Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 295. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 01.10.97 N 1 (ред. от 20.03.2002) "О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ"

Дата документа01.10.1997
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиИнструкция · Порядок
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ИНСТРУКЦИЯ
от 1 октября 1997 г. N 1

 

О ПОРЯДКЕ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

    

(в ред. - Указаний ЦБ РФ от 27.05.99 N 567-У, от 13.07.99 N 607-У, от 01.09.99 N 635-У, от 24.09.99 N 644-У, от 02.11.99 N 671-У, от 12.05.2000 N 789-У, от 28.09.2000 N 832-У, от 01.03.2001 N 930-У, от 09.04.2001 N 950-У, от 13.08.2001 N 1019-У, от 20.03.2002 N 1128-У)

    
    В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов и в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующие обязательные нормативы деятельности банков:
    - норматив достаточности капитала;
    - нормативы ликвидности банков;
    - максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
    - максимальный размер крупных кредитных рисков;
    - максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
    - максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам;
    - максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
    - максимальный размер вексельных обязательств банка;
    - нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц.
    Обязательные нормативы: минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков; минимальный размер собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении генеральной лицензии, а также о предоставлении разрешения на открытие филиалов и дочерних организаций за рубежом; предельный размер неденежной части уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы; размеры валютного, процентного и иных рисков - устанавливаются другими нормативными актами Банка России.
 

1. Собственные средства (капитал) банка

 
    1.1. Собственные средства (капитал) банка, используемые при расчете обязательных нормативов, определяются как сумма:
    - уставного капитала банка;
    - фондов банка;
    - нераспределенной прибыли;
    скорректированная на величину:
    - резерва на возможные потери по ссудам 1-й группы риска;
    - полученного (уплаченного) авансом накопленного купонного дохода;
    - переоценки средств в иностранной валюте;
    - переоценки ценных бумаг, обращаемых на ОРЦБ;
    - переоценки драгоценных металлов;
    и уменьшенная на величину:
    - допущенных убытков;
    - выкупленных собственных акций;
    - превышения уставного капитала неакционерного банка над его зарегистрированным значением;
    - недосозданного обязательного резерва на возможные потери по ссудам;
    - резерва на возможные потери по балансовым активам, по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах, по срочным сделкам, под прочие потери, недосозданный по сравнению с требуемой в соответствии с Положением Банка России от 12.04.2001 N 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" ("Вестник Банка России" от 19.04.2001 N 25) величиной резерва на возможные потери по I - IV группам риска;
    - недосозданного обязательного резерва под обесценение вложений в ценные бумаги;
    - кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам сверх установленных лимитов;
    - превышения затрат на приобретение материальных активов (в т.ч. на приобретение основных средств) над собственными источниками;
    - предстоящие выплаты в части неисполненных обязательств по процентам по договорам на привлечение средств, а также предстоящие выплаты по неисполненным обязательствам по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам;
    - просроченной дебиторской задолженности длительностью свыше 30 дней;
    - расчетов с организациями банков по выделенным средствам;
    - вложений банка в акции дочерних и зависимых хозяйственных обществ, приобретенных для инвестирования;
    - вложений в капиталы кредитных организаций - резидентов;
    - средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, а также иные требования к кредитным организациям с отозванной лицензией на осуществление банковских операций за минусом сформированных резервов на возможные потери.
    Расчет собственных средств (капитала) банка (К) осуществляется по формуле: 102 + 103 + 104 - 105 + 106 + 107 - 60319 + (50111 + 50609 + 61306 + 61308 - код 8917 <*> - код 8943 - 50112 - 50610 - 50905 - 61406 - 61408) + (701 - 702) + (703 - 704 - 705) - код 8948 - код 8949 - код 8965 - код 8967 + (код 8968 - код 8969) - код 8970 - код 8971 - код 8934 - 50605 - 50705 - 50805 - 601А - 60201 + 60105 + код 8915.
    


    <*> Порядок расчета кодов приводится в Приложении 1.
 
    Примечания.
    1) В соответствии с п. 8.2 Положения Банка России от 12.04.2001 N 137-П величина отражаемого по коду 8949 резерва на возможные потери по балансовым активам, по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах, по срочным сделкам, под прочие потери, недосозданный по сравнению с требуемой в соответствии с Положением N 137-П величиной резерва на возможные потери по I - IV группам риска, рассчитывается исходя из фактически сформированного резерва, но не более:
    20% от суммы требуемого резерва, начиная с отчетности на 01.10.2001;
    50% от суммы требуемого резерва, начиная с отчетности на 01.04.2002;
    100% от суммы требуемого резерва, начиная с отчетности на 01.10.2002.
    2). Собственные средства (капитал) банка (К), используемые при расчете обязательных нормативов, определяются в соответствии с Положением Банка России от 26.11.2001 N 159-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций". Собственные средства (капитал) банка, используемые при расчете обязательных нормативов на консолидированной основе, определяются в соответствии с пунктом 1.1 настоящей Инструкции.
    (в ред. Указаний ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У, от 13.08.2001 N 1019-У, от 20.03.2002 N 1128-У)
 

2. Нормативы достаточности собственных средств (капитала) банка

 
    2.1. Активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых устанавливаются следующие коэффициенты риска:
 

Коэффициент риска
(в процентах)

 

I группа  
- средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, за исключением сумм, на которые наложен арест, коды 8912, 8921.................................... 0
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)  
- обязательные резервы, перечисленные в Банк России, сч.: 30202, 30204......................................... 0
- средства банков, внесенные для расчетов чеками, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8922...... 0
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)  
- касса и приравненные к ней средства, драгоценные металлы в хранилищах и в пути, сч.: 202 (20302... 20308)А2 <*>, 204А........................................ 2
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.09.99 N 635-У)  

 
    


    <*> Признак "А" в наименовании счета 1-го порядка означает сумму остатков, рассчитанную по всем составляющим его активным счетам 2-го порядка. Аналогично признак "П" в наименовании счета означает сумму остатков, взятую по всем пассивным счетам 2-го порядка, относящихся к данному балансовому счету 1-го порядка. Знак "..." означает включение в расчет всех значений счетов 2-го порядка.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 01.09.99 N 635-У)
 

- счета расчетных центров ОРЦБ в учреждениях Банка России, сч. 30106......................................... 0
- средства на накопительных счетах при выпуске акций, сч. 30208................................................. 0
- счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов, сч. 30210.......................... 0
- вложения в облигации Центрального банка Российской Федерации (Банка России), за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8900 .........................................0
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2002 N 1128-У)
- вложения в государственные долговые обязательства стран из числа "группы развитых стран", за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8901 .........................................0
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2002 N 1128-У)

 
    


    <*> В состав из числа "группы развитых стран" входят следующие страны: Австралия, Австрия, Бельгия, Великобритания, Германия, Греция, Дания, Ирландия, Испания, Италия, Канада, Люксембург, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, США, Финляндия, Франция, Япония, Швеция, Швейцария.
 

- денежные средства Уполномоченных банков, имеющих разрешение на открытие и ведение специальных счетов типа "С", депонируемые в Банке России, сч. 30224............... 0
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.09.99 N 635-У)  
II группа  
- ссуды, гарантированные Правительством РФ, в части, под которую получены гарантии, код 8973................... 10
- ссуды под залог драгоценных металлов в слитках, в части, равной их рыночной стоимости, код 8975........... 10
- средства участников расчетных центров ОРЦБ, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8929...... 10
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)  
- вложения в долговые обязательства Российской Федерации, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8902 .........................................10
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2002 N 1128-У)
- вложения в государственные долговые обязательства стран, не входящих в число "группы развитых стран", за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8903 .....................................10
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2002 N 1128-У)
- ссуды и прочие средства, предоставленные банком Министерству финансов РФ, сч. 441А, 460А........... 10
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.09.99 N 635-У)  
- векселя, эмитированные и авалированные органами федеральной власти, сч. (51201... 51207)А................. 10
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.09.99 N 635-У)  
III группа  
- вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8904 .........................................20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2002 N 1128-У)
- требования к банкам стран из числа "группы развитых стран" (включая средства на корреспондентских счетах в СКВ и драгоценных металлах, код 8976), кредиты, депозиты и иные размещенные средства (код 8977), а также требования по срочным операциям (по поставке денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг), учитываемые на балансовом счете 47408 в связи с началом расчетов до наступления срока срочной сделки (код 8953)............... 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)  
- ссуды под залог ценных бумаг субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг, код 8978...... 20
- ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным участием иностранных инвестиций, под гарантии, полученные от материнских банков стран из числа "группы развитых стран", в части, под которую получены гарантии, код 8959.. 20
- средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8941........................ 20
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)  
- ссуды, выданные органам государственной власти субъектов Российской Федерации и местным органам самоуправления, сч. 442А, 461А............................ 20
- ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской Федерации, в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству, код 8913...... 20
- синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных банку третьими лицами средств, код 8914......................................... 20
- ссуды под залог государственных ценных бумаг Российской Федерации в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг, код 8974................................. 20
- векселя организаций - экспортеров, удовлетворяющие критериям, определенным пунктами 4.1 - 4.6, 4.8, 4.10, 4.11 Положения Банка России от 30.12.98 N 65-П "О проведении Банком России переучетных операций", в случае, если экспортный контракт предусматривает в соответствии с пунктом 8.9.2 указанного Положения один из следующих случаев:  
оплата товара путем выставления безотзывного подтвержденного аккредитива одним из Первоклассных банков;  
наличие банковской гарантии исполнения контракта от Первоклассного банка;  
Первоклассный покупатель является одной из сторон договора;  
риски банка, связанные с финансированием экспортного контракта, застрахованы первоклассным страховщиком, код 8958...................................................... 20
IV группа  
- средства на счетах в банках - резидентах РФ, за исключением сумм, на которые наложен арест, остатков на отдельных лицевых счетах, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов, а также средств на счетах в банках - резидентах с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, код 8942............................. 70
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)  
- средства на счетах в банках - нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран", код 8979..... 70
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.03.2001 N 930-У)  
- вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи и по договорам займа, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8980 .........................................70
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2002 N 1128-У)
- средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках - резидентах РФ и в банках - нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран", код 8954.......................................... 70
V группа  
- все прочие активы банка............................. 100

 
    Примечания.
    1. В состав V группы активов включаются остатки на активных балансовых счетах бухгалтерского баланса за минусом:
    - остатков на балансовых счетах: 105, 20319, 20320, 30302, 30304, 30306, 325, 40104, 40111, 40311, 459, 61404, 50112, 50610, 50905, 61406, 61408, 702, 704, 705, код 8961, 606П, 608П, 609П, 611П;
    - остатков (или их частей) на балансовых счетах, которые вошли в расчет активов банка, взвешенных с учетом коэффициентов риска, установленных для I - IV групп риска;
    - суммы средств, рассчитанной по кодам 8934, 8917, 8947, 8948, 8949, 8967, 8970, 8971, уменьшенной на величину средств, указанную по коду 8924;
    - остатков на балансовых счетах 50605, 50705, 50805, 601А, 60201.
    (в ред. Указаний ЦБ РФ от 01.09.99 N 635-У, от 01.03.2001 N 930-У, от 20.03.2002 N 1128-У)
    2. Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения остатка (сумм остатков) средств на соответствующем балансовом счете (счетах) или его (их) части на коэффициент риска (в %), деленный на 100%.
    3. Ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительством органов государственной власти субъектов Российской Федерации, относятся к III группе активов, если указанными органами государственной власти соблюдены установленные законодательством Российской Федерации условия предоставления поручительств.