Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 382. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ N 33, Минфина РФ N 109н от 11.12.2001 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ"

Дата документа11.12.2001
Статус документаНе действует
МеткиПостановление · Положение

    
    Зарегистрировано в Минюсте РФ 25 декабря 2001 г. N 3125
    


 

ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
N 33

 

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
N 109н

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 11 декабря 2001 года

 

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

 
    В соответствии с пунктом 4 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" ("Собрание законодательства Российской Федерации", 22 апреля 1996 года, N 17, ст. 1918), с изменениями и дополнениями, внесенными Федеральным законом от 26 ноября 1998 года N 182-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в статью 43 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" ("Собрание законодательства Российской Федерации", 30 ноября 1998 года, N 48, ст. 5857) и Федеральным законом от 8 июля 1999 года N 139-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" ("Собрание законодательства Российской Федерации", 12 июля 1999 года, N 28, ст. 3472), Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг и Министерство финансов Российской Федерации постановляют:
    1. Утвердить прилагаемое Положение об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее - Положение).
    2. Настоящее Постановление вступает в силу с 1 июля 2002 года.
 

Председатель Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
И.В.КОСТИКОВ

 

Министр финансов
Российской Федерации
А.Л.КУДРИН

 
 
 

УТВЕРЖДЕНО
совместным Постановлением
от 11.12.2001
ФКЦБ России N 33 и
Минфина России N 109н

 

ПОЛОЖЕНИЕ
ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

 
    1. Настоящее Положение об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг (далее - Положение) устанавливает состав и порядок представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники).
    2. Состав и сроки представления отчетности профессиональных участников определены в приложениях N 1 и N 2 к настоящему Положению.
    Профессиональные участники несут в соответствии с законодательством Российской Федерации ответственность за недостоверность данных, представляемых в отчетности, и за нарушение сроков ее предоставления.
 
 
    РЕФЕРЕНТ: П. 1, 2 Положения не применяются в части указаний на установление порядка и определение сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг (Приказ ФСФР РФ N 09-37/пз-н, Минфина РФ N 118н от 16.01.2009)
 
 
    3. Профессиональный участник представляет свою отчетность в одну из саморегулируемых организаций, членом которых он является.
    Профессиональный участник, не являющийся членом ни одной саморегулируемой организации, представляет отчетность по своему выбору в одну из саморегулируемых (иных уполномоченных Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг на получение отчетности профессиональных участников) организаций или в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг.
 
 
    РЕФЕРЕНТ: П. 3 Положения не применяется в части указаний на установление порядка и определение сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг (Приказ ФСФР РФ N 09-37/пз-н, Минфина РФ N 118н от 16.01.2009)
 
 
    4. В саморегулируемую (иную уполномоченную Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг на получение отчетности профессиональных участников) организацию отчетность представляется в порядке, утвержденном соответствующей организацией и согласованном с Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. При этом отчетность может представляться в бумажной форме или в электронной форме посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через сеть Интернет.
    В Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг отчетность представляется в бумажной и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах).
    Датой представления отчетности считается дата поступления отчетности в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг или иной уполномоченный орган.
    5. Страницы отчетности, представляемой в бумажной форме, нумеруются, отчетность сшивается, подписывается лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, а также лицом, ответственным за ее составление, скрепляется печатью профессионального участника.
    6. Электронная версия отчетности, представляемая на магнитных носителях (дискетах), а также отчетность, представляемая посредством телекоммуникационных каналов, заполняется с использованием программного продукта в формате, установленном Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.
    7. Саморегулируемая (иная уполномоченная Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг на получение отчетности профессиональных участников) организация передает полученную от профессиональных участников отчетность (содержащуюся в ней информацию) в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг. Порядок такой передачи определяется соглашениями между Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг и указанной организацией.
    8. Отчетность, представленная в саморегулируемую (или иную уполномоченную Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг на получение отчетности профессиональных участников) организацию, хранится у профессиональных участников в бумажной и электронной форме не менее 5 лет.
 
 
    РЕФЕРЕНТ: П. 8 Положения не применяется в части указаний на установление порядка и определение сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг (Приказ ФСФР РФ N 09-37/пз-н, Минфина РФ N 118н от 16.01.2009)
 
 
    

Приложение N 1
к совместному Постановлению
от 11.12.2001
ФКЦБ России N 33 и
Минфина России N 109н

 
 
    РЕФЕРЕНТ: Прил. 1 к Положению не применяется в части указаний на установление порядка и определение сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг (Приказ ФСФР РФ N 09-37/пз-н, Минфина РФ N 118н от 16.01.2009)
 
    

СРОКИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ И ОБЪЕМ ОТЧЕТНОСТИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ

 

N Форма отчетности Отчетная дата Дата представления отчетности
1. Форма N 010 Х Не позднее 5 рабочих дней с момента изменения любого из реквизитов организации
2. Форма N 020 Х В случае совершения сделки через организатора торговли - не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за отчетным В случае совершения сделки не через организатора торговли - не позднее 5 рабочих дней с даты совершения сделки
3. Форма N 030 Х Не позднее 5 рабочих дней с момента вступления во владение
4. Форма N 040 1 января
1 апреля
1 июля
1 октября
Не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за отчетным периодом
5. Форма N 041 1 января
1 апреля
1 июля
1 октября
Не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за отчетным периодом
6. Форма N 050 Х Не позднее 5 рабочих дней с момента получения определения суда о назначении дела к судебному разбирательству
7. Форма N 060 Х Не позднее 5 рабочих дней с момента начала использования электронных систем
8. Форма N 1100 31 декабря
31 марта
30 июня
31 сентября
Не позднее 15 апреля
Не позднее 15 мая
Не позднее 15 августа
Не позднее 15 ноября
9. Форма N 2000 Последний календарный день каждого месяца Не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным
10. Форма N 3100 Последний календарный день каждого месяца Не позднее 7 числа месяца, следующего за отчетным
11. Форма N 3200 Каждый торговый день В течение 1 часа после окончания торгового дня

 
 
    

Приложение N 2
к совместному Постановлению
от 11.12.2001
ФКЦБ России N 33 и
Минфина России N 109н

    

ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ ОРГАНИЗАЦИИ
 Полное наименование организации на русском языке  
 Сокращенное наименование организации на русском языке  
 Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН)  
 Сведения о наличии лицензий на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
 Брокерская деятельность  
 Номер лицензии х х х -х х х х -х х х х х х
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Дилерская деятельность  
 Номер лицензии х х х -х х х х -х х х х х х
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Деятельность по управлению ценными бумагами  
 Номер лицензии х х х -х х х х -х х х х х х
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Депозитарная деятельность  
 Номер лицензии х х х -х х х х -х х х х х х
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг  
 Номер лицензии х х х -х х х х -х х х х х х
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Клиринговая деятельность  
 Номер лицензии х х х -х х х х -х х х х х х
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг  
 Номер лицензии х х х -х х х х -х х х х х х
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Сведения о наличии иных лицензий
 Деятельность по управлению инвестиционными фондами и паевыми инвестиционными фондами  
 Номер лицензии х х х -х х х х -х х х х х х
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов  
 Номер лицензии х х х -х х х х -х х х х х х
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Кредитная организация Да Нет
 Регистрационный номер  
 Дата регистрации Д Д М М Г Г Г Г
 Наименование СРО или ассоциации профессиональных участников рынка ценных бумаг, членом которых состоит организация Дата вступления
 НАУФОР  
 ПАРТАД  
 НФА  
 Прочие  
 Наименование формы отчетности организации <i>  

 

Форма N 010 "Внесение изменений в сведения об организации"

 

Общие сведения об организации
 Полное наименование организации на русском языке  
 Сокращенное наименование организации на русском языке  
 Полное наименование организации на английском языке  
 Сокращенное наименование организации на английском языке  
 Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН)  
 Место нахождения организации  
 Фактический адрес  
 Почтовый адрес  
 Номера телефонов  
 Номера факсов  
 Адреса электронной почты  

 
 
 

Форма N 020 "Сообщения о сделках, совершенных организацией с нерезидентами"

 

N Дата Наименование эмитента <1> Характеристики ценной бумаги Покупка / продажа Количество ценных бумаг Сведения о клиенте - нерезиденте Сведения о контрагенте - нерезиденте
Код страны регистрации / гражданства <4> Наименование / фамилия нерезидента Место нахождения Код страны регистрации / гражданства <4> Наименование / фамилия нерезидента Место нахождения
<2> <3>
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
             

 
 
 

Форма N 030 "Сообщение об изменении во владении ценными бумагами"

 

Наименование события <ii>  
 Дата Д Д М М Г Г Г Г
 Сведения о приобретенных (проданных) ценных бумагах
 Полное наименование эмитента <1>  
 Характеристика ценной бумаги <2> <3>
 Доля ценных бумаг, принадлежащих организации в общем объеме размещенных эмитентом ценных бумаг того же вида, %  
 Место приобретения (продажи) ценных бумаг
 Организатор торговли \/ <iii>  
 Внебиржевой рынок \/  

 
 
 

Форма N 040 Сведения о разовых операциях, совершенных с 15 и более процентами ценных бумаг одного вида одного эмитента

 

Дата совершения операции Д Д М М Г Г Г Г
 Покупка / продажа
 Сведения о ценных бумагах, с которыми были совершены операции
 Полное наименование эмитента <1>  
 Характеристика ценной бумаги <2> <3>
 Количество ценных бумаг, с которыми организацией были совершены операции, по отношению к общему объему размещенных эмитентом ценных бумаг того же вида, %  
 Место осуществления операций с указанными ценными бумагами
 Организатор торговли \/ <iii>  
 Внебиржевой рынок \/  

 
 
 

Форма N 041 Сведения об операциях, совершенных за отчетный квартал со 100 и более процентами ценных бумаг одного вида одного эмитента

 

Покупка / продажа
 Сведения о ценных бумагах, с которыми были совершены операции
 Полное наименование эмитента <1>  
 Характеристика ценной бумаги <2> <3>
 Количество ценных бумаг, с которыми организацией были совершены операции, по отношению к общему объему размещенных эмитентом ценных бумаг того же вида, %  
 Место осуществления операций с указанными ценными бумагами
 Организатор торговли \/ <iii>  
 Внебиржевой рынок \/  

 
    Значения ссылок для форм 020, 030, 040, 041
    


    <1> Электронная анкета должна предусматривать возможность подключения справочников эмитентов ценных бумаг ("федеральная группа", 500 шт.).
    <2> 2.1. Акция.
    2.2. Облигация.
    <3> 3.1. Обыкновенная / привилегированная (если значение столбца N 4 - "Акция").
    3.2. Государственный регистрационный номер (если значение столбца N 4 - "Облигация").
    <4> Код страны / гражданства нерезидента указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК (МК (ИСО 3166) 004-97) 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта РФ от 27.12.95 N 641.
    
 
 

Форма N 050 Сведения об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила организация <1>

 

Номер дела  
 Наименование суда  
 Предмет иска  
 Сумма иска  
 Решение суда  
 Исполнение решения суда  

 
    


    <1> Заполняется только профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг в случае участия в судебных процессах, связанных с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, а также в случае получения определения суда о назначении дела к судебному разбирательству.
 
 
 

Форма N 060 "Сведения об электронных системах, используемых организацией для доставки поручений клиентов на совершение сделок с ценными бумагами "<2>

 

Наименование электронной системы  
 Перечень организаторов торговли, в торговые системы которых возможен доступ  
 Используемые средства идентификации клиентов и защиты информации (в т.ч. электронная - цифровая подпись)  
 Наличие лицензии ФАПСИ  

 
    


    <2> Заполняется только профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность и использующими электронные системы для доставки поручений клиентов на совершение сделок с ценными бумагами.
 
 
 

Форма N 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг

 

за Х квартал ХХХХ года"

 

Раздел 1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ

 

Общие сведения об организации
 Полное наименование организации на русском языке  
 Сокращенное наименование организации на русском языке  
 Полное наименование организации на английском языке  
 Сокращенное наименование на английском языке  
 Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН)  
 Место нахождения организации  
 Фактический адрес  
 Почтовый адрес  
 Номера телефонов  
 Номера факсов  
 Адреса электронной почты  
 Адрес сайта компании в сети Интернет  
 Сведения о лице, заполнившем отчет  
 Фамилия, имя, отчество  
 Контактный телефон  
 Адрес электронной почты  
Сведения о всех счетах, открытых в банке (банках), включая за рубежом
 Полное наименование банка <3>  
 Место нахождения банка  
 Банковский идентификационный код (БИК)          
 Тип счета  
 Номер счета  

 
    


    <3> Для кредитных организаций вместо полей "Полное наименование банка", "Место нахождения банка", "тип счета" и "номер счета" должно заполняться поле "Номер корреспондентского счета в Банке России".
 

Раздел 2. СВЕДЕНИЯ О ЛИЦАХ, ВЛАДЕЮЩИХ ДОЛЯМИ УСТАВНОГО (СКЛАДОЧНОГО) КАПИТАЛА ОРГАНИЗАЦИИ

 

Резиденты РФ <4>  
 Юридические лица
 Наименование юридического лица  
 Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН)  
 Доля юридического лица в уставном (складочном) капитале профессионального участника рынка ценных бумаг  
 Физические лица
 Фамилия, имя, отчество физического лица  
 Дата рождения  
 Место рождения  
 Доля физического лица в уставном (складочном) капитале профессионального участника рынка ценных бумаг  
 Нерезиденты РФ <5>
 Доля нерезидентов в уставном капитале организации всего  
 - в том числе юридических лиц
 Наименование юридического лица  
 Код страны регистрации <6>  
 Дата регистрации Д Д М М Г Г Г Г
 Наименование органа, осуществившего регистрацию  
 Место нахождения  
 Почтовый адрес  
 Сведения обо всех счетах, открытых в банке (банках), включая за рубежом
 Полное наименование банка  
 Место нахождения банка  
 Номер счета  
 Доля нерезидента - юридического лица в уставном (складочном) капитале профессионального участника рынка ценных бумаг  
 - в том числе физических лиц
 Фамилия, имя, отчество  
 Код страны гражданства / страны регистрации <6>  
 Доля нерезидента - физического лица в уставном (складочном) капитале профессионального участника рынка ценных бумаг  

 
    


    <4> Указываются лица, владеющие 5 и более % уставного (складочного) капитала организации.
    <5> Указываются все нерезиденты, владеющие долей в уставном (складочном) капитале организации. Понятие "нерезидент" определяется в соответствии со статьей 1 Закона РФ от 09.10.2000 N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле".
    <6> Код страны / гражданства нерезидента указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК (МК (ИСО 3166) 004-97) 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта РФ от 27.12.95 N 641.
 
 

СВЕДЕНИЯ
О ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦАХ, ДОЛЯМИ В УСТАВНОМ (СКЛАДОЧНОМ) КАПИТАЛЕ КОТОРЫХ ВЛАДЕЕТ ОРГАНИЗАЦИЯ <7>

 

Наименование юридического лица - резидента  
 Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН)  
 Доля организации в уставном (складочном) капитале юридического лица - резидента  
 Наименование юридического лица - нерезидента  
 Код страны регистрации <7>
 Дата регистрации Д Д М М Г Г Г Г
 Регистрационный номер  
 Наименование органа, осуществившего регистрацию  
 Место нахождения  
 Почтовый адрес  
 Доля организации в уставном (складочном) капитале юридического лица - нерезидента  

 
    


    <7> Указываются юридические лица, в капитале которых организация владеет более чем 5% уставного (складочного) капитала.
 

Раздел 3. СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНАХ УПРАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ

 

Информация о лице, являющемся единоличным исполнительным органом (указывается при наличии), главном бухгалтере организации:
 Фамилия, имя, отчество  
 Дата рождения  
 Место рождения  
 Сведения о работе по совместительству в иных организациях (наименование организации, должность)  
 Сведения об участии в органах управления других юридических лиц (наименование юридического лица, наименование органа управления, статус в органе управления)  
 Наличие квалификационных аттестатов ФКЦБ России Серия Номер Дата начала действия
 Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату ФКЦБ России  
 Должность, занимаемая в организации  
 Информация о коллегиальном исполнительном органе (указывается при наличии): <8>
 Фамилия, имя, отчество  
 Дата рождения  
 Место рождения  
 Сведения о работе по совместительству в иных организациях (наименование организации, должность)  
 Сведения об участии в органах управления других юридических лиц (наименование юридического лица, наименование органа управления, статус в органе управления)  
 Наличие квалификационных аттестатов ФКЦБ России Серия Номер Дата начала действия
 Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату ФКЦБ России  
 Должность, занимаемая в организации  
 Информация о Совете директоров профессионального участника рынка ценных бумаг (указывается при наличии): <9>
 Фамилия, имя, отчество Председатель Совета директоров
 Дата рождения  
 Место рождения  
 Сведения о работе в иных организациях (наименование организации, должность)  
 Сведения об участии в органах управления других юридических лиц (наименование юридического лица, наименование органа управления, статус в органе управления)  
 Фамилия, имя, отчество Член Совета директоров
 Сведения о работе в иных организациях (наименование организации, должность)  
 Сведения об участии в органах управления других юридических лиц (наименование юридического лица, наименование органа управления, статус в органе управления)  

 
    


    <8> Указывается по каждому лицу, входящему в состав коллегиального исполнительного органа.
    <9> Указывается по каждому лицу, водящему в состав Совета директоров.
 
 

СВЕДЕНИЯ
О ШТАТНЫХ СОТРУДНИКАХ ОРГАНИЗАЦИИ

 

Информация о руководителях структурных подразделений профессионального участника рынка ценных бумаг или управляющей компании паевых и инвестиционных фондов, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением деятельности на рынке ценных бумаг, и о контролерах (за исключением руководителей, указанных выше)
 Фамилия, имя, отчество   
 Должность   
 Наличие квалификационных аттестатов ФКЦБ России Серия Номер Дата начала действия
 Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату ФКЦБ России  
 Количество штатных сотрудников организации - всего  
 - в том числе нерезидентов  
 - в том числе штатных сотрудников, имеющих квалификационные аттестаты ФКЦБ России  
 Фамилия, имя, отчество  
 Наличие квалификационных аттестатов ФКЦБ России Серия Номер Дата начала действия
 Квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату ФКЦБ России  
   

 

Раздел 4. СВЕДЕНИЯ О ФИЛИАЛАХ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ПРОФЕССИОНАЛЬНУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ <10>

 

Количество филиалов  
 Наименование филиала  
 Местонахождение  
 Фактический адрес  
 Фамилия, имя, отчество руководителя Филиала  
 Номера телефонов  

 
    


    <10> Указывается профессиональными участниками рынка ценных бумаг - не являющимися кредитными организациями.
 
 

СВЕДЕНИЯ
ОБ АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (АУДИТОРЕ) <11>

 

Наименование аудиторской организации (фамилия, имя, отчество аудитора)  
 Место нахождения аудиторской организации  
 Полное наименование лицензии аудиторской организации (аудитора) с указанием видов деятельности  
 Номер лицензии  
 Дата выдачи Д Д М М Г Г Г Г
 Срок действия лицензии  
 Наименование органа, выдавшего лицензию  
 Дата последней аудиторской проверки Д Д М М Г Г Г Г

 
    


    <11> Указываются сведения об аудиторской организации (аудиторе), которая проводила последнюю аудиторскую проверку организации.
 
 

СВЕДЕНИЯ
О ДОГОВОРАХ СТРАХОВАНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

Наименование страховой компании  
 Полное наименование лицензии страховой организации с указанием видов деятельности  
 Номер лицензии / лицензий  
 Номер договора страхования (страхового полиса)  
 Период страхования по договору страхования  
 Перечень рисков, включенных в договор страхования  
 Размер страхового покрытия  
 Размер франшизы по договору страхования  

 

Раздел 5. БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС И ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОРГАНИЗАЦИИ

 

Форма 5.А <iv>

 

5.А.1. Бухгалтерский баланс
на ___________ 200_ г.

 

тыс. рублей

 

АКТИВ Код строки На начало отчетного года На конец отчетного периода
1 2 3 4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ    
Нематериальные активы (04, 05) 110   
в том числе:    
патенты, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы 111   
сертифицированное программное обеспечение, используемое при осуществлении профессиональной деятельности 114   
Основные средства (01, 02) 120   
в том числе:    
земельные участки и объекты природопользования 121   
здания, машины и оборудование 122   
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 76) 130   
Доходные вложения в материальные ценности (03) 135   
в том числе:    
имущество для передачи в лизинг 136   
Долгосрочные финансовые вложения (58, 59) 140   
в том числе:    
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев 144   
финансовые вложения в организации, в уставном (складочном) капитале которых профессиональному участнику принадлежит более 10 процентов акций (долей, паев), включая инвестиции в дочерние общества, за исключением эмиссионных ценных бумаг таких организаций, допущенных к обращению через организаторов торговли 145   
финансовые вложения в уставный (складочный) капитал участников (акционеров, учредителей, членов) профессионального участника, за исключением эмиссионных ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли 146   
эмиссионные ценные бумаги российских эмитентов, выпуски которых не зарегистрированы в установленном законодательством Российской Федерации порядке, а также финансовые вложения в организации, которые на момент подачи заявления ликвидированы или признаны несостоятельными (банкротами) в установленном законодательством порядке 147   
векселя организаций, эмиссионные ценные бумаги которых не допущены к обращению через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию ФКЦБ России 148   
прочие долгосрочные финансовые вложения 149   
Прочие внеоборотные активы 150   
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1 190   
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ    
Запасы и затраты 210   
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) 220   
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230   
в том числе:    
покупатели и заказчики (62, 76, 63) 231   
задолженность дочерних и зависимых обществ (76) 233   
прочая дебиторская задолженность 234   
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), за исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал 240   
в том числе:    
дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 90 дней после отчетной даты 241   
в том числе:    
дебиторская задолженность контрагентов по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет 241/10   
дебиторская задолженность по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических лиц 241/20   
дебиторская задолженность по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц 241/30   
дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 90 дней после отчетной даты 242   
в том числе:    
дебиторская задолженность контрагентов по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет 242/10   
дебиторская задолженность по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических лиц 242/20   
дебиторская задолженность по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц 242/30   
прочая дебиторская задолженность 243   
Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) 250   
Собственные акции, выкупленные у акционеров (81) 260   
Краткосрочные финансовые вложения (58, 59) 270   
в том числе:    
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев 271   
финансовые вложения в организации, в уставном (складочном) капитале которых профессиональному участнику принадлежит более 10 процентов акций (долей, паев), за исключением эмиссионных ценных бумаг таких организаций, допущенных к обращению через организаторов торговли 272   
финансовые вложения в уставный (складочный) капитал участников (акционеров, учредителей, членов) профессионального участника, за исключением эмиссионных ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли 273   
эмиссионные ценные бумаги российских эмитентов, выпуски которых не зарегистрированы в установленном законодательством Российской Федерации порядке, а также финансовые вложения в организации, которые на момент подачи заявления ликвидированы или признаны несостоятельными (банкротами) в установленном законодательством порядке 274   
векселя организаций, эмиссионные ценные бумаги которых не допущены к обращению через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию ФКЦБ России 275   
прочие краткосрочные финансовые вложения 276   
Денежные средства 280   
в том числе:    
Касса (50) 281   
Расчетные счета (51) 282   
в том числе:    
собственные денежные средства 282/10   
денежные средства по договорам на брокерское обслуживание 282/20   
денежные средства по договорам на управление ценными бумагами 282/30   
Валютные счета (52) 283   
Прочие денежные средства (55, 57) 284   
в том числе: собственные денежные средства 284/10   
денежные средства по договорам на брокерское обслуживание 284/20   
денежные средства по договорам на управление ценными бумагами 284/30   
Прочие оборотные активы 290   
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ II 300   
БАЛАНС (сумма строк 190 + 3090) 310   

 
 

ПАССИВ Код строки На начало отчетного года На конец отчетного периода
1 2 3 4
III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ    
Уставный капитал (80) 410   
Добавочный капитал (83) 420   
Резервный капитал (82) 430   
в том числе:    
резервы, образованные в соответствии с законодательством 431   
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432   
Целевые финансирование и поступления (86) 450   
Нераспределенная прибыль прошлых лет (84) 460   
Непокрытый убыток прошлых лет (84) 465   
Нераспределенная прибыль отчетного года (84) 470 х  
Непокрытый убыток отчетного года (84) 475 х  
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ III 490   
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА    
Займы и кредиты (67) 510   
в том числе:    
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 511   
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 512   
Прочие долгосрочные обязательства 520   
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ IV 590   
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА    
Займы и кредиты (66) 610   
в том числе:    
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты 611   
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты 612   
Кредиторская задолженность 620   
в том числе:    
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (76) 621   
задолженность перед персоналом организации (70) 622   
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) 623   
задолженность перед бюджетом (68) 624   
прочие кредиторы 625   
в том числе:    
кредиторская задолженность контрагентов по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за свой счет 625/10   
кредиторская задолженность по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от имени и за счет клиентов - физических лиц или от своего имени и за счет клиентов - физических лиц 625/20   
кредиторская задолженность по договорам купли - продажи ценных бумаг, заключенным организацией от имени и за счет клиентов - юридических лиц или от своего имени и за счет клиентов - юридических лиц 625/30   
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) 630   
Доходы будущих периодов (98) 640   
Резервы предстоящих расходов (96) 650   
Прочие краткосрочные обязательства 660   
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ V 690   
БАЛАНС (суммы строк 490 + 590 + 690) 700   

 

Справочно

 

N Наименование На начало отчетного года На конец отчетного периода
1. Стоимость незавершенного строительства, подтвержденная заключением независимого оценщика   
2. Сумма просроченной и пролонгированной дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 90 дней после отчетной даты   
3. Фонд социальной сферы   

 

5.А.2. Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

 

Наименование показателя Код строки На начало отчетного года На конец отчетного периода
1 2 3 4
Арендованные основные средства (001) 910   
в том числе по лизингу 911   
Товарно - материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) 920   
Товары, принятые на комиссию (004) 930   
Бланки строгой отчетности (006)    
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) 940   
Обеспечение обязательств и платежей полученные (008) 950   
Обеспечение обязательств и платежей выданные (009) 960   
в том числе ценные бумаги, находящиеся в залоге 661   
иное имущество, находящееся в залоге 662   
Износ основных средств (010) 970   
Основные средства, сданные в аренду (011) 980   

 
 

СВЕДЕНИЯ
О НАИБОЛЕЕ КРУПНЫХ ДЕБИТОРАХ И КРЕДИТОРАХ

 

Наименование кредитора или заемщика До 90 дней Свыше 90 дней Итого
 1 2 6 7
 1. Информация о 5 наиболее крупных дебиторах    
 1.1.    
 1.2.    
 1.3.    
 1.4.    
 1.5.    
 2. Информация о 5 наиболее крупных кредиторах    
 2.1.    
 2.2.    
 2.3.    
 2.4.    
 2.5.    

 
 

СВЕДЕНИЯ
О РАЗМЕРЕ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОРГАНИЗАЦИИ

 

N стр. Наименование показателя Единица измерения Значение показателя
1 2 3 4
 Собственные средства тыс. рублей  
 Стоимость чистых активов тыс. рублей  

 

ПОКАЗАТЕЛИ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ

 

N стр. Наименование показателя Значение показателя
1 2 3
 К1  
 К2  
 К3  
 К4  
 К5  
 К6  
 К7  

 

Показатели ликвидности

 
    К1 - отношение величины денежных средств плюс 0,8 рыночной стоимости ценных бумаг, прошедших процедуру листинга, плюс 0,5 рыночной стоимости ценных бумаг, допущенных к обращению через организатора торговли, но не прошедших процедуру листинга, к текущим обязательствам организации;
    К2 - отношение размера текущих активов к размеру текущих обязательств организации;
 

Показатели устойчивости

 
    К3 - отношение величины собственных средств организации к суммарной величине долгосрочных и краткосрочных обязательств;
    К4 - отношение суммы дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты к собственным средствам и кредиторской задолженности организации, подлежащей погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты;
    К5 - отношение общей величины дебиторской задолженности (включая пролонгированную и просроченную задолженность) к величине собственных средств организации;
    К6 - отношение максимальной величины дебиторской задолженности одного контрагента (клиента) и аффилированных с ним лиц к величине собственных средств организации;
 

Показатели рентабельности

 
    К7 - отношение величины прибыли к размеру собственных средств организации.
 

Форма 5.Б <12>

 
    


    <12> Заполняется профессиональными участниками рынка ценных бумаг - кредитными организациями. Отражаются только итоговые данные по остаткам средств на счетах второго порядка, в тыс. рублей.
 
 

5.Б.1. Баланс кредитной организации Российской Федерации
 
Приложение N 14 к Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации,
от 18.06.97 N 61 (утв. Приказом Банка России от 18.06.97 N 02-263),

 

на _______________ г.
_____________________________________________________
наименование кредитной организации
 
А. БАЛАНСОВЫЕ СЧЕТА

 

тыс. руб.

 

Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета Актив Пассив
На начало периода На конец периода На начало периода На конец периода
1 2 3 4 5 6 7 8
  Раздел 1. КАПИТАЛ И ФОНДЫ      
102  Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих:      
10201 Российской Федерации П     
10202 субъектам Российской Федерации и местным органам власти П     
10203 государственным предприятиям и организациям П     
10204 негосударственным организациям П     
10205 физическим лицам П     
10206 нерезидентам  Х Х   
 1. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 102  Х Х   
103  Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет привилегированных акций, принадлежащих:      
10301 Российской Федерации П     
10302 субъектам Российской Федерации и местным органам власти П     
10303 государственным предприятиям и организациям П     
10304 негосударственным организациям П     
10305 физическим лицам П     
10306 нерезидентам П     
 2. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 103  Х Х   
 3. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 102 + 103  Х Х   
104  Уставный капитал неакционерных банков      
 Доли, принадлежащие:      
10401 Российской Федерации П     
10402 субъектам Российской Федерации и местным органам власти П     
10403 государственным предприятиям и организациям П     
10404 негосударственным организациям П     
10405 физическим лицам П     
10406 нерезидентам П     
 4. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 104  Х Х   
105  Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные банком      
10501 Собственные акции, выкупленные у акционеров А     
10502 Собственные доли уставного капитала неакционерного банка, выкупленные у участников А     
 5. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 105    Х Х
106  Добавочный капитал      
10601 Прирост стоимости имущества при переоценке П     
10602 Эмиссионный доход П     
10603 Стоимость безвозмездно полученного имущества П     
10604 Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) П     
 6. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 106  Х Х   
107  Фонды      
10701 Резервный фонд П     
10702 Фонды специального назначения П     
10703 Фонды накопления П     
10704 Другие фонды П     
 7. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 107  Х Х   
 8. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 1      
 9. ИТОГО КАПИТАЛА И ФОНДОВ ЗА МИНУСОМ СЧЕТА N 105 (СТР. 8 - СТР. 5)  Х Х   
  Раздел 2      
  ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ      
  ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА      
202  Наличная валюта и платежные документы      
20202 Касса кредитных организаций А     
20203 Платежные документы в иностранной валюте А     
20206 Касса обменных пунктов А     
20207 Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков А     
20208 Денежные средства в банкоматах А     
20209 Денежные средства в пути А     
20210 Платежные документы в иностранной валюте в пути А     
 10. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 202    Х Х
  ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ПРИРОДНЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ      
203  Драгоценные металлы      
20302 Золото А     
20303 Другие драгоценные металлы (кроме золота) А     
20305 Драгоценные металлы в пути А     
20308 Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях А     
20309 Счета клиентов (кроме банков) в драгоценных металлах П     
20310 Счета клиентов - нерезидентов (кроме банков) в драгоценных металлах П     
20311 Драгоценные металлы, предоставленные клиентам (кроме банков) А     
20312 Драгоценные металлы, предоставленные клиентам - нерезидентам (кроме банков) А     
20313 Депозитные счета банков в драгоценных металлах П     
20314 Депозитные счета банков - нерезидентов в драгоценных металлах П     
20315 Депозитные счета в драгоценных металлах в банках А     
20316 Депозитные счета в драгоценных металлах в банках - нерезидентах А     
20317 Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами А     
20318 Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам А     
20319 Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами А     
20320 Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами по нерезидентам А     
20321 Резервы под возможные потери по операциям с драгоценными металлами П     
 11. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 203      
204  Природные драгоценные камни      
20401 Природные драгоценные камни А     
20402 Природные драгоценные камни, переданные для реализации А     
20403 Природные драгоценные камни в пути А     
12. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 204    Х Х
 13. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 203 + 204      
 14. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 2      
  Раздел 3      
  МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ      
  МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ      
301  Корреспондентские счета      
30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России А     
30104 Корреспондентские счета расчетных небанковских кредитных организаций А     
30106 Корреспондентские счета расчетных центров ОРЦБ в Банке России А     
30109 Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов П     
30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах А     
30111 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в рублях П     
30112 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в СКВ П     
30113 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в иностранной валюте с ограниченной конвертацией П     
30114 Корреспондентские счета в банках - нерезидентах в СКВ А     
30115 Корреспондентские счета в банках - нерезидентах в иностранной валюте с ограниченной конвертацией А     
30116 Корреспондентские счета банков в драгоценных металлах П     
30117 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в драгоценных металлах П     
30118 Корреспондентские счета в банках в драгоценных металлах А     
30119 Корреспондентские счета в банках - нерезидентах в драгоценных металлах А     
30122 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в валюте Российской Федерации - счета типа "К" (конвертируемые) П     
30123 Корреспондентские счета банков - нерезидентов в валюте Российской Федерации - счета типа "Н" (неконвертируемые) П     
 15. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 301      

 
 

Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета Актив Пассив
На начало периода На конец периода На начало периода На конец периода
1 2 3 4 5 6 7 8
302  Счета банков по другим операциям      
30202 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России А     
30204 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России А     
30206 Средства банков, внесенные для расчетов чеками А     
30208 Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций А     
30210 Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов А     
30213 Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях А     
30214 Счета участников расчетов расчетных небанковских кредитных организаций П     
30215 Счета расчетных небанковских кредитных организаций для завершения ими расчетов по клирингу А     
30218 Взаимные расчеты по зачету требований участников расчетов (клиринга)      
30219 Счета в кредитных организациях для взаимозачета, проводимого небанковскими кредитными организациями      
30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям П     
30221 Незавершенные расчеты банка А     
30222 Незавершенные расчеты банка П     
30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России П     
30224 Средства Уполномоченных банков, депонируемые в Банке России А     
 16. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 302      
303  Расчеты с филиалами      
30301 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации П     
30302 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации А     
30303 Расчеты с филиалами, расположенными за границей П     
30304 Расчеты с филиалами, расположенными за границей А     
30305 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам П     
30306 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам А     
 17. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 303      
304  Расчеты на организованном рынке ценных бумаг      
30401 Счета участников РЦ ОРЦБ П     
30402 Счета участников РЦ ОРЦБ А     
30403 Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ П     
30404 Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ А     
30405 Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ П     
30406 Средства участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ А     
30407 Расчеты по зачету обязательств и требований расчетных центров ОРЦБ по итогам операций их участников на ОРЦБ      
30408 Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ П     
30409 Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ А     
 18. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 304      
306  Расчеты по ценным бумагам      
30601 Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами П     
30602 Расчеты кредитных организаций - доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами А     
30603 Расчеты с эмитентами по обслуживанию выпусков ценных бумаг П     
30604 Расчеты с Министерством финансов РФ по ценным бумагам П     
30605 Расчеты с Министерством финансов РФ по ценным бумагам А     
30606 Средства клиентов - нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами П     
 19. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 306      
  МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И      
  ДЕПОЗИТЫ      
312  Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России      
31201 кредиты на 1 день П     
31202 кредиты на срок от 2 до 7 дней П     
31203 кредиты на срок от 8 до 30 дней П     
31204 кредиты на срок от 31 до 90 дней П     
31205 кредиты на срок от 91 до 180 дней П     
31206 кредиты на срок от 181 дня до 1 года П     
31210 кредиты до востребования П     
31212 Кредиты, пролонгированные Банком России П     
31213 Депозиты и иные привлеченные средства до востребования П     
31214 депозиты и иные привлеченные средства на 1 день П     
31215 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 2 до 7 дней П     
31216 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 8 до 30 дней П     
31217 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 31 до 90 дней П     
31218 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 91 до 180 дней П     
31219 депозиты и иные привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года П     
31220 депозиты и иные привлеченные средства на срок свыше 1 года до 3 лет П     
31221 депозиты и иные привлеченные средства на срок свыше 3 лет П     
 20. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 312  Х Х   
313  Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций      
31301 кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") П     
31302 на 1 день П     
31303 на срок от 2 до 7 дней П     
31304 на срок от 8 до 30 дней П     
31305 на срок от 31 до 90 дней П     
31306 на срок от 91 до 180 дней П     
31307 на срок от 181 дня до 1 года П     
31308 на срок от 1 года до 3 лет П     
31309 на срок свыше 3 лет П     
31310 до востребования П     
 21. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 313  Х Х   

 
 

Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета Актив Пассив
На начало периода На конец периода На начало периода На конец периода
1 2 3 4 5 6 7 8
314  Кредиты, полученные от банков - нерезидентов      
31401 кредит, полученный в порядке расчетов по корреспондентскому счету ("овердрафт") П     
31402 на 1 день П     
31403 на срок от 2 до 7 дней П     
31404 на срок от 8 до 30 дней П     
31405 на срок от 31 до 90 дней П     
31406 на срок от 91 до 180 дней П     
31407 на срок от 181 дня до 1 года П     
31408 на срок от 1 года до 3 лет П     
31409 на срок свыше 3 лет П     
31410 до востребования П     
 22. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 314  Х Х   
315  Депозиты и иные привлеченные средства кредитных организаций      
31501 до востребования П     
31502 на 1 день П     
31503 на срок от 2 до 7 дней П     
31504 на срок от 8 до 30 дней П     
31505 на срок от 31 до 90 дней П     
31506 на срок от 91 до 180 дней П     
31507 на срок от 181 дня до 1 года П     
31508 на срок от 1 года до 3 лет П     
31509 на срок свыше 3 лет П     
31510 для расчетов с использованием банковских карт П     
 23. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 315  Х Х   
316  Депозиты и иные привлеченные средства банков - нерезидентов      
31601 до востребования П     
31602 на 1 день П     
31603 на срок от 2 до 7 дней П     
31604 на срок от 8 до 30 дней П     
31605 на срок от 31 до 90 дней П     
31606 на срок от 91 до 180 дней П     
31607 на срок от 181 дня до 1 года П     
31608 на срок от 1 года до 3 лет П     
31609 на срок свыше 3 лет П     
31610 для расчетов с использованием банковских карт П     
 24. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 316  Х Х   
317  Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам      
31701 по кредитам, полученным от Банка России П     
31702 по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций П     
31703 по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков - нерезидентов П     
31704 по депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от Банка России П     
 25. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 317  Х Х   
318  Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам      
31801 по кредитам, полученным от Банка России П     
31802 по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций П     
31803 по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от банков - нерезидентов П     
31804 по депозитам и иным привлеченным средствам, полученным от Банка России П     
 26. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 318  Х Х   
 27. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 312 + 313 + 314 + 315 + 316 + 317 + 318  Х Х   
 28. в том числе по срокам: кредиты, полученные при недостатке средств на корреспондентском счете (в порядке расчетов по корреспондентскому счету) - "овердрафт"  Х Х   
 29. до востребования  Х Х   
 30. на 1 день  Х Х   
 31. от 2 до 7 дней  Х Х   
 32. от 8 до 30 дней  Х Х   
 33. от 31 до 90 дней  Х Х   
 34. от 91 до 180 дней  Х Х   
 35. от 181 дня до 1 года  Х Х   
 36. от 1 года до 3 лет  Х Х   
 37. свыше 3 лет  Х Х   
 38. для расчетов с использованием банковских карт  Х Х   
 39. просроченная задолженность по кредитам  Х Х   
 40. просроченные проценты  Х Х   
319  Депозиты и иные размещенные средства в Банке России      
31901 до востребования А     
31902 на 1 день А     
31903 на срок от 2 до 7 дней А     
31904 на срок от 8 до 30 дней А     
31905 на срок от 31 до 90 дней А     
31906 на срок от 91 до 180 дней А     
31907 на срок от 181 дня до 1 года А     
31908 на срок от 1 года до 3 лет А     
31909 на срок свыше 3 лет А     
 40.01. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 319    Х Х
320  Кредиты, предоставленные кредитным организациям      
32001 кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") А     
32002 на 1 день А     
32003 на срок от 2 до 7 дней А     
32004 на срок от 8 до 30 дней А     
32005 на срок от 31 до 90 дней А     
32006 на срок от 91 до 180 дней А     
32007 на срок от 181 дня до 1 года А     
32008 на срок от 1 года до 3 лет А     
32009 на срок свыше 3 лет А     
32010 до востребования А     
32015 Резервы под возможные потери П     
 41. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 320      
 42. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32015)    Х Х
321  Кредиты, предоставленные банкам - нерезидентам      
32101 кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") А     
32102 на 1 день А     
32103 на срок от 2 до 7 дней А     
32104 на срок от 8 до 30 дней А     
32105 на срок от 31 до 90 дней А     
32106 на срок от 91 до 180 дней А     
32107 на срок от 181 дня до 1 года А     
32108 на срок от 1 года до 3 лет А     
32109 на срок свыше 3 лет А     
32110 до востребования А     
32115 Резервы под возможные потери П     
 43. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 321      
 44. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32115)    Х Х

 
 

Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета Актив Пассив
На начало периода На конец периода На начало периода На конец периода
1 2 3 4 5 6 7 8
322  Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях      
32201 до востребования А     
32202 на 1 день А     
32203 на срок от 2 до 7 дней А     
32204 на срок от 8 до 30 дней А     
32205 на срок от 31 до 90 дней А     
32206 на срок от 91 до 180 дней А     
32207 на срок от 181 дня до 1 года А     
32208 на срок от 1 года до 3 лет А     
32209 на срок свыше 3 лет А     
32210 для расчетов с использованием банковских карт А     
32211 Резервы под возможные потери П     
 45. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 322      
 46. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32211)    Х Х
323  Депозиты и иные размещенные средства в банках - нерезидентах      
32301 до востребования А     
32302 на 1 день А     
32303 на срок от 2 до 7 дней А     
32304 на срок от 8 до 30 дней А     
32305 на срок от 31 до 90 дней А     
32306 не срок от 91 до 180 дней А     
32307 на срок от 181 дня до 1 года А     
32308 на срок от 1 года до 3 лет А     
32309 на срок свыше 3 лет А     
32310 для расчетов с использованием банковских карт А     
32311 Резервы под возможные потери П     
 47. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 323      
 48. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32311)    Х Х
324  Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам      
32401 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям А     
32402 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам - нерезидентам А     
32403 Резервы под возможные потери П     
 49. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 324      
 50. ТО ЖЕ ЗА МИНУСОМ РЕЗЕРВА (СЧЕТ N 32403)    Х Х
325  Просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам      
32501 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям А     
32502 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным банкам - нерезидентам А     
 51. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 325    Х Х
328  Предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям      
32801 Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств П     
32802 Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам А     
 51.01. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 328      
 52. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N 319 + 320 + 321 + 322 + 323 + 324 + 325 + 328      
  в том числе по срокам:      
 53. депозиты, размещенные в Банке России    Х Х
 54. кредиты, предоставленные при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт")    Х Х
 54.01 до востребования    Х Х
 55. на 1 день    Х Х
 56. от 2 до 7 дней    Х Х
 57. от 8 до 30 дней    Х Х
 58. от 31 до 90 дней    Х Х
 59. от 91 до 180 дней    Х Х
 60. от 181 дня до 1 года    Х Х
 61. от 1 года до 3 лет    Х Х
 62. свыше 3 лет    Х Х
 63. для расчетов с использованием банковских карт    Х Х
 64. просроченная задолженность по кредитам    Х Х
 65. просроченные проценты    Х Х
 66. резервы на возможные потери  Х Х   
 67. кредиты и депозиты, не покрытые резервами (стр. 52 - стр. 66)      
 67.01. предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям      
 68. ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ 3      
  Раздел 4      
  ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ      
  СРЕДСТВА НА СЧЕТАХ      
401  Средства федерального бюджета      
40101 Доходы, распределяемые органами федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации П     
40102 Доходы федерального бюджета П     
40104 Доходы федерального бюджета, перечисляемые на транзитный счет в учреждения Банка России А     
40105 Средства федерального бюджета П     
40106 Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям П     
40107 Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям П     
40108 Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе П     
40109 Финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе А     
40110 Средства Минфина России для финансирования капитальных вложений П     
40111 Финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России А     
40112 Средства федерального бюджета прошлого года П     
40113 Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям П     
40114 Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям П     
40115 Счета для проведения расчетов в особом порядке П     
 69. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 401      

 
 

Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета Актив Пассив
На начало периода На конец периода На начало периода На конец периода
1 2 3 4 5 6 7 8
402  Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов      
40201 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации П     
40202 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям П     
40203 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям П     
40204 Средства местных бюджетов П     
40205 Средства местных бюджетов, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям П     
40206 Средства местных бюджетов, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям П     
 70. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 402  Х Х   
403  Прочие средства бюджетов      
40301 Суммы по поручениям избирательных комиссий П     
40302 Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных организаций П     
40306 Средства Министерства финансов Российской Федерации для расчетов по иностранным кредитам П     
40307 Кредиты, полученные от иностранных государств П     
40308 Кредиты, предоставленные иностранным государствам А     
40309 Средства Российского фонда федерального имущества П     
40310 Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным иностранным государствам А     
40311 Просроченные проценты по кредитам, предоставленным иностранным государствам А     
40312 Разные расчеты с Министерством финансов Российской Федерации П     
40313 Разные расчеты с Министерством финансов Российской Федерации А     
40314 Таможенные и другие платежи, от внешнеэкономической деятельности П     
 71. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 403      
404  Средства государственных внебюджетных фондов      
40401 Пенсионный фонд Российской Федерации П     
40402 Фонд социального страхования Российской Федерации П     
40403 Федеральный фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации П     
40404 Территориальные фонды обязательного медицинского страхования П     
40405 Государственный фонд занятости населения Российской Федерации П     
40406 Фонды социальной поддержки населения П     
40407 Федеральный дорожный фонд П     
40408 Территориальные дорожные фонды П     
40409 Экологический федеральный фонд П     
40410 Внебюджетные фонды субъектов Российской Федерации и местных органов власти П     
 72. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 404  Х Х   
 73. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 401 + 402 + 403 + 404      
405  Счета предприятий, находящихся в федеральной собственности      
40501 Финансовые организации П     
40502 Коммерческие предприятия и организации П     
40503 Некоммерческие организации П     
40504 Счета Госкомитета РФ по связи и информатизации по переводным операциям П     
40505 Доходные счета МПС России П     
 74. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 405  Х Х   
406  Счета предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности      
40601 Финансовые организации П     
40602 Коммерческие предприятия и организации П     
40603 Некоммерческие организации П     
 75. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 406  Х Х   
407  Счета негосударственных предприятий      
40701 Финансовые организации П     
40702 Коммерческие предприятия и организации П     
40703 Некоммерческие организации П     
40704 Средства для проведения выборов. П     
  Специальный избирательный счет П     
 76. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 407  Х Х   
408  Прочие счета      
40801 Организации банков П     
40802 Физические лица - индивидуальные предприниматели П     
40803 Физические лица - нерезиденты - счета типа "И" П     
40804 Юридические лица и индивидуальные предприниматели - нерезиденты - счета типа "Т" П     
40805 Юридические лица и индивидуальные предприниматели - нерезиденты - счета типа "И" П     
40806 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (конверсионные) П     
40807 Юридические лица - нерезиденты П     
40809 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (инвестиционные) П     
40810 Физические лица - средства избирательных фондов П     
40811 Средства для проведения выборов. Избирательный залог П     
40812 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (проектные) П     
40813 Физические лица - нерезиденты - счета типа "Ф" П     
40814 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "К" (конвертируемые) П     
40815 Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "Н" (неконвертируемые) П     
 77. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 408  Х Х   
409  Средства в расчетах      
40901 Аккредитивы к оплате П     
40902 Аккредитивы к оплате по расчетам с нерезидентами П     
40903 Расчетные чеки П     
40905 Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы П     
40906 Инкассированная денежная выручка П     
40907 Расчеты клиентов по зачетам П     
40908 Расчеты клиентов по зачетам А     
40909 Невыплаченные переводы из-за границы П     
40910 Невыплаченные переводы из-за границы нерезидентам П     
40911 Транзитные счета П     
 78. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 409      
 79. ИТОГО ПО СЧЕТАМ N N 405 + 406 + 407 + 408 + 409      
  ДЕПОЗИТЫ      

 
 

Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета Актив Пассив
На начало периода На конец периода На начало периода На конец периода
1 2 3 4 5 6 7 8
410  Депозиты Минфина России      
41001 до востребования П     
41002 на срок до 30 дней П     
41003 на срок от 31 до 90 дней П     
41004 на срок от 91 до 180 дней П     
41005 на срок от 181 дня до 1 года П     
41006 на срок от 1 года до 3 лет П     
41007 на срок свыше 3 лет П     
41008 для расчетов с использованием банковских карт П     
 80. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 410  Х Х   
411  Депозиты финансовых органов субъектов Российской Федерации и местных органов власти      
41101 до востребования П     
41102 на срок до 30 дней П     
41103 на срок от 31 до 90 дней П     
41104 на срок от 91 до 180 дней П     
41105 на срок от 181 дня до 1 года П     
41106 на срок от 1 года до 3 лет П     
41107 на срок свыше 3 лет П     
41108 для расчетов с использованием банковских карт П     
 81. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 411  Х Х   
412  Депозиты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации      
41201 до востребования П     
41202 на срок до 30 дней П     
41203 на срок от 31 до 90 дней П     
41204 на срок от 91 до 180 дней П     
41205 на срок от 181 дня до 1 года П     
41206 на срок от 1 года до 3 лет П     
41207 на срок свыше 3 лет П     
41208 для расчетов с использованием банковских карт П     
 82. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 412  Х Х   
413  Депозиты внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и местных органов власти      
41301 до востребования П     
41302 на срок до 30 дней П     
41303 на срок от 31 до 90 дней П     
41304 на срок от 91 до 180 дней П     
41305 на срок от 181 дня до 1 года П     
41306 на срок от 1 года до 3 лет П     
41307 на срок свыше 3 лет П     
41308 для расчетов с использованием банковских карт П     
 83. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 413  Х Х   
414  Депозиты финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности      
41401 до востребования П     
41402 на срок до 30 дней П     
41403 на срок от 31 до 90 дней П     
41404 на срок от 91 до 180 дней П     
41405 на срок от 181 дня до 1 года П     
41406 на срок от 1 года до 3 лет П     
41407 на срок свыше 3 лет П     
41408 для расчетов с использованием банковских карт П     
 84. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 414  Х Х   
415  Депозиты коммерческих предприятий и организаций, находящихся в федеральной собственности      
41501 до востребования П     
41502 на срок до 30 дней П     
41503 на срок от 31 до 90 дней П     
41504 на срок от 91 до 180 дней П     
41505 на срок от 181 дня до 1 года П     
41506 на срок от 1 года до 3 лет П     
41507 на срок свыше 3 лет П     
41508 для расчетов с использованием банковских карт П     
 85. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 415  Х Х   
416  Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности      
41601 до востребования П     
41602 на срок до 30 дней П     
41603 на срок от 31 до 90 дней П     
41604 на срок от 91 до 180 дней П     
41605 на срок от 181 дня до 1 года П     
41606 на срок от 1 года до 3 лет П     
41607 на срок свыше 3 лет П     
41608 для расчетов с использованием банковских карт П     
 86. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 416  Х Х   
417  Депозиты финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности      
41701 до востребования П     
41702 на срок до 30 дней П     
41703 на срок от 31 до 90 дней П     
41704 на срок от 91 до 180 дней П     
41705 на срок от 181 дня до 1 года П     
41706 на срок от 1 года до 3 лет П     
41707 на срок свыше 3 лет П     
41708 для расчетов с использованием банковских карт П     
 87. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 417  Х Х   
418  Депозиты коммерческих предприятий и организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности      
41801 до востребования П     
41802 на срок до 30 дней П     
41803 на срок от 31 до 90 дней П     
41804 на срок от 91 до 180 дней П     
41805 на срок от 181 дня до 1 года П     
41806 на срок от 1 года до 3 лет П     
41807 на срок свыше 3 лет П     
41808 для расчетов с использованием банковских карт П     
 88. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 418  Х Х   
419  Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности      
41901 до востребования П     
41902 на срок до 30 дней П     
41903 на срок от 31 до 90 дней П     
41904 на срок от 91 до 180 дней П     
41905 на срок от 181 дня до 1 года П     
41906 на срок от 1 года до 3 лет П     
41907 на срок свыше 3 лет П     
41908 для расчетов с использованием банковских карт П     
 89. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 419  Х Х   
420  Депозиты негосударственных финансовых организаций      
42001 до востребования П     
42002 на срок до 30 дней П     
42003 на срок от 31 до 90 дней П     
42004 на срок от 91 до 180 дней П     
42005 на срок от 181 дня до 1 года П     
42006 на срок от 1 года до 3 лет П     
42007 на срок свыше 3 лет П     
42008 для расчетов с использованием банковских карт П     
 90. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 420  Х Х   

 
 

Номер счета 1 порядка Номер счета 2 порядка Наименование разделов и счетов баланса Признак счета Актив Пассив
На начало периода На конец периода На начало периода На конец периода
1 2 3 4 5 6 7 8
421  Депозиты негосударственных коммерческих предприятий и организаций      
42101 до востребования П     
42102 на срок до 30 дней П     
42103 на срок от 31 до 90 дней П     
42104 на срок от 91 до 180 дней П     
42105 на срок от 181 дня до 1 года П     
42106 на срок от 1 года до 3 лет П     
42107 на срок свыше 3 лет П     
42108 для расчетов с использованием банковских карт П     
 91. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 421  Х Х   
422  Депозиты негосударственных некоммерческих организаций      
42201 до востребования П     
42202 на срок до 30 дней П     
42203 на срок от 31 до 90 дней П     
42204 на срок от 91 до 180 дней П     
42205 на срок от 181 дня до 1 года П     
42206 на срок от 1 года до 3 лет П     
42207 на срок свыше 3 лет П     
42208 для расчетов с использованием банковских карт П     
 92. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 422  Х Х   
423  Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц      
42301 Депозиты до востребования П     
42302 Депозиты на срок до 30 дней П     
42303 Депозиты на срок от 31 до 90 дней П     
42304 Депозиты на срок от 91 до 180 дней П     
42305 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П     
42306 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет П     
42307 Депозиты на срок свыше 3 лет П     
42308 для расчетов с использованием банковских карт П     
42309 Прочие привлеченные средства до востребования П     
42310 Прочие привлеченные средства на срок до 30 дней П     
42311 Прочие привлеченные средства на срок от 31 до 90 дней П     
42312 Прочие привлеченные средства на срок от 91 до 180 дней П     
42313 Прочие привлеченные средства на срок от 181 дня до 1 года П     
42314 Прочие привлеченные средства на срок от 1 года до 3 лет П     
42315 Прочие привлеченные средства на срок свыше 3 лет П     
 93. ИТОГО ПО СЧЕТУ N 423  Х Х   
425  Депозиты юридических лиц - нерезидентов