Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 507 807. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

"ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ. (ВЕРСИЯ 3.00) ЧАСТЬ II (Версия 3.00000)" (утв. Приказом МНС РФ от 26.01.2004 N БГ-3-13/47)

Дата документа26.01.2004
Статус документаНе действует
МеткиПриказ · Реестр

    

УТВЕРЖДЕН
приказом МНС РФ
от 26 января 2004 г.
N БГ-3-13/47

ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)

ЧАСТЬ II СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ (ВЕРСИЯ 3.00000)

1. Общие требования

2. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

3. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

Таблица 1

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор получателя О K(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей программы Н T(40) ВерсПрог <версия программы >
Количество документов О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей

 
 

Сведения об отправителе - юридическом лице

Таблица 2

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения) О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) | E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность отправителя Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя Н T2(60), T2(60), T2(60) ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

 
 

Сведения об отправителе - физическом лице

Таблица 3

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица O T2(60), T2(60), T2(60) ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) | E(0) ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

Общие сведения информационной части

Таблица 4

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

 
 

Сведения об организации

Таблица 5

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Полное наименование организации О Т(1000) НаимЮЛПол <название организации>
Полное наименование обособленного подразделения У Т(1000) | E(0) НаимОППол <название обособленного подразделения>
УП: /ДокПредст/='220'
ИНН организации O I3(10) ИННЮЛ <ИНН организации>
КПП по месту нахождения организации O I4(9) КППЮЛ <КПП организации>
КПП по месту нахождения обособленного подразделения У I4(9) КППОП <КПП обособленного подразделения>
УП: /ДокПредст/='220'
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) О I6(13) ОГРН <ОГРН организации>

 
 

Сведения о руководстве организации

Таблица 6

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество руководителя О T2(60) | E(0),
T2(60) | E(0),
T2(60) | E(0)
ФИОРук <фамилия>, <имя>, <отчество>
ДТ: /ФИОРук/#',,'
ИНН руководителя О I5(12) | E(0) ИННРук <ИНН руководителя>
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Номер контактного телефона (служебный) руководителя У T(20) | E(0) ТелСлужРук <номер телефона>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Номер контактного телефона (домашний) руководителя У T(20) | E(0) ТелДомРук <номер телефона>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Дата рождения руководителя У D(10) ДатаРожд <дата рождения>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Место рождения руководителя У Т(128) МестоРожд <место рождения> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/#',,'
Пол руководителя У K(1) Пол <код>
      Принимает следующие значения:
      1 - мужской пол
      2 - женский пол
      УП: /ИННРук/=''
      ДТ: /ФИОРук/#',,'
Гражданство руководителя Н Т(120) Гражд <текст>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Код страны У K(3) КодГражд <код страны>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Данные удостоверения личности руководителя У K(2), T1(25) УдЛичнРук <код вида документа>, <серия и номер>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Кем выдано удостоверение личности руководителя У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Дата выдачи удостоверения личности руководителя У D(10) ДатаУдЛичнРук <дата выдачи>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖРукРФ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой он является У T(128) АдрМЖРукРез <адрес места жительства>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
УП: /КодГраж/'643'|'999'
Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера О T2(60) | E(0), T2(60) | E(0), T2(60) | E(0) ФИОБух <фамилия>,<имя>,<отчество>
ДТ: /ФИОБух/#',,'
ИНН главного бухгалтера О I5(12) | E(0) ИННБух <ИНН бухгалтера>
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера У T(20) | E(0) ТелСлужБух <номер телефона>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера У T(20) | E(0) ТелДомБух <номер телефона>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Данные удостоверения личности главного бухгалтера У K(2), T1(25) УдЛичнБух <код вида документа>, <серия и номер>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера У D(10) ДатаУдЛичнБух <дата выдачи>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖБухРФ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является У T(128) АдрМЖБухРез <адрес места жительства>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя О T2(60) | E(0), T2(60) | E(0), T2(60) | E(0) ФИОУпПред <фамилия>, <имя>, <отчество>
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
ИНН уполномоченного представителя О T(12) | E(0) ИННУпПред <ИНН уполномоченного представителя>
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя У T(20) | E(0) ТелСлужУпПред <номер телефона>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя У T(20) | E(0) ТелДомУпПред <номер телефона>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Дата рождения уполномоченного представителя У D(10) ДатаРожд <дата рождения>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Место рождения уполномоченного представителя У T(128) МестоРожд <место рождения>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Пол уполномоченного представителя У K(1) Пол <код>
      Принимает следующие значения:
      1 - мужской пол
      2 - женский пол
      УП: /ИННУпПред/=''
      ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Гражданство уполномоченного представителя Н T(120) Гражд <текст> УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Код страны У K(3) КодГражд <код страны>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Данные удостоверения личности уполномоченного представителя У K(2), T1(25) УдЛичнУпПред <код вида документа>, <серия и номер>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Кем выдано удостоверение личности уполномоченного представителя У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя У D(10) ДатаУдЛичнУпПред <дата выдачи>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖУпПредРФ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является У T(128) АдрМЖУпПредРез <адрес места жительства>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
УП: /КодГраж/#'643'|'999'

 
 

Таблица 7

Описание формы отчетности

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Признак отчетности О K(1) ПризФОтч Значение равно:
1
Код формы отчетности по классификатору КНД О K(7) КНД Значение равно:
1151006
Наименование формы отчетности Н T(120) НаимФОтч Значение равно:
НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
Версия формата отчетности О N(7.5) ВерФОтч Значение равно: 3.00000
Период действия версии формата отчетности О D(10), D(10) | E(0) ПериодВерОтч <дата начала действия версии>,<дата конца действия версии>
Признак вида документа О K(1) ПризВидДок Значение равно: 1 - первичный | 3 - корректирующий
Номер корректировки У K(1) НомерКорр <число>
УП: /ПризВидДок/='3'
Признак отчетного (налогового) периода О K(1) ПризПериодОтч Значение равно:
<код>
        1- месяц;
        3 - квартал;
        6 - полугодие;
        9 - 9 месяцев;
        0 - год.
Номер квартала или месяца О K(2) НомерПериодОтч <код>
      Принимает значение:
      для месяца - от 01 до 12;
      для квартала - от 01 до 04;
      для полугодия - 02;
      для 9 месяцев - 03;
      для года - 04.
Отчетный год О N(4) ГодПериодОтч <год>
Документ представляется О K(3) ДокПредст <код>
        210 - по месту нахождения российской организации
        220 - по месту нахождения обособленного подразделения
Единица измерения по классификатору ОКЕИ О K(3) ОКЕИ <код по ОКЕИ>
Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности" О N(10) КолПокФОтч <количество показателей>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

 
    1.1 для организаций, уплачивающих авансовые платежи, а также для организаций, уплачивающих налог на прибыль, исчисленный в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ
 
 

Таблица 8

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование соглашения о разделе продукции П T(254) П001010000100 <текст>
Код по ОКАТО П K(11) П001010001000 <код ОКАТО>
Срок уплаты П D(10) П001010002000 <дата>
В федеральный бюджет
Код бюджетной классификации П K(7) П001010003000 <код КБК>
Сумма налога к доплате П N(15) П001010004000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению П N(15) П001010005000 <сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периода П N(15) П001010006000 <сумма>
В бюджет субъекта Российской Федерации
Код бюджетной классификации П K(7) П001010007000 <код КБК>
Сумма налога к доплате П N(15) П001010008000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению П N(15) П001010009000 <сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периода П N(15) П001010010000 <сумма>
В местный бюджет
Код бюджетной классификации П K(7) П001010011000 <код КБК>
Сумма налога к доплате П N(15) П001010012000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению П N(15) П001010013000 <сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периода П N(15) П001010014000 <сумма>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

1.2 для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи

Таблица 9

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование соглашения о разделе продукции П T(254) П001020000100 <текст>
Код по ОКАТО П K(11) П001020001000 <код ОКАТО>
Срок уплаты П D(10) П001020002000 <дата>
Срок уплаты П D(10) П001020003000 <дата>
Срок уплаты П D(10) П001020004000 <дата>
В федеральный бюджет
Код бюджетной классификации П K(7) П001020011000 <код КБК>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020012000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020013000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020014000 <сумма>
В бюджет субъекта Российской Федерации
Код бюджетной классификации П K(7) П001020021000 <код КБК>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020022000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020023000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020024000 <сумма>
В местный бюджет
Код бюджетной классификации П K(7) П001020031000 <код КБК>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020032000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020033000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020034000 <сумма>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

1.3. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

Таблица 10

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Код по ОКАТО П K(11) П001030001000 <код ОКАТО>
Код бюджетной классификации П K(7) П001030002000 <код КБК>
Сумма налога, подлежащая уплате П N(15) П001030003000 <сумма>
По сроку П D(10) П001030004000 <дата>
Сумма налога, подлежащая уплате П N(15) П001030005000 <сумма>
По сроку П N(15) П001030006000 <дата>
Сумма налога, подлежащая уплате П N(15) П001030007000 <сумма>
По сроку П N(15) П001030008000 <дата>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

1.4. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов (дивидендов).

Таблица 11

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Вид платежа П K(1) П001040001000 Принимает значение:
1 - для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов);
2 - для организаций, самостоятельно уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам;
3 - для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях).
Код по ОКАТО П K(11) П001040002000 <код ОКАТО>
Код бюджетной классификации П K(7) П001040003000 <код КБК>
Сумма налога к доплате П N(15) П001040004000 <сумма>
По сроку П D(10) П001040005000 <дата>
Сумма налога к уменьшению П N(15) П001040006000 <сумма>
По сроку П N(15) П001040007000 <дата>

 
 

Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)

Таблица 12

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Доходы от реализации (Приложение N 1 к Листу 2) П N(15) П002000001003 <сумма>
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2 к Листу 2) П N(15) П002000002003 <сумма>
Внереализационные доходы П N(15) П002000003003 <сумма>
Внереализационные расходы в том числе: П N(15) П002000004003 <сумма>
убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) П N(15) П002000004103 <сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010-строка 020+строка 030-строка 040) П N(15) П002000005003 <сумма>
Доходы, исключаемые из прибыли, отраженной по строке 050 П N(15) П002000006003 <сумма>
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" П N(15) П002000009003 <сумма>
Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ:
Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N(15) П002000011003 <сумма>
Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N(15) П002000012003 <сумма>

Ведется подготовка документа. Ожидайте