Ленты новостей RSS
Главные новости Главные новости
Новости законодательства Новости законодательства
Лента новостей Лента новостей
Судебная практика Судебная практика
Обзор законодательства Обзор законодательства
Письма Минфина Письма Минфина
Обзор изменений Обзор изменений
Используйте наши ленты новостей и Вы всегда будете в курсе событий. Достаточно установить любое RSS расширение для браузера, например RSS Feed Reader
Если что-то не нашли
Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 504 806. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

УКАЗАНИЕ
от 13 июля 1999 г. N 606-У

 

О ФОРМИРОВАНИИ РЕЗЕРВА ПОД ОПЕРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ С РЕЗИДЕНТАМИ ОФШОРНЫХ ЗОН

 

(в ред. - Указаний ЦБ РФ от 24.08.99 N 631-У, от 25.01.2001 N 909-У)

 
    В соответствии со статьей 71 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также решением Совета директоров (протокол от 09.07.99 N 21) Банк России устанавливает, что кредитные организации Российской Федерации должны формировать резерв под операции (далее по тексту - резерв) с резидентами офшорных зон (список государств и территорий, где расположены офшорные зоны, приведен в Приложении 1 к Указанию Банка России от 12.02.99 N 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства") (далее по тексту - нерезиденты).
    Для целей настоящего Указания к категории резидента офшорной зоны относятся:
    а) физические лица, имеющие постоянное местожительство в государствах и (или) на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (далее - офшорная зона), в том числе временно находящиеся за пределами офшорной зоны;
    б) юридические лица, зарегистрированные на территории офшорной зоны;
    в) организации с местонахождением на территории офшорной зоны, не имеющие статус юридического лица;
    г) находящиеся за пределами офшорной зоны филиалы и представительства резидентов, указанных в подпунктах "б" и "в".
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 25.01.2001 N 909-У)
    1.