Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 929. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПРИКАЗ МНС РФ от 16.02.2004 N БГ-3-13/125@ "О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)"

Дата документа16.02.2004
Статус документаНе действует
МеткиПриказ

    

МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ

 

ПРИКАЗ
от 16 февраля 2004 г. N БГ-3-13/125@

 

О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)

 
    В соответствии с пунктом 2 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации и на основании приказа МНС России от 05.01.2004 N БГ-3-23/1 "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль иностранных организаций и внесении изменений и дополнений в инструкцию по ее заполнению" приказываю:
    1. Внести дополнения в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00), утвержденный приказом МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@, в составе:
    "Часть XIV. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль иностранных организаций (версия 3.00000)".
    2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам М.В.Мишустина.
 

Министр Российской Федерации
по налогам и сборам
Г.И.БУКАЕВ

 
 
 

УТВЕРЖДЕН
Приказом МНС РФ
от 16 февраля 2004 г.
N БГ-3-13/125@

 

ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)

 

ЧАСТЬ XIV СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ВЕРСИЯ 3.00000)

 

1. Общие положения

 
    Формат передачи данных налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации в электронном виде предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами - инспекциями Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (ИМНС). Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их налоговой отчетности.
    Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию конкретной формы отчетности.
    Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
    Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@)
    Форма налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации. (Приказ МНС России от 05.01.2004 г. N БГ-3-23/1). Зарегистрирована в Минюсте России 29.01.2004 г. N 5495.
    Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации. (Приказ МНС России от 05.01.2004 г. N БГ-3-23/1). Зарегистрирована в Минюсте России 29.01.2004 г. N 5495.
 
 
    РЕФЕРЕНТ: Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации зарегистрирована в Минюсте РФ 15 апреля 2002 г. N 3368
 
 
    После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
 

2. Структура представления информации налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации в электронном виде

 
    Структура формата налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
 

<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
 <информационная часть><конец фрагмента>
 <конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
 <сведения об отправителе>
 <конец фрагмента>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
 <конец блока>
 <сведения о налогоплательщике>
 <описание формы отчетности> <конец блока>
 <содержание формы>
 <конец фрагмента>
 <конец файла>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL

 
    <сведения о налогоплательщике> ::=
    <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
    <сведения о налогоплательщике - физическом лице><конец блока>
 
    <сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
    <сведения об организации><конец блока>
    <сведения о руководстве организации> <конец блока>
 
    Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>, - представлены в таблицах 4-8.
    Структура формата налоговой декларации по налогу на прибыль иностранных организаций, состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
 

<содержание формы > ::= <Раздел 00011>
 [<Раздел 00012> <конец блока>]
 [<Раздел 00013> <конец блока>]
 <Раздел 00002>
 <Раздел 00003> <конец блока>
 [<Раздел 00004> <конец блока>]
 <Раздел 00005>
 <Раздел 00006>
 <Раздел 00007>
 [<Раздел 00008> <конец блока>]
 [<Раздел 00009> <конец блока>]
 [{<Раздел 00010><конец блока>}]
 [<Раздел 00101>]
 [{<Раздел 00110> <конец блока>}]
 [{<Раздел 00111> <конец блока>}]
 [{<Раздел 00112> <конец блока>}]

 
 

Структура блока <Раздел 00011> NN таблиц с показателями
<Раздел 00011>:: =  
<сведения по строке 010 > <конец блока> Таблица 9.
{<сведения по строкам 020 - 050> <конец блока>} Таблица 9.1.

 
    Состав показателей блоков < Раздел 00012> и <Раздел 00013> представлен в Таблицах 10, 11.
 

Структура блока <Раздел 00002> NN таблиц с показателями
<Раздел 00002>:: =  
<сведения по строкам 010 - 110> <конец блока> Таблица 12.
{<сведения по строке 120 > <конец блока>} Таблица 12.1.
<сведения по строкам 130 - 210> <конец блока> Таблица 12.2.

 
    Состав показателей блоков < Раздел 00003> и <Раздел 00004> представлен в Таблицах 13, 14.
 

Структура блока <Раздел 00005> NN таблиц с показателями
<Раздел 00005>:: =  
<сведения по строкам 010 - 360> <конец блока> Таблица 15.
[{<сведения по строке 370> <конец блока>}] Таблица 15.1.

 
 

Структура блока <Раздел 00006> NN таблиц с показателями
<Раздел 00006>:: =  
<сведения по строкам 010 - 170> <конец блока> Таблица 16.
[{<сведения по строке 180> <конец блока>}] Таблица 16.1.

 
 

Структура блока <Раздел 00007> NN таблиц с показателями
<Раздел 00007>:: =  
<сведения по строкам 010 - 320> <конец блока> Таблица 17.
[{<сведения по строке 330> <конец блока>}] Таблица 17.1.

 
    Состав показателей блоков <Раздел 00008>, <Раздел 00009>, <Раздел 00010> представлен в Таблицах 18, 19 и 20.
 

Структура блока <Раздел 00101> NN таблиц с показателями
<Раздел 00101>:: =  
{<сведения по строке 010> <конец блока>} Таблица 21.
<сведения по строке 020> <конец блока> Таблица 21.1.

 
    Состав показателей блоков <Раздел 00110>, <Раздел 00111>, <Раздел 00112> представлен в Таблицах 22, 23, 24
 

3. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации в электронном виде

 
    Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 23.
    В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
    В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
    О - обязательный реквизит;
    Н - необязательный реквизит;
    У - условно-обязательный реквизит;
    П - предписанный реквизит.
    Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
    Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
    Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
    Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
    В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
    <формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
    Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
    T - <текст>;
    T1 - <текст1>;
    T2 - <текст2>;
    N - <число>;
    D - <дата>;
    K - <код>;
    I1 - <идентификатор файла>;
    I2 - <идентификатор документа>;
    I3 - <ИННЮЛ>;
    I4 - <КПП>;
    I5 - <ИННФЛ>
    I6 - <ОГРН>
    Е - <пустое выражение>
    Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
    Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
 

<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
 <формат слова S>

 
    В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
    1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
    2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
    3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
    4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
 

Служебная часть сообщения

 

Общие сведения служебной части

 

Таблица 1

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор файла О I1(35) ИдФайл <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды>
Тип информации О T2(12) ТипИнф ОТЧЕТНОСТЬНП
Версия формата О N(4.2) ВерсФорм 3.00
Идентификатор получателя О K(4) ИдПол <код НО>
Версия передающей программы Н T(40) ВерсПрог <версия программы >
Количество документов О N(3) КолДок <количество документов> ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей

 
 

Сведения об отправителе - юридическом лице

 

Таблица 2

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Наименование отправителя - юридического лица О T(1000) НаимОтпрЮл <название организации>
Телефон отправителя О T(20) | Е(0) ТелОтпр <номер телефона>
E- mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>
Должность отправителя Н T(45) ДолжнОтпр <название должности>
Фамилия, Имя, Отчество отправителя Н T2(60), T2(60), T2(60) ФИООтпр <фамилия>,<имя>,<отчество>

 
 

Сведения об отправителе - физическом лице

 

Таблица 3

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица О T2(60), T2(60), T2(60) ФИООтпрФЛ <фамилия>,<имя>,<отчество>
Телефон отправителя О T(20) | Е(0) ТелОтпр <номер телефона>
E- mail отправителя Н T(45) EmailОтпр <адрес электронной почты>

 

Информационная часть сообщения

 

Общие сведения информационной части

 

Таблица 4

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Идентификатор документа О I2(33) ИдДок <идентификатор отправителя> <год> <номер документа>
Дата формирования документа О D(10) ДатаДок <дата документа>

 
 

Сведения об организации

 

Таблица 5

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Полное наименование иностранной организации О T(1000) НаимИОПол <название иностранной организации>
Полное наименование организации О T(1000) НаимЮЛПол <название организации>
ИНН организации О I3(10) ИННЮЛ <ИНН организации>
КПП организации О I4(9) | Е(0) КППЮЛ <КПП организации>
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) У I6(13) ОГРН <ОГРН организации> УП: /ДокПредст/='332'
Наименование страны регистрации (инкорпорации) О T(120) СтрИО <наименование страны регистрации>
Код страны регистрации О K(2) КодСтрИО <код Альфа2 ОКСМ>
Номер контактного телефона О T(20) ТелИО <номер телефона>

 
 

Сведения о руководстве организации

 

Таблица 6

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество руководителя О T2(60) | Е(0), T2(60) | Е(0), T2(60) | Е(0) ФИОРук <фамилия>, <имя>, <отчество> ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
ИНН руководителя О I5(12) | Е(0) ИННРук <ИНН руководителя> ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Номер контактного телефона (служебный) руководителя У T(20) | Е(0) ТелСлужРук <номер телефона> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Номер контактного телефона (домашний) руководителя У T(20) | Е(0) ТелДомРук <номер телефона> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Дата рождения руководителя У D(10) ДатаРождРук <дата рождения> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Место рождения руководителя У T(128) МестоРождРук <место рождения> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Пол руководителя У K(1) ПолРук <код> Принимает следующие значения: 1 - мужской пол 2 - женский пол УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Гражданство руководителя Н T(120) ГраждРук <текст> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Код страны руководителя У K(3) КодГраждРук <код страны> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Данные удостоверения личности руководителя У K(2), T1(25) УдЛичнРук <код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 3)# УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Кем выдано удостоверение личности руководителя У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Дата выдачи удостоверения личности руководителя У D(10) ДатаУдЛичнРук <дата выдачи> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖРукРФ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,'
Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой он является У T(128) АдрМЖРукРез <адрес места жительства> УП: /ИННРук/='' ДТ: /ФИОРук/не равно',,' УП: /КодГражРук/не равно'643'|'999'
Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера О T2(60) | Е(0), T2(60) | Е(0), T2(60) | Е(0) ФИОБух <фамилия>,<имя>,<отчество> ДТ: /ФИОБух/не равно',,'
ИНН главного бухгалтера О I5(12) | Е(0) ИННБух <ИНН бухгалтера> ДТ: /ФИОБух/не равно',,'
Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера У T(20) | Е(0) ТелСлужБух <номер телефона> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,'
Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера У T(20) | Е(0) ТелДомБух <номер телефона> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,'
Код страны главного бухгалтера У K(3) КодГраждБух <код страны> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,'
Данные удостоверения личности главного бухгалтера У K(2), T1(25) УдЛичнБух <код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 3)# УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,'
Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,'
Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера У D(10) ДатаУдЛичнБух <дата выдачи> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,'
Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖБухРФ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,'
Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является У T(128) АдрМЖБухРез <адрес места жительства> УП: /ИННБух/='' ДТ: /ФИОБух/не равно',,' УП: /КодГражБух/не равно'643'|'999'
Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя О T2(60) | Е(0), T2(60) | Е(0), T2(60) | Е(0) ФИОУпПред <фамилия>, <имя>, <отчество> ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
ИНН уполномоченного представителя О T(12) | Е(0) ИННУпПред <ИНН уполномоченного представителя> ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя У T(20) | Е(0) ТелСлужУпПред <номер телефона> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя У T(20) | Е(0) ТелДомУпПред <номер телефона> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Дата рождения уполномоченного представителя У D(10) ДатаРождУпПред <дата рождения> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Место рождения уполномоченного представителя У T(128) МестоРождУпПред <место рождения> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Пол главного уполномоченного представителя У K(1) ПолУпПред <код> Принимает следующие значения: 1 - мужской пол 2 - женский пол УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Гражданство уполномоченного представителя Н T(120) ГраждУпПред <текст> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Код страны уполномоченного представителя У K(3) КодГраждУпПред <код страны> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Данные удостоверения личности уполномоченного представителя У K(2), T1(25) УдЛичнУпПред <код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 3)# УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Кем выдано удостоверение личности уполномоченного представителя У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя У D(10) ДатаУдЛичнУпПред <дата выдачи> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖУпПредРФ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,'
Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является У T(128) АдрМЖУпПредРез <адрес места жительства> УП: /ИННУпПред/='' ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' УП: /КодГражУпПред/не равно'643'|'999'

 
 

Сведения о физическом лице

 

Таблица 7

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Фамилия, имя, отчество физического лица О T2(60) | Е(0), T2(60) | Е(0), T2(60) | Е(0) ФИО <фамилия>, <имя>, <отчество> ДТ: /ФИО/не равно',,'
ИНН физического лица О I5(12) | Е(0) ИННФЛ <ИНН физического лица > ДТ: /ФИО/не равно',,'
Номер контактного телефона (служебный) У T(20) | Е(0) ТелСлуж <номер телефона> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Дата рождения физического лица У D(10) ДатаРожд <дата рождения> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Место рождения физического лица У T(128) МестоРожд <место рождения> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Пол физического лица У K(1) Пол <код> Принимает следующие значения: 1 - мужской пол 2 - женский пол УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Гражданство физического лица Н T(120) Гражд <текст> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Код страны У K(3) КодГражд <код страны> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Данные удостоверения личности физического лица У K(2), T1(25) УдЛичн <код вида документа>, <серия и номер> (код вида документа выбирается из Приложения 3)# УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Кем выдано удостоверение личности физического лица У T(1000) ВыдУдЛичн <наименование организации> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Дата выдачи удостоверения личности физического лица У D(10) ДатаУдЛичн <дата выдачи> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Адрес места жительства физического лица в Российской Федерации У K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) АдрМЖ <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,'
Адрес места жительства физического лица в стране, резидентом которой является У T(128) АдрМЖРез <адрес места жительства> УП: /ИННФЛ/='' ДТ: /ФИО/не равно',,' УП: /КодГраж/не равно'643'|'999'
Наименование страны постоянного местонахождения О T(120) СтрИО <наименование страны местонахождения>
Код страны регистрации О K(2) КодСтрИО <код Альфа2 ОКСМ>

 
 

Описание формы отчетности

 

Таблица 8

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Признак отчетности О K(1) ПризФОтч Значение равно: 1
Код формы отчетности по классификатору КНД О K(7) КНД Значение равно: 1151038
Наименование формы отчетности Н T(120) НаимФОтч Значение равно: НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Версия формата отчетности О N(7.5) ВерФОтч Значение равно: 3.00000
Период действия версии формата отчетности О D(10), D(10)| Е(0) ПериодВерОтч <дата начала действия версии>,<дата конца действия версии>
Признак вида документа О K(1) ПризВидДок Значение равно: 1- первичный | 3 - корректирующий
Номер корректировки У N (3) НомерКорр <число> УП: /ПризВидДок/='3'
Признак налогового периода О K(1) ПризПериодОтч Значение равно:
    1 - месяц
    3 - квартал
    6 - полугодие
    9 - за 9 месяцев
    0 - за год
Номер квартала или месяца О K(2) НомерПериодОтч <код>
    Принимает значение: для месяца - от 01 до 12|
    для квартала - от 01 до 04|
    для полугодия - 02|
    для 9 месяцев - 03|
    для года - 04
Отчетный год О N(4) ГодПериодОтч <год>
Документ представляется О K(3) ДокПредст <код>
Принимает значения:
    331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации|
    332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию|
    333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо|
    250 - по месту нахождения участка недр СРП
Единица измерения по классификатору ОКЕИ О K(3) ОКЕИ Принимает значение: 383
Количество показателей в содержание формы О N(10) КолПокФОтч <количество показателей>

 

Содержание формы отчетности

 

Раздел 1. Сумма налога на прибыль по данным налогоплательщика

 

1.1. По расчету распределения налога на прибыль между отделениями иностранной организации, осуществляющими деятельность в рамках единого технологического процесса

 

Таблица 9

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Код по ОКАТО П K(11) П000110001000 <код ОКАТО>

 
 

Таблица 9.1.

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Код бюджетной классификации П K(7) П000110002000 <код КБК>
Сумма налога к доплате (руб.) П N(15) П000110003000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению (руб.) П N(15) П000110004000 <сумма>
Сумма налога с налоговой базы переходного периода (руб.) П N(15) П000110005000 <сумма>

 
 

1.2. По расчету налоговой базы по доходам от долевого участия в других организациях (дивиденды), выплаченным в отчетном квартале (месяце)

 

Таблица 10

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Код бюджетной классификации П K(7) П000120001000 <код КБК>
Код по ОКАТО П K(11) П000120002000 <код ОКАТО>
Сумма налога к доплате (руб.) П N(15) П000120003000 <сумма>
Сумма налога к уменьшению (руб.) П N(15) П000120004000 <сумма>

 
 

1.3. По расчету налоговой базы по доходам в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, выплаченным в отчетном квартале (месяце)

 

Таблица 11

 

Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация