Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 344. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

"ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ. (ВЕРСИЯ 3.00) ЧАСТЬ II (Версия 3.00000)" (утв. Приказом МНС РФ от 26.01.2004 N БГ-3-13/47)

Дата документа26.01.2004
Статус документаНе действует
МеткиПриказ · Реестр

    

УТВЕРЖДЕН
приказом МНС РФ
от 26 января 2004 г.
N БГ-3-13/47

 

ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)

 

ЧАСТЬ II СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ (ВЕРСИЯ 3.00000)

 

1. Общие требования

 
    Формат передачи данных налоговой декларации на прибыль организаций (далее формат) предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
    Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
    Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
    Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)
    Форма налоговой декларация по налогу на прибыль организаций утверждена Приказом МНС России от 11.11.2003 г. N БГ-3-02/614 (Зарегистрирован в Минюсте России 04.12.2003 N 5292)
    Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль организаций утверждена приказом МНС России от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (зарегистрирован в Минюсте России 28.01.2002 N 3196), с учетом изменений и дополнений N 1, внесенных приказом МНС России от 09.09.2002 N ВГ-3-02/480 (зарегистрирован в Минюсте России 08.10.2002 N 3843), и с учетом изменений и дополнений N 2, внесенных приказом МНС России от 29.12.2003 г. N БГ-3-02/723 (Зарегистрирован в Минюсте России 20.01.2004 г. N 5433).
    После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
 

2. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

 
    Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по налогу на прибыль организаций по смысловому содержанию.

<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
 <информационная часть><конец фрагмента>
 <конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
 <сведения об отправителе>
 <конец фрагмента>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
 <конец блока>
 <сведения о налогоплательщике - юридическом лице>
 <описание формы отчетности> <конец блока>
 <содержание формы>
 <конец фрагмента>
 <конец файла>
<конец блока>::=###EOL  
<конец фрагмента>::=@@@EOL 
<конец файла> ::====EOL  
  

 
    <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
    <сведения об организации><конец блока>
    <сведения о руководстве организации><конец блока>
 
    Состав показателей блоков:
 

<общие сведения информационной части> - таблица 4,
<сведения о налогоплательщике> - таблица 5 и таблица 6,
<описание формы отчетности> - таблица 7.

 
    Состав показателей блока <содержание формы> - представлен в следующей таблице:
 

Структура блока <содержание формы> NN таблиц с показателями
<содержание формы>:: =  
{<Раздел 00101><конец блока>} Таблица 8
[{<Раздел 00102><конец блока>}] Таблица 9
[<Раздел 00103><конец блока>] Таблица 10
[<Раздел 00104><конец блока>] Таблица 11
<Раздел 00200><конец блока> Таблица 12
<Раздел 00201><конец блока> Таблица 13
<Раздел 00202><конец блока> Таблица 14
[<Раздел 00203><конец блока>] Таблица 15
[{<Раздел 00204><конец блока>}] Таблица 16
[{<Раздел 00205><конец блока>}] Таблица 17
[{<Раздел 00206><конец блока>}] Таблица 18
[{<Раздел 00207><конец блока>}] Таблица 19
[<Раздел 00208><конец блока>] Таблица 20
[<Раздел 00209><конец блока>] Таблица 21
[<Раздел 00210><конец блока>] Таблица 22
[<Раздел 00211><конец блока>] Таблица 23
[<Раздел 00212><конец блока>] Таблица 24
[<Раздел 00213><конец блока>] Таблица 25
[<Раздел 00214><конец блока>] Таблица 26
[<Раздел 00215><конец блока>] Таблица 27
[<Раздел 00216><конец блока>] Таблица 28
[<Раздел 00217>] Таблица 29.1
 Таблица 29.2
[{<Раздел 00218><конец блока>}] Таблица 30
[{<Раздел 00219><конец блока>}] Таблица 31
[{<Раздел 00220><конец блока>}] Таблица 32
<Раздел 00217>::={<сведения по строке 010><конец блока>}
<сведения по строке 020><конец блока>
 

 
    Состав показателей блоков <сведения по строке 010>,<сведения по строке 020> соответственно представлен в таблице 29.1, 29.2.
 

3. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде

 
    Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1-32.
    В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
    В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
    О - обязательный реквизит;
    Н - необязательный реквизит;
    У - условно-обязательный реквизит;
    П - предписанный реквизит.
    Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
    Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
    Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
    Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
    В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
    <формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
    Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
    T - <текст>;
    T1 - <текст1>;
    T2 - <текст2>;
    N - <число>;
    D - <дата>;
    K - <код>;
    I1 - <идентификатор файла>;
    I2 - <идентификатор документа>;
    I3 - <ИННЮЛ>;
    I4 - <КПП>;
    I5 - <ИННФЛ>
    I6 - <ОГРН>
    E - <пустое выражение>
    Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
    Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.

<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ...
 <формат слова S>

    В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
    1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
    2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
    3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
    4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор получателя О K(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей программы Н T(40) ВерсПрог <версия программы >
Количество документов О N(3) КолДок <количество документов>
ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей

 
 

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения) О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) | E(0)ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность отправителя Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя Н T2(60), T2(60), T2(60) ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

 
 

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица O T2(60), T2(60), T2(60) ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) | E(0)ТелОтпр <номер телефона>
E-mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

 

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

 
 

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Полное наименование организации О Т(1000) НаимЮЛПол <название организации>
Полное наименование обособленного подразделения У Т(1000) | E(0) НаимОППол <название обособленного подразделения>
УП: /ДокПредст/='220'
ИНН организации O I3(10) ИННЮЛ <ИНН организации>
КПП по месту нахождения организации O I4(9) КППЮЛ <КПП организации>
КПП по месту нахождения обособленного подразделения У I4(9) КППОП <КПП обособленного подразделения>
УП: /ДокПредст/='220'
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) О I6(13) ОГРН <ОГРН организации>

 
 

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество руководителя О T2(60) | E(0),
T2(60) | E(0),
T2(60) | E(0)
ФИОРук <фамилия>, <имя>, <отчество>
ДТ: /ФИОРук/#',,'
ИНН руководителя О I5(12) | E(0) ИННРук <ИНН руководителя>
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Номер контактного телефона (служебный) руководителя У T(20) | E(0) ТелСлужРук <номер телефона>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Номер контактного телефона (домашний) руководителя У T(20) | E(0) ТелДомРук <номер телефона>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Дата рождения руководителя У D(10) ДатаРожд <дата рождения>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Место рождения руководителя У Т(128) МестоРожд <место рождения> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/#',,'
Пол руководителя У K(1) Пол <код>
   Принимает следующие значения:
   1 - мужской пол
   2 - женский пол
   УП: /ИННРук/=''
   ДТ: /ФИОРук/#',,'
Гражданство руководителя Н Т(120) Гражд <текст>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Код страны У K(3) КодГражд <код страны>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Данные удостоверения личности руководителя У K(2), T1(25) УдЛичнРук <код вида документа>, <серия и номер>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Кем выдано удостоверение личности руководителя У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Дата выдачи удостоверения личности руководителя У D(10) ДатаУдЛичнРук <дата выдачи>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖРукРФ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой он является У T(128) АдрМЖРукРез <адрес места жительства>
УП: /ИННРук/=''
ДТ: /ФИОРук/#',,'
УП: /КодГраж/'643'|'999'
Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера О T2(60) | E(0), T2(60) | E(0), T2(60) | E(0) ФИОБух <фамилия>,<имя>,<отчество>
ДТ: /ФИОБух/#',,'
ИНН главного бухгалтера О I5(12) | E(0) ИННБух <ИНН бухгалтера>
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера У T(20) | E(0) ТелСлужБух <номер телефона>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера У T(20) | E(0) ТелДомБух <номер телефона>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Данные удостоверения личности главного бухгалтера У K(2), T1(25) УдЛичнБух <код вида документа>, <серия и номер>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера У D(10) ДатаУдЛичнБух <дата выдачи>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖБухРФ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является У T(128) АдрМЖБухРез <адрес места жительства>
УП: /ИННБух/=''
ДТ: /ФИОБух/#',,'
Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя О T2(60) | E(0), T2(60) | E(0), T2(60) | E(0) ФИОУпПред <фамилия>, <имя>, <отчество>
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
ИНН уполномоченного представителя О T(12) | E(0) ИННУпПред <ИНН уполномоченного представителя>
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя У T(20) | E(0) ТелСлужУпПред <номер телефона>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя У T(20) | E(0) ТелДомУпПред <номер телефона>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Дата рождения уполномоченного представителя У D(10) ДатаРожд <дата рождения>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Место рождения уполномоченного представителя У T(128) МестоРожд <место рождения>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Пол уполномоченного представителя У K(1) Пол <код>
   Принимает следующие значения:
   1 - мужской пол
   2 - женский пол
   УП: /ИННУпПред/=''
   ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Гражданство уполномоченного представителя Н T(120) Гражд <текст> УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Код страны У K(3) КодГражд <код страны>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Данные удостоверения личности уполномоченного представителя У K(2), T1(25) УдЛичнУпПред <код вида документа>, <серия и номер>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Кем выдано удостоверение личности уполномоченного представителя У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя У D(10) ДатаУдЛичнУпПред <дата выдачи>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖУпПредРФ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является У T(128) АдрМЖУпПредРез <адрес места жительства>
УП: /ИННУпПред/=''
ДТ: /ФИОУпПред/#',,'
УП: /КодГраж/#'643'|'999'

 
 

Таблица 7

 

Описание формы отчетности

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Признак отчетности О K(1) ПризФОтч Значение равно:
1
Код формы отчетности по классификатору КНД О K(7) КНД Значение равно:
1151006
Наименование формы отчетности Н T(120) НаимФОтч Значение равно:
НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
Версия формата отчетности О N(7.5) ВерФОтч Значение равно: 3.00000
Период действия версии формата отчетности О D(10), D(10) | E(0) ПериодВерОтч <дата начала действия версии>,<дата конца действия версии>
Признак вида документа О K(1) ПризВидДок Значение равно: 1 - первичный | 3 - корректирующий
Номер корректировки У K(1) НомерКорр <число>
УП: /ПризВидДок/='3'
Признак отчетного (налогового) периода О K(1) ПризПериодОтч Значение равно:
<код>
    1- месяц;
    3 - квартал;
    6 - полугодие;
    9 - 9 месяцев;
    0 - год.
Номер квартала или месяца О K(2) НомерПериодОтч <код>
   Принимает значение:
   для месяца - от 01 до 12;
   для квартала - от 01 до 04;
   для полугодия - 02;
   для 9 месяцев - 03;
   для года - 04.
Отчетный год О N(4) ГодПериодОтч <год>
Документ представляется О K(3) ДокПредст <код>
    210 - по месту нахождения российской организации
    220 - по месту нахождения обособленного подразделения
Единица измерения по классификатору ОКЕИ О K(3) ОКЕИ <код по ОКЕИ>
Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности" О N(10) КолПокФОтч <количество показателей>

 
 

Содержание формы отчетности

 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

 
    1.1 для организаций, уплачивающих авансовые платежи, а также для организаций, уплачивающих налог на прибыль, исчисленный в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ
 
 

Таблица 8

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование соглашения о разделе продукции П T(254) П001010000100 <текст>
Код по ОКАТО П K(11) П001010001000 <код ОКАТО>
Срок уплаты П D(10) П001010002000 <дата>
В федеральный бюджет
Код бюджетной классификации П K(7) П001010003000 <код КБК>
Сумма налога к доплате П N(15) П001010004000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению П N(15) П001010005000 <сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периода П N(15) П001010006000 <сумма>
В бюджет субъекта Российской Федерации
Код бюджетной классификации П K(7) П001010007000 <код КБК>
Сумма налога к доплате П N(15) П001010008000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению П N(15) П001010009000 <сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периода П N(15) П001010010000 <сумма>
В местный бюджет
Код бюджетной классификации П K(7) П001010011000 <код КБК>
Сумма налога к доплате П N(15) П001010012000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению П N(15) П001010013000 <сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периода П N(15) П001010014000 <сумма>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

 

1.2 для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи

 

Таблица 9

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование соглашения о разделе продукции П T(254) П001020000100 <текст>
Код по ОКАТО П K(11) П001020001000 <код ОКАТО>
Срок уплаты П D(10) П001020002000 <дата>
Срок уплаты П D(10) П001020003000 <дата>
Срок уплаты П D(10) П001020004000 <дата>
В федеральный бюджет
Код бюджетной классификации П K(7) П001020011000 <код КБК>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020012000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020013000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020014000 <сумма>
В бюджет субъекта Российской Федерации
Код бюджетной классификации П K(7) П001020021000 <код КБК>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020022000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020023000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020024000 <сумма>
В местный бюджет
Код бюджетной классификации П K(7) П001020031000 <код КБК>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020032000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020033000 <сумма>
Сумма ежемесячного авансового платежа П N(15) П001020034000 <сумма>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

 

1.3. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)

 

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Код по ОКАТО П K(11) П001030001000 <код ОКАТО>
Код бюджетной классификации П K(7) П001030002000 <код КБК>
Сумма налога, подлежащая уплате П N(15) П001030003000 <сумма>
По сроку П D(10) П001030004000 <дата>
Сумма налога, подлежащая уплате П N(15) П001030005000 <сумма>
По сроку П N(15) П001030006000 <дата>
Сумма налога, подлежащая уплате П N(15) П001030007000 <сумма>
По сроку П N(15) П001030008000 <дата>

 
 

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

 

1.4. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов (дивидендов).

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Вид платежа П K(1) П001040001000 Принимает значение:
1 - для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов);
2 - для организаций, самостоятельно уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам;
3 - для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях).
Код по ОКАТО П K(11) П001040002000 <код ОКАТО>
Код бюджетной классификации П K(7) П001040003000 <код КБК>
Сумма налога к доплате П N(15) П001040004000 <сумма>
По сроку П D(10) П001040005000 <дата>
Сумма налога к уменьшению П N(15) П001040006000 <сумма>
По сроку П N(15) П001040007000 <дата>

 
 

Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)

 

Таблица 12

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Доходы от реализации (Приложение N 1 к Листу 2) П N(15) П002000001003 <сумма>
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2 к Листу 2) П N(15) П002000002003 <сумма>
Внереализационные доходы П N(15) П002000003003 <сумма>
Внереализационные расходы в том числе: П N(15) П002000004003 <сумма>
убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) П N(15) П002000004103 <сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010-строка 020+строка 030-строка 040) П N(15) П002000005003 <сумма>
Доходы, исключаемые из прибыли, отраженной по строке 050 П N(15) П002000006003 <сумма>
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" П N(15) П002000009003 <сумма>
Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ:
Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N(15) П002000011003 <сумма>
Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N(15) П002000012003 <сумма>
Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона N 2116-1 П N(15) П002000013003 <сумма>
Налоговая база (строка 050-строка 060-строка 090-строка 110-строка 120-строка 130) П N(15) П002000014003 <сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 Приложения N 4 к Листу 02) П N(15) П002000015003 <сумма>
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот, в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации П N(15) П002000016003 <сумма>
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот, в том числе в местный бюджет П N(15) П002000017003 <сумма>
Налоговая база для исчисления налога:
в федеральный бюджет (строка 140-строка 150)+строка 120 Листа 05+строка 120 Листа 06+строка 230 Листа 07+строка 110 Листа 08+строка 590 Листа 09) П N(15) П002000018003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140-строка 150-строка 160)+строка 120 Листа 05+строка 120 Листа 06+строка 230 Листа 07+строка 110 Листа 08+строка 590 Листа 09)) П N(15) П002000019003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) П N(15) П002000019103 <сумма>
в местный бюджет (строка 140-строка 150-строка 170)+строка 120 Листа 05+строка 120 Листа 06+строка 230 Листа 07+строка 110 Листа 08+строка 590 Листа 09) П N(15) П002000020003 <сумма>
Ставка налога на прибыль - всего, (%) П N(15) П002000021003 <сумма>
в том числе:     
в федеральный бюджет П N(15) П002000022003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N(15) П002000023003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) П N(15) П002000023103 <сумма>
в местный бюджет П N(15) П002000024003 <сумма>
Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, П N(15) П002000025003 <сумма>
в том числе:     
в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) П N(15) П002000026003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100)+(строка 191 х строка 231:100) П N(15) П002000027003 <сумма>
в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) П N(15) П002000028003 <сумма>
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, П N(15) П002000029003 <сумма>
в том числе:     
в федеральный бюджет П N(15) П002000030003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N(15) П002000031003 <сумма>
в местный бюджет П N(15) П002000032003 <сумма>
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом П N(15) П002000033003 <сумма>
в том числе:     
в федеральный бюджет П N(15) П002000034003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации П N(15) П002000035003 <сумма>
в местный бюджет П N(15) П002000036003 <сумма>
Сумма налога на прибыль к доплате - всего (строка 250-строка 290-строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 040 подраздела 1.1 Раздела 1+строка 080 подраздела 1.1 Раздела 1+строка 120 подраздела 1.1 Раздела 1), П N(15) П002000037003 <сумма>
Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка 250-строка 290-строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330) (строка 050 подраздела 1.1 Раздела 1+строка 090 подраздела 1.1 Раздела 1+строка 130 подраздела 1.1 Раздела 1), П N(15) П002000038003 <сумма>
Квартал и год, на который устанавливаются ежемесячные платежи П N(2), N(4) П002000039001 < квартал>,<год> <квартал> принимает значения от 01 до 04
Сумма ежемесячных авансовых платежей (строка 250-строка 250 Декларации за предыдущий отчетный период), П N(15) П002000039003 <сумма>
в том числе:     
в федеральный бюджет (сумма строк 120, 130, 140 подраздела 1.2 Раздела 1) П N(15) П002000040003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (сумма строк 220, 230, 240 подраздела 1.2 Раздела 1) П N(15) П002000041003 <сумма>
в местный бюджет (сумма строк 320, 330, 340 подраздела 1.2 Раздела 1) П N(15) П002000042003 <сумма>
Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года: в федеральный бюджет (строка 081 или строка 082 или строка 083 или строка 084 или строка 085 Листа 12 или эти же строки Листа 13) П N(15) П002000043003 <сумма>
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091 или строка 092 или строка 093 или строка 094 или строка 095 Листа 12 или эти же строки Листа 13) П N(15) П002000044003 <сумма>
в местный бюджет (строка 101 или строка 102 или строка 103 или строка 104 или строка 105 Листа 12 или эти же строки Листа 13) П N(15) П002000045003 <сумма>
Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года П N(2) П002000046003 <количество сроков уплаты>
Месяц и год уплаты суммы налога на прибыль, исчисленной в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ П N(2), N(4) П002000047001 <месяц>,<год>
Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате (сумма строк 060, 100, 140 подраздела 1.1 Раздела 1) П N(15) П002000047003 <сумма>

 
 

Доходы от реализации (Приложение N 1 к листу 02)

 

Таблица 13

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Выручка от реализации - всего П N(15) П002010001003 <сумма>
в том числе:     
по товарообменным операциям, из них: П N(15) П002010001103 <сумма>
по экспорту П N(15) П002010001203 <сумма>
от реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного НДС, из нее: П N(15) П002010001303 <сумма>
от реализации на экспорт П N(15) П002010001403 <сумма>
от реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленных у физических лиц (не являющихся плательщиками по НДС), из нее: П N(15) П002010001503 <сумма>
по экспорту П N(15) П002010001603 <сумма>
по сделкам (иным) по реализации товаров (работ, услуг) на экспорт П N(15) П002010001703 <сумма>
из строки 010:     
выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства П N(15) П002010002003 <сумма>
выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации права требования П N(15) П002010003003 <сумма>
выручка от реализации прочего имущества П N(15) П002010004003 <сумма>
в том числе:     
от реализации компенсационной продукции, полученной инвестором при выполнении СРП П N(15) П002010004103 <сумма>
от реализации прибыльной доли продукции, полученной инвестором при выполнении СРП П N(15) П002010004203 <сумма>
выручка от реализации покупных товаров П N(15) П002010005003 <сумма>
Выручка от реализации амортизируемого имущества П N(15) П002010006003 <сумма>
Выручка от реализации права требования как реализации финансовых услуг П N(15) П002010007003 <сумма>
Выручка от реализации права требования до наступления срока платежа П N(15) П002010008003 <сумма>
Выручка от реализации права требования после наступления срока платежа П N(15) П002010009003 <сумма>
Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы П N(15) П002010010003 <сумма>
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего П N(15) П002010010103 <сумма>
в том числе, сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг П N(15) П002010010203 <сумма>
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг ниже расчетной цены П N(15) П002010010303 <сумма>
Итого доходов от реализации (строка 010+сумма строк с 060 по 101) П N(15) П002010011003 <сумма>

 
 

Расходы, связанные с производством и реализацией (Приложение N 2 к листу 02)

 

Таблица 14

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, работам, услугам П N(15) П002020001003 <сумма>
Материальные расходы, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов, относящихся к прямым П N(15) П002020002003 <сумма>
Расходы на оплату труда, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов относящихся к прямым П N(15) П002020003003 <сумма>
Суммы начисленной амортизации, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов относящихся к прямым П N(15) П002020004003 <сумма>