Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 413. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЯ ЦБ РФ от 24.10.97 N 7-У (ред. от 05.07.99) "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Дата документа24.10.1997
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиУказания
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

УКАЗАНИЯ
от 24 октября 1997 г. N 7-У

 

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

(в ред. - Указаний ЦБ РФ от 04.02.98 N 162-У, от 30.03.98 N 199-У, от 12.05.98 N 227-У, от 26.06.98 N 264-У, от 15.07.98 N 295-У, от 13.08.98 N 314-У, от 31.08.98 N 331-У, от 02.11.98 N 398-У, от 13.11.98 N 410-У, от 26.11.98 N 424-У, от 24.12.98 N 448-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98 N 462-У, от 22.01.99 N 488-У, от 27.01.99 N 491-У, от 12.04.99 N 539-У, от 28.05.99 N 568-У, от 28.06.99 N 590-У, от 05.07.99 N 598-У)

 
    1. В соответствии с Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (статья 56) и "О банках и банковской деятельности" (статьи 40, 43) Банк России устанавливает порядок составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности в банковской системе Российской Федерации.
    Указания "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" разработаны на основе Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18 июня 1997 г. N 61, утвержденных Приказом Банка России от 18 июня 1997 г. N 02-263.
    2. Отчетность в банковской системе Российской Федерации призвана обеспечить получение необходимых данных для разработки и проведения денежно - кредитной и валютной политики, осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций, валютного контроля и регулирования, составления платежного баланса Российской Федерации, а также получения информации о поступлениях и остатках на счетах федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов.
    3. Настоящие указания включают перечень форм бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций, порядок их заполнения, периодичность и сроки представления в Банк России.
    Правила составления отчетности, представляемой в особом порядке, устанавливаются соответствующими нормативными актами Банка России.
    4. Перечень отчетности кредитных организаций утверждается Советом директоров Банка России.
    Помимо утвержденного Перечня отчетности Банк России также вправе по решению Председателя Банка России или его Первого заместителя запрашивать от кредитных организаций отдельные сведения и разъяснения в разовом порядке.
    Порядок заполнения отдельных форм отчетности приводится в указаниях, инструкциях или других нормативных актах Банка России, которые утверждаются Советом директоров Банка России.
    В случае внесения Банком России изменений в формы отчетности их представление в измененном виде устанавливается начиная со следующей отчетной даты после утверждения соответствующих изменений, если иное не установлено нормативными актами Банка России.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    5. Основными требованиями при составлении отчетности являются полнота ее заполнения, достоверность отчетных данных, а также своевременность ее представления.
    6. В формах отчетности приводятся все предусмотренные в них показатели. В случае отсутствия данных по тому или иному показателю в соответствующей статье (строке, графе) отчетности проставляется ноль.
    7. Заголовочная часть форм заполняется в следующем порядке:
    код территории по СОАТО - указывается код территории местонахождения кредитной организации (филиала) согласно общероссийскому классификатору "Система обозначений административно - территориального деления",
    код кредитной организации по ОКПО - указывается код, присвоенный кредитной организации (филиалу) органами государственной статистики в соответствии с Общероссийским классификатором предприятий и организаций (указанный код содержится в информационном письме, выдаваемом кредитной организации (филиалу) органами государственной статистики),
    регистрационный номер - указывается регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (филиалу) и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций,
    БИК - указывается банковский идентификационный код по Справочнику БИК РФ.
    8. Данные отчетности приводятся в единицах измерения, установленных для каждой конкретной формы.
    В отчетах, составляемых в тысячах рублей, суммы 500 рублей и выше принимаются за тысячу, а ниже 500 рублей не учитываются.
    Округление сумм в формах отчетности производится с таким расчетом, чтобы были сохранены правильность итогов и полное совпадение между данными статистических отчетов и баланса.
    9. В отчетности кредитной организации должна быть обеспечена сопоставимость отчетных данных с показателями предыдущего отчетного периода.
    Кредитные организации обязаны при необходимости представлять краткие пояснения Банку России о причинах значительных изменений отдельных показателей по сравнению с данными за предыдущий отчетный период.
    10. Формы отчетности проверяют и подписывают руководитель кредитной организации, главный бухгалтер (лица, их замещающие) либо другие должностные лица, подписи которых предусмотрены на формах отчетности. Лица, подписавшие и завизировавшие отчеты, несут ответственность за их достоверность, полноту и своевременность представления.
    11. Бланками форм отчетности кредитные организации обеспечиваются самостоятельно. Отчетность может представляться кредитными организациями в Банк России на бумажных носителях, в электронном виде в форматах, установленных территориальными учреждениями, содержащем тот же набор показателей, что и бумажный документ, в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    12. Датой представления отчетности для одногородних кредитных организаций считается день фактической передачи ее по принадлежности, а для иногородних - дата отправления, обозначенная в штемпеле почтового предприятия. Для одногородних кредитных организаций почтовые отправления не допускаются.
    Если день представления отчетов совпадает с нерабочим днем, то отчетность представляется в первый рабочий день после выходного или праздничного дня.
    13. Исправление данных как текущего, так и предыдущих отчетных периодов производится в том отчетном периоде, в котором были обнаружены искажения данных, и подтверждается объяснениями, составленными в письменной форме за подписью лиц, подписавших представленную ранее отчетность либо на которых возложена эта обязанность.
    14. За непредставление отчетов или неоднократные случаи нарушения сроков представления отчетов, а также представление неполной или недостоверной информации территориальные учреждения Банка России вправе применять к кредитным организациям меры воздействия, предусмотренные ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
    15. Территориальные учреждения Банка России и ОПЕРУ-2 при Банке России в рамках предоставленных им полномочий принимают необходимые меры по своевременному представлению отчетности кредитными организациями, обеспечению ее достоверности.
    Территориальные учреждения Банка России и ОПЕРУ-2 при Банке России систематизируют и анализируют отчетность, вносят предложения по ее совершенствованию с учетом мнения кредитных организаций.
    16. Ответственность лиц, имеющих доступ к информации, содержащейся в представляемых формах отчетности, определяется действующим законодательством.
 

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН

 
 
 

N формы Название формы отчетности
ФИНАНСОВАЯ СТАТИСТИКА
101 Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации
102 Отчет о прибылях и убытках кредитной организации
ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ
110 Расшифровки отдельных балансовых счетов
111 Расшифровки отдельных символов отчета о прибылях и убытках
112 Таблица корректировок
113 Агрегированный балансовый отчет
114 Агрегированный отчет о прибылях и убытках
115 Расчет резерва на возможные потери по ссудам
116 Сведения о движении резерва на возможные потери по ссудам
117 Данные о переоформленной (пролонгированной) задолженности клиентов и банков по кредитам
118 Данные о крупных кредитах
119 Данные о кредитах, предоставленных акционерам (участникам)
120 Данные о кредитах, предоставленных инсайдерам
121 Исключена.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.12.98 N 452-У)
122 Данные о дочерних и зависимых предприятиях и организациях
123 Данные о движении денежных средств
124 Исключена.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.02.98 N 162-У)
125 Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения
126 Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли
127 Сведения о деятельности банка
128 Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным банком за отчетный месяц
129 Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным депозитам и вкладам
130 Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным банком депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям в рублях за отчетный месяц
131 Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным банком векселям
132 Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным банком векселям
133 Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля
ДЕНЕЖНО - КРЕДИТНАЯ СТАТИСТИКА
201 Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (оперативный)
202 Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций
203 Отчет о кассовых оборотах учреждений Сберегательного банка РФ
212 Информация о произведенных проверках соблюдения предприятиями порядка работы с денежной наличностью
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
301 Сведения об объеме средств, привлеченных кредитной организацией
302 Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов
310 Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок"
311 Отчет кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" и N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации"
СТАТИСТИКА ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА
401 Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях
402 Платежи и поступления по операциям между резидентами (кроме кредитных организаций) и нерезидентами, осуществленные через их счета в уполномоченном банке (приложение к Отчету уполномоченного банка об иностранных операциях)
СТАТИСТИКА ФИНАНСОВОГО РЫНКА
501 Сведения о межбанковских кредитах и депозитах
601 Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте
602 Отчет о некоторых видах валютных операций
603 Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них
610 Отчет о движении активов и пассивов кредитной организации в драгоценных металлах
652 Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов
(в ред. Указания ЦБ РФ от 02.11.98 N 398-У)
004 Сведения об участниках кредитной организации, являющихся государственными или муниципальными органами, государственными или муниципальными предприятиями, организациями или учреждениями
(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.98 N 462-У)
701 Отчет уполномоченных банков о проведении конверсионных операций
702 Отчет о заключенных конверсионных сделках
703 Отчет о совершенных конверсионных операциях и об операциях по счетам типа "С"
БЮДЖЕТНАЯ СТАТИСТИКА
901 Отчет об остатках средств на счетах по учету доходов федерального бюджета
902 Оперативный отчет о кассовом исполнении федерального бюджета
903 Отчет о кассовом исполнении федерального бюджета
904 Отчет об остатках средств на счетах органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации

 
 
 
    

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У, от 24.12.98 N 448-У)

    

Форма N 101
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409101

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
    

 

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ
ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
ЗА __________ МЕСЯЦ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 101
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Номер счета второго порядка Входящие остатки на отчетную дату Обороты за отчетный период Исходящие остатки
по дебету по кредиту
руб. ин. вал., драг. металлы Итого руб. ин. вал., драг. металлы Итого руб. ин. вал., драг. металлы Итого руб. ин. вал., драг. металлы Итого
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

    

А. Балансовые счета
Актив
Итого по активу (баланс)
Пассив
Итого по пассиву (баланс)
Б. Счета доверительного управления
Актив
Итого по активу (баланс)
Пассив
Итого по пассиву (баланс)
В. Внебалансовые счета
Актив
Итого по активу (баланс)
Пассив
Итого по пассиву (баланс)
Г. Срочные операции
Актив
Итого по активу (баланс)
Пассив
Итого по пассиву (баланс)
Д. Счета ДЕПО
Актив
( )
 
( )

 

Руководитель (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
    М.П.
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Оборотная ведомость
по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)

 
    1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведутся операции кредитной организации в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61.
    2. Суммы в графах отчета 3, 6, 9, 12 указываются в рублевом эквиваленте.
    3. Отчет представляется кредитными организациями и их филиалами по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
    действующими кредитными организациями без филиалов - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;
    действующими кредитными организациями, имеющими филиалы, и кредитными организациями с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным.
    4. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
    5. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений), - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным.
    6. Отчет представляется в целых тысячах рублей.
    7. Для представления отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата - 297 мм с горизонтальной распечаткой информации.
    8. В разделе Д "Счета ДЕПО" данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.
 
 
 

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У, от 24.12.98 N 448-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409102

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
    

 

ОТЧЕТ
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" __________ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 102
Ежеквартальная

 

тыс. руб.
 

N
п/п
Наименование статей Символы Суммы в рублях от операций:
в рублях в ин. валюте и драг. металлах Всего
1 2 3 4 5 6
      
      
      

 

Руководитель (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

    
 

Порядок
составления и представления Отчета о прибылях и убытках кредитной организации

 
    1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенном в Правилах ведения бухгалтерского учета кредитных организаций от 18.06.97 N 61 (приложение N 8).
    2. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на первое число месяца квартала, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России в сроки, установленные территориальным учреждением.
    3. Отчет представляется в целых тысячах рублей.
    4. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
 
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.11.98 N 410-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409110

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО регистрационный номер БИК
    

 

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ________ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

    

Форма N 110
Ежемесячно

 

тыс. руб.

Балансовые счета Статья формы N 113 Сумма
актив пассив
А Б 1 2
1. 10702(П) 20 х  
2. 26 х  
3. Итого по БС 10702  х  
4. 30214(П) 16 х  
5. 17 х  
6. Итого по БС 30214  х  
7. 30601(П) 16 х  
8. 17 х  
9. Итого по БС 30601  х  
10. 47418(П) 16 х  
11. 17 х  
12. Итого по БС 47418  х  
13. 47425(П) 7 х  
14. 21 х  
15. Итого по БС 47425  х  
16. 50204(П) 4.2 х  
17. 11.2 х  
18. Итого по БС 50204  х  
19. 50304(П) 4.2 х  
20. 11.2 х  
21. Итого по БС 50304  х  
22. 50404(П) 4.2 х  
23. 11.2 х  
24. Итого по БС 50404  х  
25. 50504(П) 4.2 х  
26. 11.2 х  
27. Итого по БС 50504  х  
28. 50604(П) 4.2 х  
29. 11.2 х  
30. Итого по БС 50604  х  
31. 50704(П) 4.2 х  
32. 11.2 х  
33. Итого по БС 50704  х  
34. 50804(П) 4.2 х  
35. 11.2 х  
36. Итого по БС 50804  х  
37. 50904(П) 4.2 х  
38. 11.2 х  
39. Итого по БС 50904  х  
40. 51004(П) 4.2 х  
41. 11.2 х  
42. Итого по БС 51004  х  
43. 51104(П) 4.2 х  
44. 11.2 х  
45. Итого по БС 51104  х  
46. 60324(П) 7 х  
47. 21 х  
48. Итого по БС 60324  х  
49. 60803(П) 6 х  
50. 10 х  
51. Итого по БС 60803  х  
52. 61407(А) 26  х
53. 32  х
54. Итого по БС 61407   х
55. 61409(П) 15 х  
56. 16 х  
57. 17 х  
58. Итого по БС 61409  х  
59. 70501(А) 13  х
60. 29  х
61. 30  х
62. Итого по БС 70501   х
63. 104(П) 23.1 х  
64. 23.3 х  
65. Итого по БС 104  х  
66. 40109(А) 5  х
67.  х
68. Итого по БС 40109   х

 

Председатель Правления (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 

Порядок составления и представления отчета

 

Расшифровки отдельных балансовых счетов

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 1 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
 
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.11.98 N 410-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409111

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО регистрационный номер БИК
    

 

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ СИМВОЛОВ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 111
Ежеквартальная

 

тыс. руб.
 

Символы формы N 102 бухгалтерской отчетности Статья формы N 114 Сумма
А Б 1
1. 17315 1  
2. 2  
3. Итого по с. 17315   
4. 29414 7  
5. 8  
6. Итого по с. 29414   

 

Председатель Правления (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 

Порядок составления и представления отчета

 

Расшифровки отдельных символов отчета о прибылях и убытках
(формы N 102)

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 2 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на квартальные даты до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
 
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.11.98 N 410-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409112

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО регистрационный номер БИК
    

 

ТАБЛИЦА КОРРЕКТИРОВОК
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

    

Форма N 112
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Корректировка Сумма
1 2
A1  
A2  
A3  
B3  
A4  
B4  
A5  
B5  
A6  
B6  
A7  
B7  
A8  
B8  
A9  
B9  
A10  
B10  
A11  
A12  
A13  
A14  
A15  
B15  
A16  
B16  
A17  
B17  
A18  
A19  
A20  
A21  
A22  
A23  
A24  
A25  
A26  

 

Председатель Правления (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
    

Порядок составления и представления отчета

 

Таблица корректировок

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 4 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
 
 
    
    Указанием ЦБ РФ от 05.07.99 N 598-У форма N 113 и Порядок ее составления и представления исключены из отчетности с 1 октября 1999 года.
    
 
    
    Указанием ЦБ РФ от 05.07.99 N 598-У форма N 114 и Порядок ее составления и представления исключены из отчетности с 1 октября 1999 года.
    
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.11.98 N 410-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409115

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО регистрационный номер БИК
    

 

РАСЧЕТ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ___________ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 115
Ежемесячная

 

тыс. руб.

 

Группы кредитного риска Сумма просроченной ссудной задолженности со сроком задержки платежей по основному долгу Сумма задолженности по основному долгу со сроком, оставшимся до даты погашения Всего ссудная задолженность Резерв на возможные потери по ссудам
до 5 дней (вкл.) от 6 до 30 дней (вкл.) от 31 до 180 дней (вкл.) свыше 180 дней до 30 дней (вкл.) от 31 до 90 дней (вкл.) от 91 до 180 дней (вкл.) от 181 дня до 1 года (вкл.) свыше 1 года сумма гр. со 2-й по 10-ю % расчетный сформированный
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Ссудная задолженность кредитных организаций
1. 1-я           1%   
2. 2-я           20%   
3. 3-я           50%   
4. 4-я           100%   
5. Итого (1 + 2 + + 3 + 4)           х   
6. Проценты     х х х х х  х х х
Ссудная задолженность клиентов
7. 1-я           1%   
8. 2-я           20%   
9. 3-я           50%   
10. 4-я           100%   
11. Итого (7 + 8 + 9 + 10)           х   
12. Проценты     х х х х х  х х х
Векселя кредитных организаций в портфеле кредитной организации
13. 1-я           1%   
14. 2-я           20%   
15. 3-я           50%   
16. 4-я           100%   
17. Итого (13 + 14 + + 15 + 16)           х   
18. Дисконты и проценты     х х х х х  х х х
Векселя других клиентов
19. 1-я           1%   
20. 2-я           20%   
21. 3-я           50%   
22. 4-я           100%   
23. Итого (19 + 20 + + 21 + 22)           х   
24. Дисконты и проценты     х х х х х  х х х
Суммы, не взысканные по банковским гарантиям, предоставленным другим кредитным организациям
25. 1-я х х х х х х х х х х 1% х х
26. 2-я     х х х х х  20%   
27. 3-я     х х х х х  50%   
28. 4-я     х х х х х  100%   
29. Итого (25 + 26 + + 27 + 28)     х х х х х  х   
30. Комиссия (проценты)     х х х х х  х х х
Суммы, не взысканные по банковским гарантиям, предоставленным клиентам
31. 1-я х х х х х х х х х х 1% х х
32. 2-я     х х х х х  20%   
33. 3-я     х х х х х  50%   
34. 4-я     х х х х х  100%   
35. Итого (31 + 32 + + 33 + 34)     х х х х х  х   
36. Комиссия (проценты)     х х х х х  х х х
37. Ссудная задолженность (5 + 11 + 17 + 23 + 29 + 35)           х   
37.1. Объем ссуд, классифицированных как менее рискованные, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитных рисков, в т.ч.: х х х х х х х х х  х х  
37.1.1. Ссуды физическим лицам, за исключением физических лиц - предпринимателей без образования юридического лица, - всего х х х х х х х х х  х х  
из них:              
37.1.1.1. Ссуды, которые в соответствии с формализованными критериями Инструкции N 62а относятся к 4-й группе риска, а в соответствии с решением органа управления кредитной организации, уполномоченного учредительными документами, отнесены к более низкой группе риска, в том числе: х х х х х х х х х  х х  
37.1.1.1.1. к 3-й группе х х х х х х х х х  х х  
37.1.1.1.2. ко 2-й группе х х х х х х х х х  х х  
37.1.1.2. Ссуды, которые в соответствии с формализованными критериями Инструкции N 62а относятся к 3-й группе риска, а в соответствии с решением органа управления кредитной организации, уполномоченного учредительными документами, отнесены к более низкой группе риска, в том числе: х х х х х х х х х  х х  
37.1.1.2.1. ко 2-й группе х х х х х х х х х  х х  
37.1.1.2.2. к 1-й группе х х х х х х х х х  х х  
37.1.1.3. Ссуды, которые в соответствии с формализованными критериями Инструкции N 62а относятся ко 2-й группе риска, а в соответствии с решением органа управления кредитной организации, уполномоченного учредительными документами, отнесены к более низкой группе риска х х х х х х х х х  х х  
37.2. Объем ссуд, классифицированных как более рискованные, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитных рисков х х х х х х х х х  х х  
38. Проценты (6 + 12 + 18 + 24 + 30 + 36)     х х х х х  х х х
39. Сумма корректировки А1 по ст. 37 гр. 13 - гр. 14 х х х х х х х х х х х  х
40. Справочно:
40.1. Общее количество договоров по предоставленным кредитам (исключая учтенные кредитной организацией векселя)
40.1.1. в том числе количество договоров по просроченным кредитам (исключая учтенные кредитной организацией векселя)
40.2. Общее количество векселей
40.2.1. в том числе количество просроченных векселей
40.3. Расшифровка наименований заемщиков, ссудная задолженность которых перед кредитной организацией классифицирована как менее рискованная, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитных рисков
Наименование заемщика ИНН для юридических лиц / паспортные данные для физических лиц Сумма задолженности по основному долгу Группа кредитного риска
в соответствии с формализованными критериями, обобщенными в п. 2.8.5 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а в соответствии с решением органа управления кредитной организации, уполномоченного учредительными документами кредитной организации
12345

 
 

Руководитель (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Руководитель службы внутреннего контроля (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Расчет резерва под возможные потери по ссудам

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 7 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.
    3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65.
    5. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
    6. Данные по строке 40.3 представляются кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России по запросу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.11.98 N 410-У)
 
 
 
    
    Указанием ЦБ РФ от 05.07.99 N 598-У форма N 116 и Порядок ее составления и представления исключены из отчетности с 1 октября 1999 года.
    
 
 
    
    Указанием ЦБ РФ от 05.07.99 N 598-У форма N 117 и Порядок ее составления и представления исключены из отчетности с 1 октября 1999 года.
 
 
    

(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409118

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
    

 

ДАННЫЕ О КРУПНЫХ КРЕДИТАХ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" _______ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

    

Форма N 118
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Заемщик (ИНН) Характер отношений с банком <*> Форма собственности Сумма и количество предоставленных кредитов, гарантированных и финансовых обязательств Резерв под возможные потери по ссудам (сформированный)Соотношение крупных кредитов и величины капитала
Рубли Прочая валюта Всего
Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1. ... ... ... а).. ... ... ... ... ... ... ...
б).. ... ... ... ... ...   
в).. х ... х ... х   
2. ...   а).. ... ... ... ... ... ... ...
б).. ... ... ... ... ...   
в).. х ... х ... х   
... ... ... а).. ... ... ... ... ... ... ...
б).. ... ... ... ... ...   
в).. х ... х ... х   
10. ... ... ... а).. ... ... ... ... ... ... ...
б)        
в).. х ... х ... х   
ИТОГО    х  х  х   
Справочные статьи: Совокупная величина собственных средств (капитала), рассчитанная в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 17 "О составлении финансовой отчетности" (ст. 33 гр. 5 формы N 113)   

 

Руководитель (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Данные о крупных кредитах

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 10 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
 
 
 
    
    Указанием ЦБ РФ от 05.07.99 N 598-У форма N 119 и Порядок ее составления и представления исключены из отчетности с 1 октября 1999 года.
    
 
 
    
    Указанием ЦБ РФ от 05.07.99 N 598-У форма N 120 и Порядок ее составления и представления исключены из отчетности с 1 октября 1999 года.
    
    
 
    Форма N 121 исключена.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.12.98 N 452-У)
 
 
    
    
    Указанием ЦБ РФ от 05.07.99 N 598-У форма N 122 и Порядок ее составления и представления исключены из отчетности с 1 октября 1999 года.
    
 
 
    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409123

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
    

 

ДАННЫЕ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 123
Ежегодная

 

тыс. руб.

За отчетный период На начало отчетного периода
Сумма Удельный вес Сумма Удельный вес
А 1 2 3 4
I. Наличность и средства на корреспондентских счетах  x  x
II. Источники средств  100%  100%
А. Прибыль от текущих операций банка     
1. Чистая прибыль  x  x
2. Амортизационные отчисления  x  x
3. Изменение резервов под обесценение активов  x  x
4. Отсроченный налог на прибыль  x  x
5. Наращенные расходы  x  x
Б. Уменьшение активов, связанное с инвестиционной деятельностью банка     
1. Продажа основных средств  x  x
2. Реализация инвестиционных ценных бумаг  x  x
3. Реализация ценных бумаг для перепродажи  x  x
В. Уменьшение активов, связанное с финансовой деятельностью банка     
1. Уменьшение сумм обязательных резервов, депонированных в Банке России  x  x
2. Уменьшение кредитов банкам и срочных депозитов в банках  x  x
3. Уменьшение кредитов клиентам  x  x
4. Уменьшение арендных платежей от клиентов за переданное в аренду имущество с правом последующего выкупа  x  x
5. Уменьшение прочих активов  x  x
Г. Увеличение обязательств, связанное с финансовой деятельностью     
1. Увеличение средств банков  x  x
2. Увеличение средств клиентов  x  x
3. Выпуск долговых обязательств  x  x
4. Увеличение прочих обязательств  x  x
5. Взносы акционеров (участников) в течение отчетного периода  x  x
III. Использование средств  100%  100%
А. Убытки от текущих операций банка     
1. Чистый убыток  x  x
2. Амортизационные отчисления  x  x
3. Изменение резервов под обесценение активов  x  x
4. Отсроченный налог на прибыль  x  x
5. Наращенные доходы  x  x
Б. Увеличение активов, связанное с инвестиционной деятельностью     
1. Приобретение основных средств  x  x
2. Приобретение нематериальных активов  x  x
3. Приобретение инвестиционных ценных бумаг  x  x
4. Приобретение ценных бумаг для перепродажи  x  x
В. Увеличение активов, связанных с финансовой деятельностью     
1. Увеличение сумм обязательных резервов, депонированных в Банке России  x  x
2. Увеличение кредитов банкам и срочных депозитов в банках  x  x
3. Увеличение кредитов клиентам  x  x
4. Увеличение арендных платежей от клиентов за переданное в аренду имущество с правом последующего выкупа  x  x
5. Увеличение прочих активов  x  x
Г. Уменьшение обязательств, связанных с финансовой деятельностью     
1. Уменьшение средств банков  x  x
2. Уменьшение средств клиентов  x  x
3. Погашение долговых обязательств  x  x
4. Уменьшение прочих обязательств  x  x
5. Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода  x  x
IV. Наличность и средства на корреспондентских счетах  x  x

 

Руководитель (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Данные о движении денежных средств

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 15 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Данные в колонке 3 равны нулю:
    - для всех кредитных организаций при составлении отчетности по состоянию на 1 января 1999 года;
    - для кредитных организаций, получивших лицензию в отчетном году.
    3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    4. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
 
 
 
    Форма N 124 исключена.
    (в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.02.98 N 162-У, от 31.08.98 N 331-У)
 
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.11.98 N 424-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409125

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
    

 

СВЕДЕНИЯ
ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" _________________ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

    

Форма N 125
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Сумма по срокам погашения
Сроки погашения Статья формы отчет. N 113 Просроченные До востребования 1 день от 2 до 7 дней от 8 до 30 дней От 31 до 90 дней От 90 дней до 180 дней От 181 дня до 1 года От 1 до 3 лет Свыше 3 лет Без срока Всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
АКТИВЫ              
1.1. Денежные средства 1 х  х х х х х х х х х  
1.2. Счета в ЦБ РФ 1 х      х х х х   
2. Государственные долговые обязательства 2             
3. Средства в банках 3             
4. Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи 4             
5. Ссудная задолженность, в т.ч.: 5             
5.1. банков              
5.2. клиентов              
5а. Проценты начисленные (включая просроченные)             
6. Средства, переданные в лизинг 6             
7. Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы, малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 10             
8. Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли 11             
9. Прочие активы 13             
10. Итого (с 1.1 по 9)              
11. Резервы на возможные потери 7             
12. Наращенные доходы 12 х            
13. Возмещение разницы между расчетным и созданным резервом на возможные потери по ссудам в 1994 г. 9             
14. Всего активов: (ст. 10 - 11 + 12 + 13) 14             
ПАССИВЫ              
15. Кредиты, полученные банками от ЦБ РФ 15             
16. Средства банков 16             
17. Средства клиентов 17             
18. Выпущенные долговые обязательства 19             
19. Прочие обязательства 20             
20. Итого (с 15 по 19)              
21. Наращенные расходы 18             
22. Резерв под риски и обязательства 21             
23. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков 23.3             
24. Собственные средства 33             
25. Всего пассивов (ст. 20 + 21 + 22 + 23 + 24) 34             
26. Обязательства и гарантии, выданные банком              

 
 

Председатель Правления (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
    

Порядок
составления и представления отчета

 

Сведения
об активах и пассивах по срокам востребования и погашения

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 17 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет составляется на основе окончательных данных формы N 113.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.11.98 N 410-У)
    3. Отчет представляется кредитными организациями, а также их филиалами в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    4. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
    5. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65.
 
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 25.12.98 N 452-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409126

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
    

 

ДАННЫЕ
ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРИБЫЛИ И ФОНДОВ, СОЗДАВАЕМЫХ ИЗ ПРИБЫЛИ
ПО СОСТОЯНИЮ НА ______________ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 126
Ежеквартальная

 

тыс. руб.

Направление использования прибыли Начислено через сч. 70501 Начислено через сч. 70502 Причитается по налоговому расчету Фактически перечислено Переплата налогов в бюджет Задолженность по налогам перед бюджетом
Наличие дебиторской задолженности (5 - 4) подтвержденная налоговой службой, зачтенная в счет платежей отчетного периода (включая дебиторскую задолженность по затратным налогам) Наличие кредиторской задолженности (4 - 5) в том числе просроченной
1 2 3 4 5 6 7 8 9
I. Налоговые платежи в бюджет текущего года
1. Всего, в том числе:         
1.1. Налог на прибыль         
1.2. Другие налоги, сборы, обязательные платежи, выплачиваемые из прибыли (включая налог на доходы по ценным бумагам)         
II. Налоговые платежи в бюджет прошлых лет <*>
2. Всего, в том числе:         
2.1. Налог на прибыль         
2.2. Другие налоги, сборы, обязательные платежи, выплачиваемые из прибыли (включая налог на доходы по ценным бумагам)         
III. Отчисления в фонды банка и на другие цели:
 Отчисления из прибыли отчетного года (б/с 70501) Отчисления из прибыли предшествующих лет (б/с 70502) Другие поступления Израсходовано Остаток на отчетную дату
1 2 3 4 5 6
3. Всего, в том числе:      
3.1. На покрытие убытков прошлых лет      
3.2. Резервный фонд (б/с 10701)      
3.3. Фонды специального назначения (б/с 10702)      
3.4. Фонд накопления (б/с 10703)      
3.5. Другие фонды (б/с 10704)      
3.6. На благотворительные цели      
3.7. Дивиденды участникам      
3.8. Другие цели      
IV. Всего распределено (I + II + III)  х х х х

 
    


    <*> Заполняется в случае пересчета налогов и налоговых платежей за прошлые годы и до реформации баланса.
 

Руководитель (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Данные
об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли

 
    1. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    2. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
 
 
 
    
    Указанием ЦБ РФ от 05.07.99 N 598-У форма N 127 и Порядок ее составления и представления исключены из отчетности с 1 октября 1999 года.
    
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.02.98 N 162-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409128

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Рег. номер БИК
    

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ БАНКОМ ЗА ОТЧЕТНЫЙ МЕСЯЦ
ЗА _______________ 199_ Г.

    

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 128
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Сроки Средства, предоставленные банком в рублях Средства, предоставленные банком в иностранной валюте
физическим лицам предприятиям и организ. банкам физическим лицам предприятиям и организ. банкам
ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1. до 30 дней в т.ч.:                   
1.1. 1 день x x x       x x x       
1.2. от 2 - 7 дн.                   
1.3. от 8 - 30 дн.                   
2. От 31 до 90 дней                   
3. От 91 до 180 дней                   
4. От 181 дн. до 1 года                   
5. От 1 года до 3 лет                   
6. Свыше 3 лет                   
ИТОГО: сумма стр. 1, 2, 3, 4, 5, 6 x x  x x  x x  x x  x x  x x  

 

(Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Данные
о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным банком

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложениям N N 20 - 21 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17. Отчет представляется кредитными организациями, а также их филиалами в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    2. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
    3. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65.
 
 
 
    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409129

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
    

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ ДЕПОЗИТАМ И ВКЛАДАМ
ЗА ________ МЕСЯЦ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 129
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Средства, привлеченные банком, в рублях Средства, привлеченные банком, в ин. валюте
Сроки Вклады и деп. физ. лиц Вклады и деп. пред. и орг. Привл. кред. и деп. банков Вклады и деп. физ. лиц Вклады и деп. пред. и орг. Привл. кред. и деп. банков
ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма ср. % ср. срок общ. сумма
 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1. до 30 дней в т.ч.:                   
1.1. 1 день x x x x x x    x x x x x x    
1.2. от 2 - 7 дн.                   
2. от 31 до 90 дней                   
3. от 91 до 180 дней                   
4. от 181 дн. до 1 года                   
5. свыше 1 года                   
ИТОГО: сумма ст. 1, 2, 3, 4, 5 x x  x x  x x  x x  x x  x x  
СПРАВОЧНО:
6.1. средняя ставка по остаткам средств на счетах предприятий =
6.2. средняя ставка по остаткам средств на корсчетах банков =

 

Руководитель (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Данные
о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным депозитам и вкладам

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложениям N N 20 - 21 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет представляется кредитными организациями, а также их филиалами в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
    4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65.
    
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.11.98 N 410-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409130

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО регистрационный номер БИК
    

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫПУЩЕННЫМ БАНКОМ ДЕПОЗИТНЫМ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ СЕРТИФИКАТАМ И ОБЛИГАЦИЯМ В РУБЛЯХ ЗА ОТЧЕТНЫЙ МЕСЯЦ
ЗА _____________ МЕСЯЦ 199_ Г.

    

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 130
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Сроки погашения Выпущенные банком сертификаты в рублях Выпущенные банком облигации
Депозитные сертификаты сберегательные сертификаты
%-ная ставка средний срок сумма из них сумма сертификатов на предъявителя %-ная ставка средний срок сумма из них сумма сертификатов на предъявителя %-ная ставка средний срок сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. до 30 дней            
2. от 31 до 90 дней            
3. от 91 до 180 дней            
4. от 181 дня до 1 года            
5. от 1 года до 3 лет            
6. свыше 3 лет            
ИТОГО (ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6): x x   x x   x x  

    

Председатель Правления (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным банком депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложениям N N 22 - 24 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет представляется кредитными организациями, а также их филиалами в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
    4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65.
 
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.11.98 N 410-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409131

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО регистрационный номер БИК
    

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫПУЩЕННЫМ БАНКОМ ВЕКСЕЛЯМ
ЗА __________ МЕСЯЦ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

    

Форма N 131
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Сроки погашения Средства в рублях, привлеченные собственными векселями банков Средства в долларах США, привлеченные собственными векселями банков
векселя, реализованные физическим лицам <*> векселя, реализованные юридическим лицам <*> векселя, реализованные физическим лицам <*> векселя, реализованные юридическим лицам <*>
%-ная ставка средний срок сумма %-ная ставка средний срок сумма %-ная ставка средний срок сумма %-ная ставка средний срок сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1. по предъявлении  х   х   х   х  
2. до 30 дней             
3. от 31 до 90 дней             
4. от 91 до 180 дней             
5. от 181 дня до 1 года             
6. от 1 года до 3 лет             
7. свыше 3 лет             
ИТОГО (с 1 по 7): x x  x x  x x  x x  

 
    


    <*> Имеется в виду первый векселедержатель.
 
 

Председатель Правления (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

    
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным банком векселям

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложениям N N 22 - 24 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
 
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 13.11.98 N 410-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409132

    

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО регистрационный номер БИК
    

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО УЧТЕННЫМ БАНКОМ ВЕКСЕЛЯМ
ЗА _______________ МЕСЯЦ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

    

Форма N 132
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Сроки погашения Собственные векселя с номиналом в российских рублях, использованные для предоставления кредита Учтенные банком векселя с номиналом в российских рублях Собственные векселя с номиналом в долларах США, использованные для предоставления кредита Учтенные банком векселя с номиналом в долларах США
процентная ставка срок до погашения сумма процентная ставка срок до погашения сумма процентная ставка срок до погашения сумма процентная ставка срок до погашения сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1. по предъявлении  х  х х   х   х  
2. до 30 дней             
3. от 31 до 90 дней             
4. от 91 до 180 дней             
5. от 181 дня до 1 года             
6. от 1 года до 3 лет             
7. свыше 3 лет             
ИТОГО: ст. с 1 по 7 x x  x x  x x  x x  

    

Председатель Правления (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным банком векселям

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложениям N N 22 - 24 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет представляется кредитными организациями, а также их филиалами в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10 числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
    4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России от 11.09.97 N 65.
 
 
 

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 12.05.98 N 227-У, от 31.08.98 N 331-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409115

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
    

 

АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ О СОСТОЯНИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
НА "__" ___________ 199_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

    

Форма N 133
Ежемесячная

 

тыс. руб.

Ед. изм. источ. инфор. Заемщик 1 Заемщик 2 ...  
Ссуд. задол. 1.1 Ссуд. задол. ... Ссуд. задол. 2.1 Ссуд. задол. ... ... ... Итого
1 2 3 4 5 6 ... ...  
1. Общая характеристика заемщика
1.1. Номер балансового счета, открытого клиенту (лицевого)         
1.2. Местонахождение заемщика         
1.3. Местонахождение кредитной организации (филиала), предоставившей кредит         
1.4. Характер отношений с кредитной организацией         
1.5. ИНН         
2. Характер деятельности заемщика
2.1. Вид деятельности заемщика ОКОНХ        
3. Условия кредитного договора
3.1. Дата выдачи ссуды ч., м., г.        
3.2. Дата погашения ссуды ч., м., г.        
3.3. Процентная ставка %        
3.4. Первоначально предоставленная сумма кредита тыс. руб.        
3.4.1. в т.ч. ссуды, предоставленные за счет фонда материального поощрения тыс. руб.        
3.5. Количество дополнительных соглашений шт.        
3.6. Последняя дата переоформления кредита ч., м., г.        
3.7. Изменение условий при пролонгации:  
3.7.1. Увеличение срока дни        
3.7.2. Изменение процентной ставки %        
3.7.3. Увеличение суммы предоставленного кредита тыс. руб.        
3.8. Краткосрочная ссудная задолженность в рублях тыс. руб.        
3.9. Краткосрочная ссудная задолженность в иностранной валюте тыс. руб.        
3.10. Долгосрочная ссудная задолженность в рублях тыс. руб.        
3.11. Долгосрочная ссудная задолженность в иностранной валюте тыс. руб.        
4. Сумма учтенных банком векселей
4.1. в рублях тыс. руб.        
в т.ч. не погашенных в срок - " -        
4.2. В иностранной валюте - " -        
в т.ч. не погашенных в срок - " -        
5. Суммы, не взысканные по банковским гарантиям - " -        
6. Дебиторская задолженность по факторинговым операциям - " -        
7. Виды обеспечения
7.1. Залог всего, в том числе: тыс. руб.        
7.1.2. Государственные ценные бумаги - " -        
7.1.3. Драгоценные металлы - " -        
7.2. Гарантии и поручительства, всего, в том числе:         
7.2.1. Гарантии и поручительства, а также аваль со стороны субъектов, перечисленных в п. 2.6.2 Инструкции Банка России N 62а от 30.06.97 - " -        
7.3. Другие виды обеспечения - " -        
7.4. Страхование - " -        
7.5. Дата начала реализации залога - " -        
8. Задолженность, просроченная по основному долгу, в т.ч. тыс. руб.        
8.1. До 5 дней включительно - " -        
8.2. От 6 до 30 дней включительно - " -        
8.3. От 31 до 180 дней включительно - " -        
8.4. Свыше 180 дней - " -        
9. Просроченные проценты - " -        
9.1. До 5 дней включительно - " -        
9.2. От 6 до 30 дней включительно - " -        
9.3. От 31 до 180 дней включительно - " -        
9.4. Свыше 180 дней - " -        
10. Классификация ссуды
10.1. Стандартная задолженность
10.1.1. Классифицированная по решению кредитной организации - " -        
10.1.2. Классифицированная в соответствии с требованиями п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а - " -        
10.2. Нестандартная
10.2.1. Классифицированная по решению кредитной организации - " -        
10.2.2. Классифицированная в соответствии с требованиями п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а - " -        
10.3. Сомнительная
10.3.1. Классифицированная по решению кредитной организации - " -        
10.3.2. Классифицированная в соответствии с требованиями п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а - " -        
10.4. Безнадежная
10.4.1. Классифицированная по решению кредитной организации - " -        
10.4.2. Классифицированная в соответствии с требованиями п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а - " -        
11. Сформированный резерв под возможные потери по ссудам - " -        
12. Расчетный резерв под возможные потери по ссудам - " -        
13. Проценты к получению (исчисленные согласно принципу начисления) тыс. руб.        
14. Внебалансовые обязательства банка - " -        
15. Фактически созданные резервы под возможные потери по расчетам с дебиторами (б/с 60324) - " -        
16. Резервы под возможные потери по расчетам с дебиторами (корр. А2) - " -        

 

Руководитель (Ф.И.О.)
  
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
  
Исполнитель (Ф.И.О.)
  
Телефон:  

 
 
 

Порядок
составления и представления отчета

 

Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля

 
    1. Порядок составления изложен в комментариях к приложению N 3 к Инструкции БР "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    2. Отчет на регулярной основе БР не представляется. Данные из него могут быть затребованы по отдельным крупным заемщикам территориальным учреждением БР.
 
 
 
    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409201 / 0409202 (0409203)

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
    

 

ОТЧЕТ
О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
ЗА ___________________ ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

    

Формы N N 201 / 202 (203)
пятидневная / ежемесячная

 

тыс. руб.

Символ Сумма
  

 

Главный бухгалтер  (Ф.И.О.)
   
Исполнитель  (Ф.И.О.)

 
 
 

Порядок
составления и представления

 

Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (формы N N 201, 202)

 

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У, от 22.01.99 N 488-У)

 
    Отчеты о кассовых оборотах составляют кредитные организации и их филиалы (кроме учреждений Сберегательного банка Российской Федерации). Кредитные организации и их филиалы представляют указанные отчеты в Главные управления (Национальные банки) Банка России в соответствии с их территориальным расположением. Кредитные организации, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий и организаций - клиентов бескассовых кредитных организаций, учитывают суммы выданных и поступивших денег по соответствующим символам отчетности о кассовых оборотах (формы N N 201, 202).
    Бескассовые кредитные организации составляют отчет о кассовых оборотах только по забалансовым символам, который направляется в соответствующую кредитную организацию, ведущую кассовые операции с их клиентурой, для включения в отчетность по формам N 201 и N 202.
    Кассовые обороты по учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации учитываются кредитными организациями без распределения по символам - по общей сумме поступлений денежных излишков от учреждений Сберегательного банка и общей сумме выдач им денежных подкреплений. Учреждения Сберегательного банка представляют кредитным организациям, где открыты их корреспондентские счета, отчетные материалы по показателям, предусмотренным настоящим Порядком.
 

I. Содержание отчетов

 
    1. Отчеты о кассовых оборотах составляются кредитными организациями в тысячах рублей.
    2. Отчет о кассовых оборотах за месяц (форма N 202) составляется по следующей номенклатуре символов.
 

Статьи прихода и расхода Символы
ПРИХОД  
Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации 02
Исключено.  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Исключено.  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Исключено.  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Поступления выручки от реализации платных услуг населению 11
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Исключено.  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Поступления от реализации недвижимости 15
Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 16
Поступления от предприятий Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации 17
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)  
Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации 18
Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица 19
Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 20
Исключено.  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно - обменных операций с физическими лицами 30
Прочие поступления 32
Итого по приходу - символы 02 - 32  
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на начало отчетного периода 35
Поступления денег в оборотную кассу учреждений Банка России из операционной кассы кредитных организаций 36
Поступления денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждений Банка России, касс других кредитных организаций, подведомственных учреждений 37
Баланс (итог символов 02 - 37 = итогу символов 40 - 72)  
  
РАСХОД  
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера 40
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Выдачи на стипендии 41
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера 42
Исключено.  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов 46
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений 50
Выдачи на другие цели 53
Исключено.  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 55
Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно - обменных операций 57
Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица 58
Выдачи подкреплений предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации 59
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)  
Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 60
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации 61
Итого по расходу - символы 40 - 61  
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на конец отчетного периода 70
Пересылка наличных денег из оборотной кассы учреждений Банка России в операционную кассу кредитной организации 71
Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитных организаций в оборотную кассу учреждений Банка России, кассы других кредитных организаций, подведомственных учреждений 72
Баланс (итог символов 40 - 72 = итогу символов 02 - 37)  
  
Поступления в уплату за товары расчетными чеками и безналичными перечислениями 74
Поступления через предприятия Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации:  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)  
а) торговой выручки 75
б) налогов и сборов 76
Поступления через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации:  
а) торговой выручки 79
б) квартплаты, коммунальных платежей, платежей за услуги связи и выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги 80
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Исключено.  
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
в) выручки от реализации недвижимости 82
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Поступления в уплату за ценные бумаги в безналичном порядке 94
Поступления в уплату за услуги нетоварного характера в безналичном порядке 95
Поступления квартирной платы, коммунальных и других платежей безналичными перечислениями из заработной платы 99

 
    Пятидневный отчет о кассовых оборотах (форма N 201) составляется за периоды: с 1 по 5, с 6 по 10, с 11 по 15, с 16 по 20, с 21 по 25 число каждого месяца по следующей номенклатуре символов.
 

Статьи прихода и расхода Символы
ПРИХОД  
Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации 02
(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)  
Поступления от предприятий Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации 17
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)  
Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации 18
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно - обменных операций с физическими лицами 30
Итого по приходу (символы 02 - 32)  
  
РАСХОД  
Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно - обменных операций 57
Выдачи подкреплений предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации 59
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)  
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации 61
Итого по расходу (символы 40 - 61)  
Остаток операционной кассы кредитных организаций на конец отчетного периода (символ 70 формы N 202) 70
Поступления выручки от реализации государственных и других ценных бумаг через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации 77
Выдачи наличных денег учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг 78
Безналичные перечисления на счета по вкладам граждан в кредитных организациях (включая Сберегательный банк Российской Федерации):  
а) заработной платы, выплат социального характера, расходов, не относящихся к фонду заработной платы и выплатам социального характера 85
б) доходов граждан за сданную сельскохозяйственную продукцию 86
в) пенсий и пособий 87
г) других сумм 88
Сумма торговой выручки предыдущего месяца, проведенная по балансу в первый рабочий день текущего месяца 89
Выдачи на заработную плату в текущем месяце по срокам, приходящимся на следующий месяц 96

    
    Примечание. Сведения о кассовых оборотах по забалансовым символам 77, 78, 85 - 89, 96 сообщаются за прошедший месяц (по каждому символу) одновременно с представлением отчета за первую пятидневку текущего месяца.
 
    По символам 02 - 72 формы N 202 отражается весь оборот наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций, подведомственных им филиалов (кроме учреждений Сберегательного банка Российской Федерации), включая операционные кассы вне кассового узла, кассы обменных пунктов, банкоматы. По символам формы N 202, начиная с 74, за балансом денежного оборота приводятся дополнительные данные, необходимые для анализа налично - денежного оборота.
    3. Содержание символов 17, 18, 30, 57, 59, 61 пятидневного отчета по форме N 201 соответствует содержанию этих же символов в отчете за месяц формы N 202. Содержание символа 70 формы N 201 соответствует символу 70 формы N 202.
    4. Распределение поступлений и выдач по символам отчета определяется кредитными организациями по их экономическому содержанию, независимо от организационной правовой формы собственности предприятий, организаций и учреждений.
    5. При распределении кассовых оборотов по символам отчета следует руководствоваться следующими указаниями о содержании их по экономическому принципу.
    Символ 02. Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации
    Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров за наличный расчет, независимо от каналов их реализации (включая продажу горюче - смазочных материалов) в соответствии с Инструкцией Госкомстата России от 01.04.96 N 25 "По определению розничного товарооборота и товарных запасов юридическими лицами, их обособленными подразделениями независимо от формы собственности, осуществляющими розничную торговлю и общественное питание". Поступления торговой выручки от продажи товаров юридическими лицами, их обособленными подразделениями за наличный расчет, для которых розничная торговля не является основной деятельностью, с оплатой их через свою кассу.
    Символ 05. Исключено.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 08. Исключено.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 09. Исключено.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 11. Поступления выручки от реализации платных услуг населению
    Поступления выручки наличными деньгами от железнодорожного, водного и воздушного транспорта, пассажирских и грузовых перевозок. Поступления от обслуживания пассажиров в пути, плата за пользование постельными принадлежностями, услуги носильщиков, хранение багажа, грузов и другие услуги, связанные с пассажирскими и грузовыми перевозками, а также поступления от страхования пассажиров на транспорте.
    Поступления выручки наличными деньгами от всех видов местного транспорта (включая междугородные линии) независимо от подчинения предприятий (в т.ч. и предприятий, для которых оказание этих услуг не является основной деятельностью): выручка трамваев, троллейбусов, автобусов, легковых и грузовых такси, метрополитена, речных трамваев и переправ, паромов и прочих видов местного транспорта. Выручка от продажи талонов, жетонов на проезд местным транспортом.
    Поступления наличными деньгами квартирной платы, включая плату за пользование общежитием и коммунальные услуги (освещение, отопление, водоснабжение, канализация, газ и т.д.); платежи за установку и пользование телефонами и радио; поступления наличных денег за проживание в гостиницах.
    Поступления выручки наличными деньгами от театров, кинотеатров, видеосалонов, клубов, дискотек, концертных и лекционных залов, лекционных бюро, эстрады, цирков, музеев, выставок, планетариев, парков (садов) культуры и отдыха, ипподромов, стадионов, различных аттракционов (включая игровые автоматы), казино, катков, лодочных, лыжных и велосипедных прокатных станций, пунктов проката музыкальных инструментов, видеоаппаратуры, грампластинок, магнитофонных записей, видеокассет и других зрелищных предприятий, культурно - просветительных и спортивных организаций, включая поступления денег от профсоюзных организаций за проводимые ими зрелищные мероприятия, выручку от демонстрации фильмов на киноустановках и в кооперативных видеосалонах, кино- и видеостудиях.
    Поступления выручки наличными деньгами от мастерских за пошив и ремонт предметов личного потребления, ремонт товаров длительного пользования, строительство и ремонт жилищ (квартир) и другие услуги производственного характера.
    Поступления выручки от бань, душевых, прачечных, химчистки, парикмахерских, фотографий, фото-, кинолабораторий, переплетных мастерских, пунктов проката предметов культурно - бытового назначения, хозяйственного обихода и легковых автомобилей, платных стоянок автомашин и гаражей, туристских и экскурсионных баз, справочных бюро, лечебных учреждений, продажи платных и льготных путевок в санатории и дома отдыха, взносов на содержание детей в детских садах, яслях, лагерях и других детских учреждениях, поступления от лечебных, курортных организаций за предоставление отдыхающим дополнительных услуг, не включенных в стоимость путевки, молочно - раздаточных пунктов детского питания, взносов за обучение на платных курсах, в музыкальных школах и других учебных заведениях (вузах, колледжах, лицеях, школах, гимназиях и др.), оплата услуг правового характера, банковских учреждений, поступления от медвытрезвителей, оплата услуг на рынках, ритуальных и других.
    Поступления выручки наличными деньгами от оказания аналогичных видов услуг предприятиями, для которых оказание услуг не является основной деятельностью.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 12. Исключено.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 15. Поступления от реализации недвижимости
    Поступления наличными деньгами от реализации населению недвижимости, взносы долевого участия в строительстве жилья (без образования кооператива).
    Поступления на счета жилищных, жилищно - строительных, гаражных и других строительных кооперативов по взносам населения: паевым, вступительным, целевым, кроме квартирной платы и коммунальных платежей (символ 08).
    Символ 16. Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)
    Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от граждан на счета по вкладам.
    Символ 17. Поступления от предприятий Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации
    Поступления наличными деньгами от почтово - телеграфных предприятий Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации независимо от того, из каких источников образовалась денежная наличность в кассах предприятий. Не отражаются поступления от производственных и других предприятий и организаций Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации (заводов, мастерских и т.п.).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    Символ 18. Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации
    Поступления наличными деньгами от учреждений Сберегательного банка независимо от того, из каких источников образовалась денежная наличность в учреждениях Сберегательного банка.
    Символ 19. Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица
    Поступления наличными деньгами в кредитные организации на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
    Символ 20. Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг
    Поступления наличными деньгами в кредитные организации (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) от реализации государственных и других ценных бумаг, предусмотренных действующим законодательством.
    Символ 28. Исключено.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 30. Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно - обменных операций с физическими лицами
    Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты за наличные рубли.
    Символ 32. Прочие поступления
    Все поступления наличными деньгами, не учтенные по другим статьям прихода. В частности, по этому символу отражаются: членские взносы в различные общественные и добровольные фонды, организации, общества, взносы в потребительскую кооперацию, платежи в погашение индивидуальными заемщиками ссуд и процентов по ним, поступления от касс взаимопомощи и ломбардов, плата за проверку измерительных приборов, возврат подотчетных и других неизрасходованных сумм, полученных предприятиями, организациями и учреждениями по чекам в кредитных организациях, поступления от реализации бесхозного имущества, поступления во внебюджетные фонды.
    Взносы в виде временной финансовой помощи, а также в уставный капитал.
    Поступления наличными деньгами всех видов налогов, зачисляемых на счета федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, всех видов страховых платежей, поступающих на счета организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации; средств самообложения, разового сбора за торговлю на рынках, таможенных доходов и госпошлины, штрафов, сбора за выдачу паспортов, регистрационного, курортного сборов, сбора с владельцев транспортных средств и скота, других сборов, зачисляемых в бюджеты, а также поступления сборов автоинспекций за технический осмотр и регистрацию автомашин.
    Поступления не использованных по назначению наличных денег, полученных в кредитных организациях предприятиями, организациями и учреждениями на заработную плату и выплаты социального характера, стипендии и другие выплаты; все поступления наличных денег от предприятий, организаций, учреждений и воинских частей Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и иных исполнительных органов государственной власти, обслуживаемых в особом порядке, если в объявлениях на взнос наличных денег в строке назначения взноса ими не указан источник поступления денег.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 35. Остаток операционной кассы в кредитных организациях на начало отчетного периода
    Остатки наличных денег в операционной кассе кредитных организаций (балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций"), операционной кассе вне кассового узла (счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков"), кассах обменных пунктов, работающих по режиму продленного дня (счет N 20206 "Касса обменных пунктов"), банкоматах (счет N 20208 "Денежные средства в банкоматах") на начало отчетного месяца.
    Символ 36. Поступления денег в оборотную кассу учреждений Банка России из операционной кассы кредитных организаций
    Поступления кассовых излишков от кредитных организаций в оборотную кассу учреждений Банка России.
    Символ 37. Поступления денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждений Банка России, касс других кредитных организаций, подведомственных учреждений
    Поступления денег в кассу кредитных организаций из оборотной кассы учреждений Банка России, касс других кредитных организаций и подведомственных филиалов, операционных касс вне кассового узла, касс обменных пунктов.
    Символ 40. Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера
    Выдачи наличных денег на выплату заработной платы и выплаты социального характера в соответствии с разделом II "Фонд заработной платы" и разделом III "Выплаты социального характера" (за исключением п. 28) Инструкции "О составе фонда заработной платы и выплат социального характера", утвержденной Постановлением Госкомстата России от 10.07.95 N 89.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 41. Выдачи на стипендии
    Выдачи наличных денег на выплату стипендий студентам высших учебных заведений, учащимся техникумов, колледжей и других учебных заведений (включая училища, курсы и т.д.) независимо от подчиненности.
    Символ 42. Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера
    Выдачи наличных денег на прочие расходы в соответствии с разделом IV "Расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера" Инструкции "О составе фонда заработной платы и выплат социального характера", осуществляемые за счет средств предприятия, учреждения и организации (не включаются выплаты за счет внебюджетных фондов, которые отражаются по символу 50 - пп. 36, 37 указанного раздела).
    Символ 44. Исключено.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 46. Выдачи на закупки сельскохозяйственных продуктов
    Выдачи наличных денег на закупки сельскохозяйственных продуктов и сырья у населения торговыми, заготовительными и другими предприятиями и организациями, уставами которых предусмотрено ведение таких закупок; закупки на рынках сельскохозяйственных продуктов предприятиями общественного питания, санаториями, домами отдыха, больницами, детскими учреждениями и т.п. для собственных нужд.
    Символ 50. Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений
    Выдачи наличных денег на выплату всех видов пенсий, пособий, страховых возмещений и других выплат, осуществляемых за счет средств государственных и негосударственных внебюджетных фондов, средств профсоюзов и бюджетов в районах, подвергшихся радиоактивному загрязнению, и других, учитываемых в пп. 36, 37 раздела IV и п. 28 раздела III Инструкции "О составе фонда заработной платы и выплат социального характера".
    Символ 53. Выдачи на другие цели
    Все выдачи, не учтенные по другим статьям расхода. В частности, по этому символу отражаются выдачи:
    скупочным пунктам и магазинам на скупку вещей, драгоценных металлов и камней, комиссионным и коммерческим магазинам на выплату комитентам; организациям культуры на покупку произведений и предметов искусства и антиквариата; на заготовку утильсырья, металлолома и ремесленно - кустарных изделий, на скупку стеклянной тары у населения;
    для ссудных операций касс взаимопомощи, на выплату донорам, для возврата налогов, паевых взносов, долевого участия в строительстве жилья (без образования кооператива) и других платежей; возврат временной финансовой помощи и взносов в уставный капитал, выдачи с депозитных счетов народных судов в случаях, если в чеках не указано назначение сумм платежа; на оплату 50 процентов стоимости проезда студентов - заочников для сдачи экзаменов;
    на выплаты надбавок и суточных иностранным специалистам, выдачи на оплату тарифа по железнодорожным и другим перевозкам, почтово - телеграфных расходов, аренды помещений, автотранспорта у отдельных граждан;
    на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов; на приобретение горюче - смазочных материалов;
    ссуд наличными деньгами индивидуальным заемщикам на жилищное строительство, приобретение скота, хозяйственное обзаведение, членам садоводческих товариществ на приобретение и строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, улучшение жилищных условий и хозяйственное обзаведение, физическим лицам - предпринимателям (гражданам, занимающимся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица) и другие цели;
    средств на операции ломбардов.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 54. Исключено.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 55. Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)
    Выдачи наличных денег со счетов по вкладам граждан в кредитных организациях, включая выдачи с валютных счетов наличными рублями и с применением пластиковых карт.
    Символ 57. Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно - обменных операций
    Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при покупке у них наличной иностранной валюты за наличные рубли.
    Символ 58. Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица
    Выдачи наличных денег из касс кредитных организаций со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
    Символ 59. Выдачи подкреплений предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации
    Выдачи подкреплений предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации.
    Не включаются выдачи наличных денег предприятиям Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации на заработную плату и другие расходы, учитываемые по соответствующим символам.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    Символ 60. Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг
    Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку кредитными организациями (кроме учреждений Сберегательного банка Российской Федерации) государственных и других ценных бумаг, предусмотренных действующим законодательством.
    Символ 61. Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации
    Выдачи наличных денег учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации в порядке подкрепления их денежной наличностью.
    Не включаются выдачи наличных денег учреждениям Сбербанка России на заработную плату и другие расходы, учитываемые по соответствующим символам.
    Символ 70. Остаток операционной кассы в кредитных организациях на конец отчетного периода
    Остатки наличных денег в кассах кредитных организаций (балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций"), операционной кассе вне кассового узла (счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков"), кассах обменных пунктов, работающих по режиму продленного дня (счет N 20206 "Касса обменных пунктов"), банкоматах (счет N 20208 "Денежные средства в банкоматах") на конец отчетного периода.
    Символ 71. Пересылка наличных денег из оборотной кассы учреждений Банка России в операционную кассу кредитной организации
    Суммы отосланных учреждениями Банка России кассовых подкреплений в операционные кассы кредитных организаций.
    Символ 72. Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитных организаций в оборотную кассу учреждений Банка России, кассы других кредитных организаций, подведомственных учреждений
    Суммы денежной наличности, отосланные кредитными организациями в оборотную кассу учреждений Банка России, кассы других кредитных организаций и подведомственных филиалов, операционные кассы вне кассового узла, кассы обменных пунктов.
    Символ 74. Поступления в уплату за товары расчетными чеками и безналичными перечислениями
    Суммы, поступившие от торговых и других предприятий, расчетных чеков, чеков из чековых книжек, использованных населением при расчетах за товары, суммы безналичных перечислений денег в уплату за приобретаемые промышленные товары по поручениям вкладчиков с их счетов по вкладам в кредитные организации и с применением пластиковых карт.
    Учет поступивших в кредитные организации расчетных чеков ведется на основании сопроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам, а также реестров чеков, представляемых торговыми и другими организациями в кредитные организации.
    Учет безналичных перечислений со счетов по вкладам граждан ведется в кредитных организациях по месту нахождения счета торговой или другой организации на основании платежных поручений кредитных организаций на перечисление списанных со счетов вкладчиков сумм, мемориальных ордеров или авизо кредитных организаций.
    Символ 75. Поступления торговой выручки через предприятия Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации
    Поступления торговой выручки и выручки за подписные издания, переводимой на счета в кредитных учреждениях через предприятия Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации. Эти суммы учитываются в ведомости по форме N 744 на основании платежных поручений или сводных платежных поручений предприятий связи, прилагаемых к выпискам из счетов переводополучателей.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    Символ 76. Поступления налогов и сборов через предприятия Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации
    Поступления налогов и сборов через предприятия Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации на основании регистрации данных сопроводительных ведомостей, передаваемых кредитным организациям предприятиями Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации при платежных поручениях или сводных платежных поручениях вместе с талонами переводов.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    Символ 77. Поступление выручки от реализации государственных и других ценных бумаг через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации
    Поступления через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации выручки от реализации государственных и других ценных бумаг, предусмотренных действующим законодательством.
    Символ 78. Выдачи наличных денег учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг
    Выдачи наличных денег учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг, предусмотренных действующим законодательством.
    Символы 79 - 82. Поступления через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации:
    Символ 79. Поступления в учреждения Сберегательного банка Российской Федерации торговой выручки от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации (аналогично содержанию символа 02).
    Символ 80. Поступления в учреждения Сберегательного банка Российской Федерации наличными деньгами и безналичными перечислениями со счетов по вкладам граждан квартирной платы, платежей за коммунальные услуги (освещение, отопление, водоснабжение, канализацию, газ и т.д.), абонементной платы за телефон и радиотрансляционные точки, платежей за предоставленные в кредит междугородные телефонные разговоры и переданные по телефону телеграммы независимо от того, включены эти платежи в извещения управлений домами жилищных и ремонтно - эксплуатационных предприятий, организаций и учреждений или по ним имеются отдельные документы на перечисление средств;
    поступления выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 81. Исключено.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    Символ 82. Поступления в учреждения Сберегательного банка Российской Федерации наличными деньгами и безналичными перечислениями со счетов по вкладам граждан от реализации недвижимости, взносов долевого участия в строительстве жилья (без образования кооператива), платежей членов жилищных, жилищно - строительных, гаражных и других строительных кооперативов: паевых, вступительных и целевых взносов, квартирной платы и других платежей за коммунальные услуги, платежей по возврату полученных ссуд.
    Символы 85 - 88. Безналичные перечисления на счета по вкладам граждан в кредитных организациях (включая Сберегательный банк Российской Федерации).
    Символ 85. Перечисления заработной платы, выплат социального характера, расходов, не относящихся к фонду заработной платы и выплатам социального характера.
    Символ 86. Перечисления доходов граждан за сданную сельскохозяйственную продукцию.
    Символ 87. Перечисления пенсий и пособий.
    Символ 88. Перечисления других сумм
    Сведения о безналичных перечислениях на счета по вкладам граждан денежных доходов населения заполняются кредитными организациями, в которых ведутся корреспондентские счета учреждений Сберегательного банка Российской Федерации, на основании их сообщений. Указанные сведения учреждения Сберегательного банка Российской Федерации сообщают учреждениям Банков России ежемесячно не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным.
    Кредитные организации, где открыты счета граждан по вкладам, ведут внесистемный учет безналичных перечислений денежных доходов на их счета в разрезе указанных символов (символы 85 - 88) и итоговые данные за месяц отражают в отчете формы N 201 за первую пятидневку.
    Символ 89. Сумма торговой выручки предыдущего месяца, проведенная по балансу кредитной организации в первый рабочий день текущего месяца
    Суммы торговой выручки предыдущего месяца, проведенной по балансу кредитной организации в первый рабочий день текущего месяца (сведения заполняются один раз в месяц).
    В тех случаях, когда месяц начинается нерабочим днем, по символу 89 записывается не вся выручка, оприходованная по балансу кредитной организации в первый рабочий день месяца, а лишь та ее часть, которая получена за последний (последние) день предыдущего месяца. В этих случаях размер выручки, перешедшей с прошлого месяца, определяется по торговым организациям, обслуживаемым инкассаторами, на основании препроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам за соответствующие дни, а по остальным торговым организациям - на основании указаний торговых предприятий в объявлениях на взнос наличных денег о сумме выручки, полученной от торговли за последний (последние) день прошлого месяца. При отсутствии прямых указаний торговых организаций о сумме выручки, полученной от торговли за последний (последние) день прошлого месяца, кредитные организации определяют эту выручку расчетным путем в зависимости от количества дней, за которые она поступила.
    Символ 94. Поступления в уплату за ценные бумаги в безналичном порядке
    Поступления от физических лиц в уплату за ценные бумаги в безналичном порядке в формах расчетов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами.
    Символ 95. Поступления в уплату за услуги нетоварного характера в безналичном порядке
    Поступления от физических лиц в уплату за услуги нетоварного характера в безналичном порядке в формах расчетов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами.
    Символ 96. Выдачи на заработную плату в текущем месяце по срокам, приходящимся на следующий месяц
    Сумма наличных денег, выданная в текущем месяце на заработную плату по срокам, приходящимся на следующий месяц. Отчетность составляется на основании ведущихся в кредитных организациях карточек учета выданных средств на заработную плату и выплаты социального характера наличными деньгами.
    Символ 99. Поступления квартирной платы, коммунальных и других платежей безналичными перечислениями из заработной платы
    Суммы платежей за квартиру, коммунальные и другие услуги, уплаченные безналичным путем из заработной платы. Учет этих сумм ведется на основании платежных поручений объединений, предприятий, организаций и учреждений независимо от организационно - правовых форм собственности (по месту нахождения их счета) на перечисление платежей за вышеуказанные услуги.
 

II. Составление отчетов

 
    6. Отчет составляется бухгалтерскими работниками. Кредитные организации и их филиалы, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий, организаций и учреждений, представляют отчетность о кассовых оборотах с включением данных об оборотах наличных денег операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов по наличным рублям, находящихся на балансе кредитной организации, и данных бескассовых кредитных организаций по забалансовым символам.
    Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций (символы 02 - 72), составляется по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах установленной формы (номер формы в требовательной ведомости 0482054) с указанием символов отчета на основании объявлений на взнос наличных денег, чеков, приходных и расходных кассовых ордеров.
    Символы отчета о кассовых оборотах по приходу определяются по указанному в каждом приходном кассовом документе источнику образования денежных средств, например, торговая выручка, квартирная плата, неизрасходованные денежные средства, полученные в кредитной организации на выплату заработной платы, и т.д. Предприятия, организации и учреждения, имеющие поступления из разных источников, показывают сумму поступлений по каждому источнику.
    Символы отчета по расходу определяются по указанному клиентами на обороте денежных чеков целевому назначению получаемых в кредитных организациях денежных сумм.
    Для составления отчета о кассовых оборотах, проходящих через кассы кредитных организаций, работником бухгалтерии ведется ведомость учета кассовых оборотов по форме N 744 по номенклатуре месячного отчета с итогами по группам статей, указанных в пункте 3 для составления пятидневных отчетов.
    Ведомость учета кассовых оборотов заполняется ежедневно по данным группировки записей в кассовых журналах по приходу и расходу в разрезе символов отчета. Записи в ведомости производятся в тысячах рублей.
    Ежедневная ведомость (ф. N 744) ведется независимо от того, является кредитная организация участником расчетов в региональном подразделении информационно - технического обслуживания Центрального банка Российской Федерации или осуществляет локальный операционный день.
    Общие итоги прихода и расхода за день, записанные в ведомости по форме N 744 под символами 02 - 37 и 40 - 72, за исключением остатков кассы, отраженных по символам 35 и 70, должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту только по счетам в рублях балансовых счетов N N 20202, 20207, 20206, 20208 по бухгалтерскому журналу (сводке оборотов) кредитной организации.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    7. Поступления и выдачи наличных денег через операционные кассы вне кассового узла учитываются кредитной организацией (филиалом) в отдельной ведомости по форме N 744 и отражаются в отчетности о кассовых оборотах (ф. ф. N 201 и N 202) по соответствующим символам днем их отражения в балансе кредитной организации (филиала).
    8. Учет поступлений по символам 75, 76 осуществляется в кредитных организациях по месту нахождения счета организации - получателя ответственными исполнителями, ведущими счета предприятий Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации по переводным операциям, либо, по усмотрению руководителя кредитной организации, ответственными исполнителями, ведущими счета торговых, бюджетных, страховых, других организаций.
    Сведения о поступлениях через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации по символам 77, 79 - 82 и выдачах наличных денег учреждениями Сбербанка России по символу 78 заполняются на основании данных Сберегательного банка Российской Федерации.
    В тех случаях, когда учреждения Сберегательного банка перечисляют торговую выручку и принятые от населения платежи на счета получателей одним платежным поручением, составленным на общую сумму всех принятых платежей, в ведомость по форме N 744 по соответствующим символам включаются сведения по данным сводки подсчета итоговых сумм платежей по каждому получателю, указанному в приложенной к платежному поручению ведомости N 2. Символы отчета определяются работником, ведущим счет учреждения Сбербанка, или работником, ведущим счет организации - получателя, по номерам счетов получателей, указанным в платежном поручении или в приложении к нему, и проставляются против соответствующих сумм.
    Платежное поручение учреждения Сберегательного банка России с указанными в нем или в приложении к нему символами 79 - 82 против соответствующих сумм передается оператору для подсчета поступлений по каждому символу и общего итога всех поступлений. Подсчет ведется по предприятиям и организациям, счета которых открыты в данной кредитной организации. Полученный общий итог сверяется работником, ведущим счет учреждения Сберегательного банка, с суммой его платежного поручения. После проверки итоги сумм по каждому символу записываются в ведомость учета кассовых оборотов формы N 744 по соответствующим символам 79 - 82. Записи в ведомости по форме N 744 по символам 79 - 82 производятся тем числом, которым проведено платежное поручение по счету организации - получателя.
    Главный бухгалтер или заместитель главного бухгалтера кредитной организации периодически осуществляют контроль за правильностью отражения сумм по символам 75 - 76, 79 - 82.
    Отражение операций по покупке и продаже наличной иностранной валюты за наличные рубли по символам 30 и 57 осуществляется на основании реестров, предусмотренных Инструкцией Банка России от 27 февраля 1995 г. N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно - обменных операций уполномоченными банками" (приложения N N 9, 11 - колонка 4).
    Для составления отчета по этим символам кредитные организации на основании вышеуказанных реестров ведут внесистемный учет по валютно - обменным операциям, совершенным за день.
    В последующем эти сведения сверяются с данными формы N 601 "Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте", составляемой ежемесячно на основании Инструкции Банка России от 20.12.96 N 28 "По представлению кредитными организациями и их филиалами отчетов по форме N 601 о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте" по графам 5 и 8 "Справки о покупке и продаже наличной иностранной валюты в обменных пунктах". При возникновении отклонений выясняются причины и вносятся соответствующие изменения в отчетность в установленном порядке.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    9. В ведомости по форме N 744, ведущейся для учета оборотов, проходящих через кассы кредитных организаций, по каждому символу прихода и расхода выводятся итоги за истекшую пятидневку: с 1 по 5, с 6 по 10, с 11 по 15, с 16 по 20 и с 21 по 25 число.
    10. В конце последнего рабочего дня месяца по оборотам, проходящим через кассы кредитных организаций, для составления месячного отчета по форме N 202 в ведомости по форме N 744 выводятся общие итоги кассовых оборотов за месяц по каждому символу прихода и расхода. При этом ежедневные остатки кассы по символам 35 и 70 не суммируются. В месячном отчете по форме N 202 по символу 35 отражается остаток кассы на 1 число отчетного месяца по символу 35 ведомости по форме N 744, а по символу 70 - остаток кассы на последнее число отчетного месяца ведомости по форме N 744.
    11. Общие итоги прихода (символы 02 - 37) и расхода (символы 40 - 72) ежедневной ведомости (форма N 744) по пятидневкам и за месяц, за исключением сумм по символам 35 и 70, сверяются главным бухгалтером кредитной организации с итогами оборотов по дебету и кредиту только по счетам в рублях соответственно за тот же период по балансовым счетам N N 20202, 20207, 20206, 20208.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    12. После проверки ведомостей по форме N 744 сведения из них для составления отчета о кассовых оборотах за месяц переносятся в таблицу динамики показателей по форме N 202. Предварительно суммируются показатели ведомости кассовых оборотов кредитных организаций, ведомости кассовых оборотов операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов и данных бескассовых кредитных организаций по забалансовым символам. Итоги переносятся в таблицу формы N 202 в тысячах рублей. Сумма баланса в таблице динамики должна соответствовать сумме баланса колонки "Всего" ведомости по форме N 744.
    13. В таблице динамики показателей формы N 202 выводятся предусмотренные формой итоги по приходу и расходу, частные итоги по отдельным символам, баланс и контрольные итоги.
    При этом данные по символам 35 - 37 и 70 - 72 в итоги по приходу и расходу не включаются.
    Поступления от предприятий Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации и выдачи им подкреплений по символам 17 и 59, поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации и выдачи им подкреплений по символам 18 и 61 записываются в таблицы динамики показателей в развернутом виде так же, как они записаны в ведомости учета кассовых оборотов формы N 744.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У)
    14. Отчет о кассовых оборотах за месяц по форме N 202 составляется работником бухгалтерии по данным ведомости учета кассовых оборотов формы N 744 и на основании таблицы динамики показателей формы N 202 за месяц в тысячах рублей для отсылки в территориальное учреждение Банка России в соответствии с установленным им порядком для передачи этой отчетности.
    15. Отчетные данные вместе с таблицей динамики показателей проверяются главным бухгалтером в порядке, предусмотренном п. 11.
    Ответственность за правильность учета кассовых оборотов по соответствующим символам несет главный бухгалтер кредитной организации.
    Отчет по форме N 202 представляется подразделениям информационно - вычислительного обслуживания территориальных учреждений Банка России обязательно в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным.
    16. При составлении пятидневного отчета итоги из ведомости учета кассовых оборотов по форме N 744 записываются в тысячах рублей в таблицу формы N 201, в которой ведется динамика показателей пятидневной отчетности кредитной организации в течение года.
    По заполненным таблицам динамики выводятся общие итоги по всем кассовым оборотам за пятидневку (суммируются данные кредитных организаций и бескассовых кредитных организаций).
    В целях проверки итогов отчета в таблице формы N 201 по статьям "Прочие поступления" и "Прочие расходы" записываются суммы прихода и расхода за пятидневку по символам, не выделяемым в пятидневной отчетности, т.е. по символам 02, 11, 15, 16, 19, 20, 32 по приходу и 40, 41, 42, 46, 50, 53, 55, 58, 60 - по расходу.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
    17. Отчет о кассовых оборотах за пятидневку по форме N 201 составляется работником бухгалтерии на основании сводных данных по форме N 744 и динамики показателей по форме N 201 в тысячах рублей и высылается в территориальное учреждение Банка России в конце рабочего дня 5, 10, 15, 20, 25 числа месяца.
    18. Отчеты о кассовых оборотах кредитных организаций поступают в подразделения информационно - вычислительного обслуживания территориальных учреждений Банка России.
    19. Если после отправки отчетов будут обнаружены ошибки, то кредитные организации немедленно сообщают территориальным учреждениям Банка России об исправлении этих ошибок, причем сообщаются все исправляемые показатели. В случае изменения контрольных итогов сообщаются также исправленные итоги.
    Исправленные показатели отчета должны быть подписаны в установленном порядке.
 
 
 

Порядок
составления и представления

 

Отчета о кассовых оборотах учреждений Сберегательного банка Российской Федерации (форма N 203)

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)

 
    1. По системе Сберегательного банка Российской Федерации сбор отчетности о кассовых оборотах осуществляется аналогично порядку составления формы N 202.
    По окончании отчетного месяца агентства и филиалы представляют отчетность о кассовых оборотах в соответствующие городские и районные отделения Сберегательного банка в порядке, установленном Сберегательным банком Российской Федерации. Отделения Сберегательного банка представляют отчетность о кассовых оборотах либо в те расчетно - кассовые центры, где открыты их корреспондентские счета, либо непосредственно в подразделения информационного обеспечения при Главных управлениях (Национальных банках) Центрального банка Российской Федерации.
    После свода отчетности по поступлениям и выдачам наличных денег и забалансовым символам в целом по учреждениям Сберегательного банка по области (краю, республике) отчетность направляется Главному центру информатизации Центрального банка Российской Федерации для ее свода в целом по Российской Федерации.
    Допускается сбор отчетности о кассовых оборотах в целом по области (краю, республике) территориальным управлением Сберегательного банка Российской Федерации и передачи ее в установленном порядке подразделениям информационного обеспечения Главных управлений (Национальных банков) Центрального банка Российской Федерации.
    Отчетность о кассовых оборотах учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации представляется подразделениям информационного обеспечения Главных управлений (Национальных банков) на 8-й рабочий день месяца, следующего за отчетным.
    2. Учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации в отчетности о кассовых оборотах по форме N 203 операции в приходе по символам 16, 20, в расходе - по символам 55, 60 учитываются по аналогии с их учетом по кредитным организациям. По забалансовым символам 79, 80, 82 обороты не показываются, т.к. они найдут свое отражение в соответствующих символах отчетности о кассовых оборотах 02, 11, 15, 17, 59. Символы 18 и 61 не заполняются и находят свое отражение соответственно по символам 37 и 72.
    Форма N 201 учреждениями Сберегательного банка России не составляется.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)
 
 
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 22.01.99 N 488-У)

    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409212

 

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО регистрационный номер БИК
    

 

ИНФОРМАЦИЯ
О ПРОИЗВЕДЕННЫХ ПРОВЕРКАХ СОБЛЮДЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯМИ ПОРЯДКА РАБОТЫ С ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

    

Форма N 212
Ежеквартальная

 

N п/п Показатели Итого (гр. 2 + гр. 3) Проверки, произведенные
кредитной организацией совместно с другими органами
А Б 1 2 3
 Проверки соблюдения предприятиями порядка работы с денежной наличностью    
1 Количество обслуживаемых предприятий   х
2 Количество предприятий, контролируемых по соблюдению порядка работы с денежной наличностью   х
3 Фактически проверено (количество предприятий)    
4 Установлено нарушений (количество предприятий)    
5 Установлено нарушений, включая совместные проверки (количество предприятий)   х
6 Сумма установленных нарушений (тыс. руб.), в том числе:    
а превышение лимита остатка кассы    
б несоблюдение предельных сумм расчетов наличными деньгами    
в неоприходование (неполное оприходование) денег, полученных в банке    
7 Другие нарушения (количество предприятий) х х х
а расходование выручки без согласования с банком    
б несоблюдение согласованных с банком условий расходования выручки    
в ненадлежащее оформление кассовых документов    
 Меры, принятые по результатам проверок    
8 Направлено сведений налоговым органам (количество предприятий)   х
9 Количество взысканных штрафов, в том числе:   х
а с предприятий   х