отчетность 1. Отчет о составе участников консолидированной (банковской) группы (форма N 801) 2. Консолидированный балансовый отчет (форма N 802) 3. Консолидированный отчет о прибылях и убытках (форма N 803) 4. Отчет об открытых валютных позициях (форма N 804) 5. Расчет обязательных экономических нормативов на основе консолидированной отчетности (форма N 805) в срок не более двух месяцев после отчетной даты Положение Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П

    
    2.4.2. По строке 41 в графе 3 слова "до 15-го числа" заменить словами "до 5-го числа".
    2.4.3. Строку 42 изложить в следующей редакции:
 

1 2 3 4
42 Информация о произведенных проверках соблюдения предприятиями порядка работы с денежной наличностью (форма N 212) устанавливается территориальным учреждением Банка России Положение Банка России "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" от 5.01.98 N 14-П

    
    2.4.4. По строке 44 графу 2 изложить в следующей редакции:
    "Отчет уполномоченного банка о банковских операциях, осуществляемых в соответствии с Положением Банка России "О регистрационном порядке оплаты иностранными инвесторами участия в уставном (складочном) капитале организаций - резидентов Российской Федерации" от 7.07.97 N 482".
 
    2.4.5. Дополнить подраздел строкой 44а следующего содержания:
 

1 2 3 4
44 а Отчет о привлечении и погашении резидентами финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней до 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом Положение Банка России "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" от 6.10.97 N 527 (с учетом изменений и дополнений)

    
    2.4.6. Дополнить подраздел строкой 44б следующего содержания:
 

1 2 3 4
44 б Отчет о депозитарных операциях не позднее пятого рабочего дня, следующего за отчетным кварталом Письмо Банка России "Об утверждении и введении в действие "Временного положения о депозитарных операциях банков в Российской Федерации" от 10.05.95 N 167 (с учетом изменений и дополнений)

    
    2.5. По подразделу "Ежегодная":
    2.5.1. Дополнить подраздел строкой 45а следующего содержания:
 

1 2 3 4
45 а Консолидированная отчетность 1. Консолидированный балансовый отчет (форма N 810) 2. Консолидированный отчет о прибылях и убытках (форма N 811) до 1 июля года, следующего за отчетным Положение Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П

    
    2.5.2. По строке 46 графу 4 дополнить словами ", Положение Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П".
    2.5.3. Дополнить подраздел строкой 48а следующего содержания:
 

1 2 3 4
48 а Информация о кредитной организации - доверительном управляющем до 10 февраля года, следующего за отчетным Инструкция Банка России "О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации" от 2.07.97 N 63

    
    3. Внести в Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с изменениями от 4.02.98 N 162-У, от 30.03.98 N 199-У, от 12.05.98 N 227-У, от 26.06.98 N 264-У, от 15.07.98 N 295-У, от 13.08.98 N 314-У), утвержденные Приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469 и опубликованные в "Вестнике Банка России" от 20.10.97 N 75, следующие изменения и дополнения:
    3.1. Пункт 4 дополнить абзацем следующего содержания:
    "В случае внесения Банком России изменений в формы отчетности их представление в измененном виде устанавливается начиная со следующей отчетной даты после утверждения соответствующих изменений, если иное не установлено нормативными актами Банка России".
    3.2. Пункт 11 изложить в следующей редакции:
    "Бланками форм отчетности кредитные организации обеспечиваются самостоятельно. Отчетность может представляться кредитными организациями в Банк России на бумажных носителях, в электронном виде в форматах, установленных территориальными учреждениями, содержащем тот же набор показателей, что и бумажный документ, в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России".
    3.3. Форму N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета в кредитной организации" и раздел Порядок ее составления и представления изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.
    3.4. В заголовке формы N 102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" слово "Ежемесячная" заменить словом "Ежеквартальная".
    3.5. Форму N 110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов", форму N 113 "Агрегированный балансовый отчет", форму N 114 "Агрегированный отчет о прибылях и убытках", форму N 118 "Данные о крупных кредитах", форму N 119 "Данные о кредитах, предоставленных акционерам (участникам)", форму N 120 "Данные о кредитах, предоставленных инсайдерам" изложить в редакции Приложений 2-7 к настоящему Указанию.
    3.6. Из формы N 112 "Таблица корректировок" исключить корректировку А21.
    3.7. В форме N 117 "Данные о переоформленной задолженности клиентов и банков по кредитам и договорам аренды с правом последующего выкупа" заменить выражение "По графе 9 (ст. 3) = ст. 5 формы N 113" на "Статья 6 гр. 9 =< ст. 6 гр. 2 формы N 113" и дополнить выражением "Гр. 11 = гр. (1+3+5+7+9)".
    3.8. В форме N 121 "Данные о кредитном портфеле банка в разрезе клиентов - юридических лиц по отраслям экономики и клиентов - физических лиц" выражение "По гр. 9 (ст. 3) = ст. 5 формы N 113" заменить выражением "по ст. 3 гр. 9 = ст. 5 гр. 2 формы N 113".
    3.9. Исключить форму N 124 "Сведения для расчета капитала" и раздел Порядок составления и представления отчета "Сведения для расчета капитала".
    3.10. В форме N 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли" наименование раздела I "Платежи в бюджет" дополнить словами "всего, в том числе".
    3.11. В наименовании формы N 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля" слова "за _________ месяц 199_ г." заменить словами "на "___" ________ 199_ г.".
    3.12. В раздел Порядок составления и представления Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (формы N 201 и N 202) внести следующие изменения:
    3.12.1. В тексте все слова "Министерства связи Российской Федерации" заменить словами "Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации".
    3.12.2.

Ведется подготовка документа. Ожидайте