Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 371. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 24.10.97 N 7-У (ред. от 12.10.2001) "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (ЧАСТЬ 1. ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ФОРМЫ 024-101-402)

Дата документа24.10.1997
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиУказания
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

УКАЗАНИЕ
от 24 октября 1997 г. N 7-У

 

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 07.06.2000 N 799-У, от 30.11.2000 N 858-У, от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

 

(ЧАСТЬ 1. ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ФОРМЫ 024-101-402. )

 
    1. Настоящее Указание разработано в соответствии с Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (пункт 5 статьи 4, статья 56) и "О банках и банковской деятельности" (статьи 40, 43), иными законодательными актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России и устанавливает обязательные для кредитных организаций правила составления и представления отчетности в Банк России, а также унифицированные требования к оформлению, построению и утверждению форм отчетности.
    2. В целях исполнения настоящего Указания под отчетностью понимается предусмотренная действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России форма получения информации о деятельности кредитных организаций, при которой Банк России получает информацию в виде установленных отчетных документов (форм отчетности), утвержденных Банком России, подписанных электронной цифровой подписью или собственноручно лицами, ответственными за достоверность представленных сведений. Основными признаками отчетности являются:
    - обязательность - каждая кредитная организация обязана представлять отчетность по показателям, формам, в адреса и сроки, установленные настоящим Указанием;
    - документальная обоснованность - все данные отчетности формируются на основе первичных учетных документов, в том числе разрабатываемых в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18 июня 1997 г. N 61, утвержденными Приказом Банка России от 18 июня 1997 г. N 02-263 (с последующими изменениями и дополнениями) ("Вестник Банка России" от 29.07.97 N 49), а также иных документов, предусмотренных нормативными актами Банка России;
    - юридическая сила - формы отчетности являются официальными документами кредитной организации, которая в соответствии с действующим законодательством несет ответственность за их достоверность, правильность оформления и своевременность представления.
    Получение Банком России отчетности от кредитных организаций необходимо для разработки и проведения денежно - кредитной и валютной политики, осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций, валютного контроля и регулирования, составления платежного баланса Российской Федерации, анализа поступлений и остатков на счетах по учету средств федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, а также осуществления контроля за ликвидацией кредитных организаций.
    3. Формы отчетности, порядок их составления и представления, а также Перечень отчетности кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации, приведены соответственно в Приложениях 1 и 2 к настоящему Указанию.
    Правила составления отчетности, представляемой в особом порядке, устанавливаются соответствующими нормативными актами Банка России.
    Банк России вправе по решению Председателя Банка России или его Первого заместителя наряду с отчетностью, включенной в Перечень, запрашивать от кредитных организаций отдельные сведения и разъяснения в разовом порядке, а также проводить единовременные обследования деятельности кредитных организаций.
    4. В целях обеспечения единого, унифицированного подхода к сбору и обработке отчетности устанавливаются стандартные требования к оформлению и построению форм отчетности. Унифицированные формы отчетности имеют заголовочную, содержательную и оформительскую части.
    4.1. Заголовочная часть включает обязательные реквизиты, размещенные в зоне для размещения кодовых обозначений реквизитов и в зоне для размещения реквизитов заголовочной части документа.
    Зона для размещения кодовых обозначений реквизитов, располагающаяся в правом верхнем поле документа, включает следующие реквизиты:
    - код формы отчетности по ОКУД, где три младших разряда указывают на порядковый номер формы, 3-й и 4-й разряды - на принадлежность к подклассу, 1-й и 2-й разряды - принадлежность к классу. Код формы по ОКУД является постоянным реквизитом;
    - код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно - территориального деления (ОКАТО);
    - код кредитной организации по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО);
    - регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (филиалу) и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;
    - банковский идентификационный код (БИК) по Справочнику БИК РФ.
    Кодовые обозначения проставляются отчитывающейся кредитной организацией (филиалом) в соответствии с кодами, присвоенными ей ГМЦ Российского статистического агентства или территориального органа Российского статистического агентства (коды ОКПО и ОКАТО), а также БИК и регистрационными номерами, присвоенными Банком России.
    В зоне для размещения реквизитов заголовочной части документа симметрично тексту документа располагаются наименование формы документа и период, за который (или дата, на которую) представляется информация. Под наименованием формы с левой стороны указываются наименование отчитывающейся кредитной организации (филиала) и ее фактический почтовый адрес (если иное не предусмотрено порядком составления и представления отчетности), с правой стороны - индекс (номер) формы, периодичность представления информации и единица измерения.
    4.2. Содержательная часть формы отчетности может быть представлена в табличной (матричной) форме или в виде вопросника (анкеты), где все показатели располагаются последовательно в порядке очередности. Для обеспечения автоматизированной обработки информации все строки и графы содержательной части формы должны нумероваться последовательно сквозной цифровой нумерацией во всех разделах (включая справочный).
    4.3. В оформительской части формы указываются должности ответственных за составление формы лиц, их личная подпись с расшифровкой, номер телефона и дата составления документа. В отдельных случаях предусматривается место для печати. В документах, состоящих из двух и более страниц, реквизиты оформительской зоны располагаются на последней странице.
    К лицам, проверяющим и подписывающим формы, относятся руководитель кредитной организации, главный бухгалтер (лица, их замещающие (исполняющие обязанность) в установленном законодательством порядке) либо их заместители, а также другие лица, выполняющие управленческие функции, подписи которых предусмотрены на формах отчетности. Лица, подписавшие и завизировавшие формы отчетности, несут ответственность за их достоверность, полноту и своевременность представления в Банк России.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)
    5. Порядок составления и представления отчетности должен включать следующую информацию:
    - цель введения формы;
    - периодичность и сроки ее представления;
    - круг кредитных организаций, составляющих и представляющих данную отчетность в Банк России;
    - описание показателей формы или ссылка на нормативный документ, описывающий порядок их формирования;
    - логическая и арифметическая увязка показателей (перекрестное сопоставление) с показателями других форм отчетности.
    При необходимости для отдельных форм отчетности может быть установлен порядок исправления данных, отличный от установленного данным Указанием, а также порядок представления отчетности с нулевыми показателями.
    6. Не подлежит публикации.
    7. Бланками форм отчетности кредитные организации обеспечиваются самостоятельно.
    8. Основными требованиями, предъявляемыми Банком России к кредитным организациям при составлении и представлении отчетности, являются полнота заполнения, достоверность отчетных данных и своевременность ее представления. В соответствии с этим должны выполняться следующие условия.
    8.1. В формах отчетности приводятся все предусмотренные в них показатели. В случае отсутствия данных по одному или нескольким показателям в соответствующей статье (строке, графе) отчетности проставляется ноль для цифровых показателей. В случае отсутствия данных по нецифровым показателям (символьным, дата) соответствующая статья (строка, графа) отчетности не заполняется.
    В случае, если форма отчетности содержит только нулевые показатели, отчет не представляется, при этом в Банк России направляется сообщение об отсутствии соответствующих операций (если иное не предусмотрено порядком составления и представления отчета) и содержащее атрибуты, позволяющие однозначно определить форму отчетности. Данное сообщение должно быть подписано электронной цифровой подписью или собственноручно руководителем кредитной организации (его заместителем), а также лицом, замещающим (исполняющим обязанность) руководителя в установленном законодательством порядке.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)
    8.2. Данные отчетности приводятся в единицах измерения, установленных для показателей каждой конкретной формы.
    В случае, если для отдельных показателей формы единица измерения отличается от установленной для формы в целом, в соответствующих графах следует указывать единицы измерения для данных показателей. Для расчетных показателей необходимо также указывать точность расчета (количество знаков после запятой).
    8.3. В отчетности кредитной организации должна быть обеспечена сопоставимость отчетных данных с показателями предыдущего отчетного периода.
    8.4. Кредитные организации и их филиалы при необходимости представляют территориальному учреждению Банка России краткие пояснения о причинах изменений отдельных показателей по сравнению с данными за предыдущий отчетный период.
    9. Исправление данных, включенных в отчетность, производится в том отчетном периоде, в котором были обнаружены искажения данных, и сопровождается объяснениями, составленными в произвольной письменной форме за подписью уполномоченных лиц, выполняющих управленческие функции.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)
    10. Порядок хранения отчетности определяется кредитными организациями самостоятельно, если иное не установлено нормативными актами Банка России.
    11. Отчетность представляется кредитными организациями в Банк России на бумажных носителях и / или в электронном виде в форматах, установленных Банком России, содержащих тот же набор показателей, что и документ на бумажном носителе, в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.
    В случае представления кредитными организациями в территориальные учреждения (структурные подразделения) Банка России отчетности только в электронном виде отчетность на бумажных носителях хранится в кредитных организациях и должна быть предъявлена по первому требованию территориальных учреждений (структурных подразделений) Банка России.
    Кредитные организации несут ответственность за соответствие данных, представляемых на бумажных носителях и в электронном виде.
    12. Датой представления отчетности считается день фактической передачи ее в территориальные учреждения (структурные подразделения) Банка России либо - дата отправления, обозначенная в штемпеле почтового предприятия, при этом внутри одного города почтовые отправления не допускаются.
    Датой представления отчетности в электронном виде считается дата отправления Банком России в адрес кредитной организации (филиала) сообщения, подтверждающего ее подлинность. Проверка подлинности электронного документа включает проверку правильности электронной цифровой подписи (ЭЦП) и соответствие зарегистрированного владельца этой ЭЦП составителю документа, а также контроль правильности и полноты идентификационных реквизитов электронного документа.
    Если день представления отчетности совпадает с нерабочим днем, то отчетность представляется в первый рабочий день после выходного или праздничного дня. Если срок представления отчетности определяется в календарных днях, то он продлевается на количество праздничных дней.
    В случае внесения Банком России изменений в формы отчетности их представление в измененном виде устанавливается начиная со следующей отчетной даты после утверждения соответствующих изменений, если иное не установлено нормативными актами Банка России.
    13. В случае нарушения сроков представления отчетности, а также представление неполной или недостоверной информации Банк России вправе применять к кредитным организациям меры воздействия, предусмотренные Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (статья 75) и "О банках и банковской деятельности" (пункт 3 статьи 20), иными законодательными актами Российской Федерации и нормативными актами Банка России.
    14. Ответственность Банка России за разглашение сведений, содержащихся в отчетности кредитных организаций, определяется действующим законодательством.
 

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
 
 
 
Приложение 1
к Указанию Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.97 N 7-У

 

ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ

 
    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409024

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

СВЕДЕНИЯ
О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ
ЕЖЕГОДНОЙ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ
ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" __________ ____ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 024
По мере заключения договора

 

N п/п Наименование аудиторской организации, с которой заключен договор Место регистрации аудиторской организации (город) Номер, дата выдачи и срок действия лицензии аудиторской организации, орган, ее выдавший Номер, дата и срок действия договора, заключенного между кредитной и аудиторской организациями Примечание
А 1 2 3 4 5
1      

 

Руководитель  
 (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер  
 (Ф.И.О.)
Исполнитель  
 (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

 

Порядок составления и представления отчета сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской группы

 
    1. Целью введения отчетности является получение Банком России сведений о заключении договоров на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитных организаций, банковских групп для осуществления контроля за проведением кредитными организациями ежегодного аудита в соответствии с требованиями Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (ст. 42).
    2. Сведения о заключении договора на проведение аудита представляются кредитной организацией начиная с 15 января 2002 года по итогам деятельности кредитной организации за 2001 год. Впоследствии сведения представляются кредитной организацией, имевшей лицензию на осуществление банковских операций на начало текущего года, ежегодно, в недельный срок после заключения договора (дополнительного соглашения к договору) с аудиторской организацией на проведение ежегодного аудита в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, на бумажных носителях.
    Для условий составления настоящей отчетности под "кредитной организацией" понимается также и головная кредитная организация банковской группы.
    3. В графе 1 указывается краткое наименование аудиторской организации, с которой заключен договор.
    4. В графе 2 указывается место регистрации аудиторской организации.
    5. В графе 3 указываются номер, дата выдачи и срок действия лицензии аудиторской организации, орган, ее выдавший.
    6. В графе 4 указываются номер, дата и срок действия договора (дополнительного соглашения к договору), заключенного между кредитной и аудиторской организациями.
    7. В графе 5 указывается код "1", если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита кредитной организации; код "2", если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита консолидированной отчетности банковской группы. Если в соответствии с заключенным договором проведение аудиторской проверки предусмотрено поэтапно, то в графе ставится код "3".
 
 
 

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 30.11.2000 N 858-У, от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У)

 
    
    

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409101

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ
ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
за ___________ месяц ____ г.

 

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес 

 

Форма N 101
Месячная

 

          тыс. руб.
Номер счета второго порядка Входящие остатки на отчетную дату Обороты за отчетный период Исходящие остатки
 руб. ин. вал., драг. металлы итого по дебету по кредиту руб. ин. вал., драг. металлы итого
    руб. ин. вал., драг. металлы итого руб. ин. вал., драг. металлы итого    
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

 

А. Балансовые счета
Актив
Итого по активу (баланс)
Пассив
Итого по пассиву (баланс)
Б. Счета доверительного управления
Актив
Итого по активу (баланс)
Пассив
Итого по пассиву (баланс)
В. Внебалансовые счета
Актив
Итого по активу (баланс)
Пассив
Итого по пассиву (баланс)
Г. Срочные операции
Актив
Итого по активу (баланс)
Пассив
Итого по пассиву (баланс)
Д. Счета ДЕПО
Актив
Итого по активу (баланс)
Пассив
Итого по пассиву (баланс)

 

Руководитель(Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведутся операции кредитной организации в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61 (с учетом изменений и дополнений).
    2. По разделам А, Б, В, Г отчет представляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.
    3. Суммы в графах отчета 3, 6, 9, 12 указываются в рублевом эквиваленте.
    4. В разделе Д "Счета ДЕПО" данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.
    5. Для представления отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата - 297 мм с горизонтальной распечаткой информации.
    6. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
    - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;
    - кредитными организациями, имеющими филиалы, и кредитными организациями с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным;
    - по состоянию на 1 января - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных организаций - в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков, установленных территориальным учреждениям Банка России для передачи отчетности в Банк России.
    7. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - по состоянию на первое число месяца - не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным;
    - по состоянию на 1 января - без заключительных оборотов - не позднее 25 января года, следующего за отчетным, с учетом заключительных оборотов - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации без заключительных оборотов - не позднее 20 января года, следующего за отчетным, с учетом заключительных оборотов - в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.
    8. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений) в порядке и в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России. Срок представления отчета территориальными банками и центральным аппаратом (с учетом данных по операциям отделений банка на территории г. Москвы) Сберегательного банка Российской Федерации - не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным, в объеме, предусмотренном Указанием оперативного характера Банка России от 29.01.2001 N 15-Т.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    
 
    
    

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409102

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ОТЧЕТ
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" ____________ г.

 

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес  

 

Форма N 102
Квартальная

 
 

    тыс. руб.
N п/п Наименование статей Символы Суммы в рублях от операций: Всего
   в рублях в ин. валюте и драг. металлах  
1 2 3 4 5 6
      
      
      

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель(Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления
Отчета о прибылях и убытках кредитной организации

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

 
    1. Отчет составляется по форме и в соответствии с порядком, изложенным в Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61 (с учетом изменений и дополнений) (Приложение 8).
    2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.
    3. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
    - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - действующими кредитными организациями в сроки, установленные территориальным учреждением;
    - по состоянию на 1 января - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных организаций - в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков, установленных территориальным учреждениям Банка России для передачи отчетности в Банк России.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
    4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на квартальные даты - не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации - в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    5. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений) в порядке и в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России.
    Срок представления отчета территориальными банками и центральным аппаратом (с учетом данных по операциям отделений банка на территории г. Москвы) Сберегательного банка Российской Федерации - не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    6. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:
    - в графе 4 "Суммы в рублях от операций в рублях" проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;
    - в графе 5 "Суммы в рублях от операций в ин. валюте и драг. металлах" проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и пересчитанные в рубли по курсу Банка России на дату их получения (осуществления).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)
 
 
    
    

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409110

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ПО СОСТОЯНИЮ
НА "__" _____________ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 110
Ежемесячно

 

тыс. руб.

 

Балансовые счета Статья формы N 113 Сумма
  актив пассив
А Б 1 2
1. 104 (П) 23.1 х  
2. 23.3 х  
3. Итого по БС 104  х  
4. 10702 (П) 20 х  
5. 26 х  
6. Итого по БС 10702  х  
7. 20321 (П) 8 х  
8. 21 х  
9. Итого по БС 20321  х  
10. 30214 (П) 16 х  
11. 17 х  
12. Итого по БС 30214  х  
13. 30601 (П) 16 х  
14. 17 х  
15. Итого по БС 30601  х  
16. 32115 (П) 8 х  
17. 21 х  
18. Итого по БС 32115  х  
19. 32311 (П) 8 х  
20. 21 х  
21. Итого по БС 32311  х  
22. 32403 8 х  
23. 21 х  
24. Итого по БС 32403  х  
25. 40109 (А) 5  х
26. 6  х
27. 17  х
28. Итого по БС 40109    
29. 45615 (П) 8 х  
30. 21 х  
31. Итого по БС 45615  х  
32. 45715 (П) 8 х  
33. 21 х  
34. Итого по БС 45715  х  
35. 45818 (П) 8 х  
36. 21 х  
37. Итого по БС 45818  х  
38. 47308 (П) 8 х  
39. 21 х  
40. Итого по БС 47308  х  
41. 47418 (П) 16 х  
42. 17 х  
43. Итого по БС 47418  х  
44. 47425 (П) 8 х  
45. 21 х  
46. Итого по БС 47425  х  
47. 47426 (П) 15 х  
48. 16 х  
49. 17 х  
50. Итого по БС 47426  х  
51. 50204 (П) 4.2 х  
52. 11.2 х  
53. Итого по БС 50204  х  
54. 50304 (П) 4.2 х  
55. 11.2 х  
56. Итого по БС 50304  х  
57. 50404 (П) 4.2 х  
58. 11.2 х  
59. Итого по БС 50404  х  
60. 50504 (П) 4.2 х  
61. 11.2 х  
62. 21 х  
63. Итого по БС 50504  х  
64. 50604 (П) 4.2 х  
65. 11.2 х  
66. 21 х  
67. Итого по БС 50604  х  
68. 50704 (П) 4.2 х  
69. 11.2 х  
70. 21 х  
71. Итого по БС 50704  х  
72. 50804 (П) 4.2 х  
73. 11.2 х  
74. Итого по БС 50804  х  
75. 50904 (П) 4.2 х  
76. 11.2 х  
77. Итого по БС 50904  х  
78. 51004 (П) 4.2 х  
79. 11.2 х  
80. 21 х  
81. Итого по БС 51004  х  
82. 51104 (П) 4.2 х  
83. 11.2 х  
84. 21 х  
85. Итого по БС 51104  х  
86. 51208 (А) 5  х
87. 6  х
88. Итого по БС 51208   х
89. 51209 (А) 5  х
90. 6  х
91. Итого по БС 51209   х
92. 51308 (А) 5  х
93. 6  х
94. Итого по БС 51308   х
95. 51309 (А) 5  х
96. 6  х
97. Итого по БС 51309   х
98. 51408 (А) 5  х
99. 6  х
100. Итого по БС 51408   х
101. 51409 (А) 5  х
102. 6  х
103. Итого по БС 51409   х
104. 51508 (А) 5  х
105. 6  х
106. Итого по БС 51508   х
107. 51509 (А) 5  х
108. 6  х
109. Итого по БС 51509   х
110. 51608 (А) 5  х
111. 6  х
112. Итого по БС 51608   х
113. 51609 (А) 5  х
114. 6  х
115. Итого по БС 51609   х
116. 51610 (П) 8 х  
117. 21 х  
118. Итого по БС 51610  х  
119. 51708 (А) 5  х
120. 6  х
121. Итого по БС 51708   х
122. 51709 (А) 5  х
123. 6  х
124. Итого по БС 51709   х
125. 51710 (П) 8 х  
126. 21 х  
127. Итого по БС 51710  х  
128. 51808 (А) 5  х
129. 6  х
130. Итого по БС 51808   х
131. 51809 (А) 5  х
132. 6  х
133. Итого по БС 51809   х
134. 51810 (П) 8 х  
135. 21 х  
136. Итого по БС 51810  х  
137. 51908 (А) 5  х
138. 6  х
139. Итого по БС 51908   х
140. 51909 (А) 5  х
141. 6  х
142. Итого по БС 51909   х
143. 51910 (П) 8 х  
144. 21 х  
145. Итого по БС 51910  х  
146. 60324 (П) 8 х  
147. 21 х  
148. Итого по БС 60324  х  
149. 60803 (П) 7 х  
150. 10 х  
151. Итого по БС 60803  х  
152. 61407 (А) 26  х
153. 32  х
154. Итого по БС 61407   х
155. 70501 (А) 13  х
156. 29  х
157. 30  х
158. Итого по БС 70501   х

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Расшифровки отдельных балансовых счетов

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 1 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - не позднее 14 марта года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
 
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409111

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

РАСШИФРОВКИ
ОТДЕЛЬНЫХ СИМВОЛОВ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
по состоянию на "__" ____________ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 111
Квартальная

 

 тыс. руб.
Символы формы N 102 бухгалтерской отчетности Статья формы N 114 Сумма
А Б 1
1. 17315 2. 1 2  
3. Итого по с. 17315   
4. 29414 5. 7 8  
6. Итого по с. 29414   

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Расшифровки отдельных символов отчета о прибылях и убытках
(формы N 102)

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 2 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - не позднее 14 марта года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
 
 
    
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409112

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ТАБЛИЦА КОРРЕКТИРОВОК
по состоянию на "__" ____________ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 112
Месячная

 

тыс. руб.
Корректировка Сумма
1 2
A1  
A2  
A3  
B3  
A4  
B4  
A5  
B5  
A6  
B6  
A7  
B7  
A8  
B8  
A9  
B9  
A10  
B10  
A11  
A12  
A13  
A14  
A15  
B15  
A16  
B16  
A17  
B17  
A18  
B18  
A19  
A20  
B20  
A21  
A22  
A23  
A24  
A25  
A26  
А27  
А28  

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок
составления и представления отчета
Таблица корректировок

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 4 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России: - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным; - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации: - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным; - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - не позднее 14 марта года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
 
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409115

    

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

РАСЧЕТ
РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ
по состоянию на "__" ____________ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 115
Месячная

 

тыс. руб.

Группы кредитного риска Сумма просроченной ссудной задолженности со сроком задержки платежей по основному долгу Сумма задолженности по основному долгу со сроком, оставшимся до даты погашения Всего ссудная задолженность Резерв под возможные потери по ссудам
 до 5 дней (вкл.) от 6 до 30 дней (вкл.) от 31 до 180 дней (вкл.) свыше 180 дней до 30 дней (вкл.) от 31 до 90 дней (вкл.) от 91 до 180 дней (вкл.) от 181 дня до 1 года (вкл.) свыше 1 года сумма гр. со 2 по 10 в том числе по синдицированным или аналогичным ссудам % расчетный в т.ч. расчетный по синдицированным или аналогичным ссудам сформированный в т.ч. сформированный по синдицированным или аналогичным ссудам
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
Ссудная задолженность кредитных организаций
1. 1-я  х х х        1%     
2. 2-я   х х        20%     
3. 3-я    х        50%     
4. 4-я            100%     
5. Итого (1 + 2 + 3 + 4)            х     
Ссудная задолженность клиентов
6. 1-я  х х х        1%     
7. 2-я   х х        20%     
8. 3-я    х        50%     
9. 4-я            100%     
10. Итого (6 + 7 + 8 + 9)            х     
Векселя кредитных организаций в портфеле кредитной организации
11. 1-я            1%     
12. 2-я            20%     
13. 3-я            50%     
14. 4-я            100%     
15. Итого (11 + 12 + 13 + 14)            х     
Векселя других клиентов
16. 1-я            1%     
17. 2-я            20%     
18. 3-я            50%     
19. 4-я            100%     
20. Итого (16 + 17 + 18 + 19)            х     
Суммы, не взысканное по банковским гарантиям, предоставленным другим кредитным организациям
21. 1-я  х х х х х х х х   1%     
22. 2-я     х х х х х   20%     
23. 3-я     х х х х х   50%     
24. 4-я     х х х х х   100%     
25. Итого (21 + 22 + 23 + 24)     х х х х х   х     
Суммы, не взысканные по банковским гарантиям, предоставленным клиентам
26. 1-я  х х х х х х х х   1%     
27. 2-я     х х х х х   20%     
28. 3-я     х х х х х   50%     
29. 4-я     х х х х х   100%     
30. Итого (26 + 27 + 28 + 29)     х х х х х   х     
31. Ссудная задолженность (5 + 10 + 15 + 20 + 25 + 30)            х     
31.1. Объем ссуд, классифицированных как менее рискованные, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитных рисков, в т.ч.: х х х х х х х х х   х х х   
31.1.1. Ссуды физическим лицам, за исключением физических лиц - предпринимателей без образования юридического лица - всего из них: х х х х х х х х х   х х х   
31.1.1.1. Ссуды, которые в соответствии с формализованными критериями Инструкции N 62а относятся к 4-й группе риска, а в соответствии с решением органа управления кредитной организации, уполномоченного учредительными документами, отнесены к более низкой группе риска, в т.ч.: х х х х х х х х х   х х х   
31.1.1.1.1. к 3-й группе х х х х х х х х х   х х х   
31.1.1.1.2. ко 2-й группе х х х х х х х х х   х х х   
31.1.1.2. Ссуды, которые в соответствии с формализованными критериями Инструкции N 62а относятся к 3-й группе риска, а в соответствии с решением органа управления кредитной организации, уполномоченного учредительными документами, отнесены к более низкой группе риска, в т.ч.: х х х х х х х х х   х х х   
31.1.1.2.1. ко 2-й группе х х х х х х х х х   х х х   
31.1.1.2.2. к 1-й группе х х х х х х х х х   х х х   
31.1.1.3. Ссуды, которые в соответствии с формализованными критериями Инструкции N 62а относятся ко 2-й группе риска, а в соответствии с решением органа управления кредитной организации, уполномоченного учредительными документами, отнесены к более низкой группе риска х х х х х х х х х   х х х   
31.2. Объем ссуд, классифицированных как более рискованные, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитных рисков х х х х х х х х х   х х х   
32. Недосозданный резерв на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности по ст. 31 гр. 14 - гр. 16, гр. 15 - гр. 17 х х х х х х х х х х х х   х х
33. Справочно:
33.1. Общее количество договоров по предоставленным кредитам (исключая учтенные кредитной организацией векселя)
33.1.1. в том числе количество договоров по просроченным кредитам (исключая учтенные кредитной организацией векселя)
33.2. Общее количество векселей
33.2.1. в том числе количество просроченных векселей
33.3. Расшифровка наименований заемщиков, ссудная задолженность которых перед кредитной организацией классифицирована как менее рискованная, чем это вытекает из формализованных критериев оценки кредитных рисков
Наименование заемщика ИНН для юридических лиц / паспортные данные для физических лиц Сумма задолженности по основному долгу Группа кредитного риска
           в соответствии с формализованными критериями, обобщенными в п. 2.8.5 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а в соответствии с решением органа управления кредитной организации, уполномоченного учредительными документами кредитной организации
1 2 345

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Руководитель службы внутреннего контроля (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Расчет резерва на возможные потери по ссудам

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 7 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных организаций - в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков, установленных территориальным учреждениям Банка России для передачи отчетности в Банк России.
    3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации - в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.
    4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные территориальными учреждениями.
    5. Данные по строке 33.3 представляются кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России по их запросу.
 
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409118

    

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ДАННЫЕ
О КРУПНЫХ КРЕДИТАХ
по состоянию на "__" ____________ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 118
Месячная

 

         тыс. руб.
Заемщик (ИНН) Характер отношений с банком Форма собственности Сумма и количество предоставленных кредитов, гарантированных и финансовых обязательств Резерв под возможные потери по ссудам (сформированный)Соотношение крупных кредитов и величины капитала
   Рубли Прочая валюта Всего   
   Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество   
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1. ...
...
... ... а).. ... ... ... ... ... ... ...
б).. ... ... ... ... ...   
в).. х ... х ... х   
2. ...   а).. ... ... ... ... ... ... ...
б).. ... ... ... ... ...   
в).. х ... х ... х   
... ... ... а).. ... ... ... ... ... ... ...
б).. ... ... ... ... ...   
в).. х ... х ... х   
10. ... ... ... а).. ... ... ... ... ... ... ...
б)        
в).. х ... х ... х   
ИТОГО    х  х  х   
Справочные статьи:
Совокупная величина собственных средств (капитала), рассчитанная в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 17 "О составлении финансовой отчетности" (ст. 33 гр. 5 формы N 113)
  

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Данные о крупных кредитах

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 10 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России: - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным; - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации: - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным; - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом; - по состоянию на 1 января - не позднее 14 марта года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    
 
    
    

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409123

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ДАННЫЕ
О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО СОСТОЯНИЮ
НА "__" _____________ 200_ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 123
Годовая
 

 тыс. руб.
   
Наименование статей Денежные потоки за отчетный период Денежные потоки за предыдущий отчетный период
1 2 3
I. Денежные потоки от операционной деятельности   
1. Процентные доходы   
2. Процентные расходы   
3. Комиссионные доходы   
4. Комиссионные расходы   
5. Доходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями   
6. Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества   
7. Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями   
8. Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества   
9. Доходы, полученные в форме дивидендов   
10. Прочие операционные доходы   
11. Прочие операционные расходы   
12. Непредвиденные расходы после налогообложения   
13. Всего чистые доходы / расходы (ст. 13.1 + ст. 13.2)   
13.1. Чистые доходы / расходы (ст. 1 - ст. 2 + ст. 3 - ст. 4 + ст. 5 + ст. 6 - ст. 7 - ст. 8 + ст. 9 + ст. 10 - ст. 11 - ст. 12)   
13.2. Изменение чистых доходов / расходов   
14. Платежи в бюджет, отчисляемые из прибыли, платежи на благотворительные и другие цели   
15. Денежные потоки от операционной деятельности до учета изменений в текущих активах / обязательствах (ст. 13 + ст. 14)   
Изменения текущих активов   
16. Государственные долговые обязательства   
17. Средства в кредитных организациях   
18. Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость)   
19. Ссудная и приравненная к ней задолженность   
20. Средства, переданные в лизинг   
21. Прочие активы   
Изменения текущих обязательств   
22. Кредиты, полученные банками от Центрального банка РФ   
23. Средства кредитных организаций   
24. Средства клиентов   
25. Прочие обязательства   
26. Чистый приток / отток денежных средств от текущих операций (ст. 16 + ст. 17 + ст. 18 + ст. 19 + ст. 20 + ст. 21 + ст. 22 + ст. 23 + ст. 24 + ст. 25)   
27. Чистый приток / отток от операционной деятельности (ст. 15 + ст. 26)   
II. Денежные потоки от инвестиционной деятельности   
28. Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы   
29. Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (балансовая стоимость)   
30. Чистый приток / отток денежных средств от инвестиционной деятельности (ст. 28 + ст. 29)   
III. Денежные потоки от финансовой деятельности   
31. Уставный капитал (средства акционеров (участников))   
32. Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников)   
33. Эмиссионный доход   
34. Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации   
35. Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года   
36. Выпущенные долговые обязательства   
37. Чистый приток / отток денежных средств от финансовой деятельности (ст. 31 + ст. 32 + ст. 33 + ст. 34 + ст. 35 + ст. 36)   
38. Положительная / отрицательная разница переоценки иностранной валюты и других валютных ценностей, драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества; переоценка основных средств; начисленные и прочие средства, не отраженные на финансовом результате   
39. Чистый приток / отток денежных средств и их эквивалентов (ст. 27 + ст. 30 + ст. 37 + ст. 38)   
40. Сумма денежных и приравниваемых к ним средств по состоянию на начало отчетного периода   
41. Сумма денежных и приравниваемых к ним средств на конец отчетного периода (ст. 39 - ст. 40)   

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Данные о движении денежных средств

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 15 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 января:
    - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным;
    - кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации по состоянию на 1 января - не позднее 14 марта года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
 
 
    
    

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409125

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

СВЕДЕНИЯ
ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ ПО СОСТОЯНИЮ
НА "__" _______________ Г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 125
Месячная

 

тыс. руб.
 

Наименование статей Статья формы N 113 Сумма по срокам погашения
  просроченные до востребования 1 день от 2 до 7 дней от 8 до 30 дней от 31 до 90 дней от 91 до 180 дней от 181 дня до 1 года от 1 года до 3 лет свыше 3 лет без срока всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
АКТИВЫ              
1.1. Денежные средства 1 х  х х х х х х х х х  
1.2. Счета в Центральном банке Российской Федерации 1 х      х х х х   
2. Государственные долговые обязательства 2             
3. Средства в кредитных организациях 3             
4. Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи 4             
5. Ссудная задолженность, в т.ч.: 5             
5.1. кредитных организаций              
5.2. клиентов              
6. Проценты начисленные (включая просроченные) 6             
7. Средства, переданные в лизинг 7             
8. Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы, малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 10             
9. Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли 11             
10. Прочие активы 13             
11. Итого (с 1.1 по 10)              
12. Резервы на возможные потери 8             
13. Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы 12 х            
14. Всего активов (ст. 11 - 12 + 13)14             
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
ПАССИВЫ              
15. Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации 15             
16. Средства кредитных организаций 16             
17. Средства клиентов 17             
18. Выпущенные долговые обязательства 19             
19. Прочие обязательства 20             
20. Итого (с 15 по 19)              
21. Доходы будущих периодов по другим операциям 18             
22. Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, по операциям с резидентами оффшорных зон, риски и обязательства 21             
23. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 23.3             
24. Собственные средства 33             
25. Всего пассивов (ст. 20 + 21 + 22 + 23 + 24) 34             
26. Обязательства и гарантии, выданные кредитной организацией 35 + 36             

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 17 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - не позднее 14 марта года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
 
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409126

    

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ДАННЫЕ
ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРИБЫЛИ И ФОНДОВ, СОЗДАВАЕМЫХ ИЗ ПРИБЫЛИ
по состоянию на "__" ____________ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 126
Квартальная

 

       тыс. руб.
Направление использования прибыли Начислено через сч. 70501 Начислено через сч. 70502 Причитается по налоговому расчету Фактически перечислено Переплата налогов в бюджет Задолженность по налогам перед бюджетом
     Наличие дебиторской задолженности (5 - 4) подтвержденная налоговой службой, зачтенная в счет платежей отчетного периода (включая дебиторскую задолженность по затратным налогам) Наличие кредиторской задолженности (4 - 5) в том числе просроченной
1 2 3 4 5 6 7 8 9
I. Налоговые платежи в бюджет текущего года
1. Всего, в том числе:         
1.1. Налог на прибыль         
1.2. Другие налоги, сборы, обязательные платежи, выплачиваемые из прибыли (включая налог на доходы по ценным бумагам)         
II. Налоговые платежи в бюджет прошлых лет <*>
2. Всего, в том числе:         
2.1. Налог на прибыль         
2.2. Другие налоги, сборы, обязательные платежи, выплачиваемые из прибыли (включая налог на доходы по ценным бумагам)         
III. Отчисления в фонды банка и на другие цели:
 Отчисления из прибыли отчетного года (б/с 70501) Отчисления из прибыли предшествующих лет (б/с 70502) Другие поступления Израсходовано Остаток на отчетную дату
1 2 3 4 5 6
3. Всего, в том числе:      
3.1. На покрытие убытков прошлых лет      
3.2. Резервный фонд (б/с 10701)      
3.3. Фонды специального назначения (б/с 10702)      
3.4. Фонд накопления (б/с 10703)      
3.5. Другие фонды (б/с 10704)      
3.6. На благотворительные цели      
3.7. Дивиденды участникам      
3.8. Другие цели      
IV. Всего распределено (I + II + III)  х х х х

 
    


    <*> Заполняется в случае пересчета налогов и налоговых платежей за прошлые годы и до реформации баланса.
 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 18 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений), а также в Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.
    3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.
 
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409128

    

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
за __________________ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 128
Месячная

 

                тыс. руб.
Сроки Средства, предоставленные банком в рублях Средства, предоставленные банком в иностранной валюте
 физическим лицам предприятиям и организациям банкам физическим лицам предприятиям и организациям банкам
 ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма
 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1. До 30 дней, в т.ч.:                   
1.1. 1 день х х х       х х х       
1.2. От 2 до 7 дней                   
1.3. От 8 до 30 дней                   
2. От 31 до 90 дней                   
3. От 91 до 180 дней                   
4. От 181 дня до 1 года                   
5. От 1 года до 3 лет                   
6. Свыше 3 лет                   
ИТОГО: сумма стр. 1, 2, 3, 4, 5, 6 х х  х х  х х  х х  х х  х х  

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 20 - 21 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
    3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
 
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409129

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ ДЕПОЗИТАМ И ВКЛАДАМ
за ___________ месяц ____ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 129
Месячная

 

                тыс. руб.
Сроки Средства, привлеченные банком в рублях Средства, привлеченные банком в иностранной валюте
 вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты предприятий и организаций привлеченные кредиты и депозиты банков вклады и депозиты физических лиц вклады и депозиты предприятий и организаций привлеченные кредиты и депозиты банков
 ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма ср. % ср. срок общая сумма
 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1. До 30 дней, в т.ч.:                   
1.1. 1 день х х х х х х    х х х х х х    
1.2. От 2 до 7 дней                   
2. От 31 до 90 дней                   
3. От 91 до 180 дней                   
4. От 181 до 1 года                   
5. Свыше 1 года                   
ИТОГО: (ст. с 1 по 5) х х  х х  х х  х х  х х  х х  
СПРАВОЧНО:
6.1. средняя ставка по остаткам средств на счетах предприятий =
6.2. средняя ставка по остаткам средств на корсчетах банков =

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным депозитам и вкладам

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 20 - 21 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
    3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
 
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409130

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫПУЩЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТНЫМ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ СЕРТИФИКАТАМ И ОБЛИГАЦИЯМ В РУБЛЯХ
за ___________ месяц ____ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 130
Месячная

 
 

         тыс. руб.
Сроки погашения Выпущенные банком сертификаты в рублях Выпущенные банком облигации
 Депозитные сертификаты Сберегательные сертификаты    
 процентная ставка средний срок сумма из них сумма сертификатов на предъявителя процентная ставка средний срок сумма из них сумма сертификатов на предъявителя процентная ставка средний срок сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. До 30 дней            
2. От 31 до 90 дней            
3. От 91 до 180 дней            
4. От 181 дня до 1 года            
5. От 1 года до 3 лет            
6. Свыше 3 лет            
ИТОГО: (ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6) х х   х х   х х  

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям в рублях

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 22 - 24 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
    3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409131

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫПУЩЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ВЕКСЕЛЯМ
за ___________ месяц ____ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 131
Месячная

 

          тыс. руб.
Сроки погашения Средства в рублях, привлеченные путем выпуска векселей Средства в долларах США, привлеченные путем выпуска векселей
 векселя, реализованные физическим лицам <*> векселя, реализованные юридическим лицам <*> векселя, реализованные физическим лицам <*> векселя, реализованные юридическим лицам <*>
 процентная ставка средний срок сумма процентная ставка средний срок сумма процентная ставка средний срок сумма процентная ставка средний срок сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1. По предъявлении х    х   х   х  
2. До 30 дней             
3. От 31 до 90 дней             
4. От 91 до 180 дней             
5. От 181 дня до 1 года             
6. От 1 года до 3 лет             
7. Свыше 3 лет             
ИТОГО: (с 1 по 7) х х  х х  х х  х х  

 
    


    <*> Имеется в виду первый векселедержатель.
 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией векселям

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 22 - 24 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
    3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
    
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409132

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ДАННЫЕ
О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО УЧТЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ВЕКСЕЛЯМ И СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ, ИСПОЛЬЗОВАННЫМ ДЛЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТА
за ___________ месяц ____ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 132
Месячная

 

          тыс. руб.
Сроки погашения Собственные векселя с номиналом в российских рублях, использованные для предоставления кредита Учтенные банком векселя с номиналом в российских рублях Собственные векселя с номиналом в долларах США, использованные для предоставления кредита Учтенные банком векселя с номиналом в долларах США
 процентная ставка срок до погашения сумма процентная ставка срок до погашения сумма процентная ставка срок до погашения сумма процентная ставка срок до погашения сумма
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1. По предъявлении  х  х х   х  х х  
2. До 30 дней             
3. От 31 до 90 дней             
4. От 91 до 180 дней             
5. От 181 дня до 1 года             
6. От 1 года до 3 лет             
7. Свыше 3 лет             
ИТОГО: ст. с 1 по 7 х х  х х  х х  х х  

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, использованным для предоставления кредита

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 22 - 24 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.
    3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:
    - на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.
    4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.
 
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409133

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ
О СОСТОЯНИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ
на "__" __________ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 133
Месячная

 

ед. изм. источ. инфор. Заемщик 1 Заемщик 2 ...  
  Ссуд. задол. 1.1 Ссуд. задол. ... Ссуд. задол. 2.1 Ссуд. задол. ... ... ... Итого
1 2 3 4 5 6 ... ...  
1. Общая характеристика заемщика
1.1. Номер балансового счета, открытого клиенту (лицевого)         
1.2. Местонахождение заемщика         
1.3. Местонахождение кредитной организации (филиала), предоставившей кредит         
1.4. Характер отношений с кредитной организацией         
1.5. ИНН         
2. Характер деятельности заемщика
2.1. Вид деятельности заемщика ОКОНХ        
3. Условия кредитного договора
3.1. Дата выдачи ссуды ч.м.г.        
3.2. Дата погашения ссуды ч.м.г.        
3.3. Процентная ставка %        
3.4. Первоначально предоставленная сумма кредита тыс. руб.        
3.4.1. в т.ч. ссуды, предоставленные за счет фонда материального поощрения тыс. руб.        
3.4.2. в т.ч. синдицированные или аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных третьими лицами средств         
3.5. Количество дополнительных соглашений шт.        
3.6. Последняя дата переоформления кредита ч.м.г.        
3.7. Изменение условий при пролонгации:
3.7.1. Увеличение срока дни        
3.7.2. Изменение процентной ставки %        
3.7.3. Увеличение суммы предоставленного кредита тыс. руб.        
3.8. Краткосрочная ссудная задолженность в рублях тыс. руб.        
3.9. Краткосрочная ссудная задолженность в иностранной валюте тыс. руб.        
3.10. Долгосрочная ссудная задолженность в рублях тыс. руб.        
3.11. Долгосрочная ссудная задолженность в иностранной валюте тыс. руб.        
4. Сумма учтенных банком векселей
4.1. В рублях тыс. руб.        
в т.ч. непогашенных в срок - " -        
4.2. В иностранной валюте - " -        
в т.ч. непогашенных в срок - " -        
5. Суммы, не взысканные по банковским гарантиям - " -        
6. Дебиторская задолженность по факторинговым операциям - " -        
7. Виды обеспечения
7.1. Залог всего, в том числе: тыс. руб.        
7.1.2. Государственные ценные бумаги - " -        
7.1.3. Драгоценные металлы - " -        
7.2. Гарантии и поручительства всего, в том числе:         
7.2.1. Гарантии и поручительства, а также аваль со стороны субъектов, перечисленных в п. 2.6.2 Инструкции Банка России N 62а от 30.06.97 - " -        
7.3. Другие виды обеспечения - " -        
7.4. Страхование - " -        
7.5. Дата начала реализации залога - " -        
8. Задолженность, просроченная по основному долгу, в т.ч. тыс. руб.        
8.1. До 5 дней включительно - " -        
8.2. От 6 до 30 дней включительно - " -        
8.3. От 31 до 180 дней включительно - " -        
8.4. Свыше 180 дней - " -        
9. Просроченные проценты - " -        
9.1. До 5 дней включительно - " -        
9.2. От 6 до 30 дней включительно - " -        
9.3. От 31 до 180 дней включительно - " -        
9.4. Свыше 180 дней - " -        
10. Классификация ссуды
10.1. Стандартная задолженность
10.1.1. Классифицированная по решению кредитной организации - " -        
10.1.2. Классифицированная в соответствии с требованиями п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а - " -        
10.2. Нестандартная
10.2.1. Классифицированная по решению кредитной организации - " -        
10.2.2. Классифицированная в соответствии с требованиями п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а - " -        
10.3. Сомнительная
10.3.1. Классифицированная по решению кредитной организации - " -        
10.3.2. Классифицированная в соответствии с требованиями п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а - " -        
10.4. Безнадежная
10.4.1. Классифицированная по решению кредитной организации - " -        
10.4.2. Классифицированная в соответствии с требованиями п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а - " -        
11. Сформированный резерв на возможные потери по ссудам - " -        
11.1. в том числе сформированный резерв на возможные потери по синдицированной (или аналогичной) ссуде         
12. Расчетный резерв на возможные потери по ссудам - " -        
12.1. в том числе расчетный резерв на возможные потери по синдицированной (или аналогичной) ссуде         
13. Проценты к получению (исчисленные согласно принципу начисления) тыс. руб.        
14. Внебалансовые обязательства банка - " -        
15. Фактически созданные резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами (б/с 60324) - " -        
16. Резервы под возможные потери по расчетам с дебиторами (корр. А2) - " -        

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля

 
    1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 3 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется по требованию территориальных учреждений Банка России по месту расположения головных организаций кредитных организаций.
    3. Информация, входящая в состав отчетности, в разрезе каждого заемщика в Банк России не представляется. Однако территориальные учреждения Банка России вправе запрашивать сведения о крупных заемщиках у кредитных организаций не ранее сроков, установленных для представления отчетности в рамках Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.
    
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409134

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

РАСЧЕТ
СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
по состоянию на "__" ___________ 199_ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 134
Ежемесячная
 

  тыс. руб.
    
N строки Наименование показателей Пункт Указания, определяющий порядок расчета (или иной порядок расчета) Остаток на отчетную дату ("__" ______ г.)
1 2 3 4
ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ
001 Уставный капитал кредитной организации, созданной в форме акционерного общества 2.1.1  
002 Эмиссионный доход 2.1.2  
003 Стоимость безвозмездно полученного имущества 2.1.3  
004 Часть фондов кредитной организации 2.1.4  
005 Часть прибыли текущего года 2.1.5  
006 Часть фондов, сформированная в текущем году 2.1.6  
007 Часть резервов под обесценение вложений в ценные бумаги 2.1.7  
008 Разница между уставным капиталом кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, и ее собственными средствами (капиталом) 2.1.8  
009 Дополнительные собственные средства - часть счета 10704 2.1.9  
010 Часть прибыли предшествующих лет 2.1.10  
011 ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА сумма строк  
 ИТОГО с 001 по 010  
012 Нематериальные активы 2.2.1  
013 Собственные выкупленные акции 2.2.2  
014 Непокрытые убытки предшествующих лет 2.2.3  
015 Убыток текущего года 2.2.4  
016 ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ строка 011  
 ИТОГО минус сумма строк с 012 по 015  
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ
017 Прирост стоимости имущества за счет переоценки, произведенной до 01.01.97 3.1  
018 Часть резервов на возможные потери по ссудам 3.2  
019 Фонды, сформированные в текущем году (или их часть) 3.3  
020 Прибыль текущего года (или ее часть) 3.4  
021 Субординированный кредит (заем, депозит) 3.5 (3.5.4)  
022 Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации переоценки имущества 3.6  
023 Привилегированные (включая кумулятивные) акции, за исключением не относящихся к кумулятивным 3.7  
024 Разница между уставным капиталом кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, и ее собственными средствами (капиталом) 3.7.1  
025 Прибыль предшествующего года (или ее часть) 3.8  
026 Источники дополнительного капитала (без учета уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью) сумма строк с 017 по 025  
 ИТОГО   
027 Источники дополнительного капитала (без учета уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью) с учетом ограничений 3.10  
028 Уставный капитал кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью 3.9  
029 Разница между уставным капиталом кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной (или дополнительной) ответственностью, и ее собственными средствами (капиталом) 3.9.1  
030 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ сумма строк  
 ИТОГО с 027 по 029  
031 Величина недосозданного резерва под возможные потери по ссудам под 2 - 4 группы риска 4.1  
032 Величина недосозданного резерва под обесценение вложений в ценные бумаги 4.2  
033 Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 дней 4.3  
034 Вложения банка в акции дочерних и зависимых хозяйственных обществ, а также вложения в уставный капитал кредитных организаций - резидентов 4.4  
035 Субординированные кредиты (займы, депозиты), предоставленные кредитным организациям - резидентам 4.5  
036 ПРОМЕЖУТОЧНЫЙ ИТОГ сумма строк 016 и 030 минус сумма строк с 031 по 035  
037 Кредиты, гарантии и поручительства, предоставленные кредитной организацией акционерам, участникам и инсайдерам сверх лимитов, установленных нормативами Н9, Н9.1, Н10, Н10.1 5.1  
038 Превышение затрат на приобретение материальных активов (в т.ч. на приобретение основных средств) над собственными источниками 5.2  
039 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ) строка 036  
 ИТОГО минус суммы строк 037 и 038  

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.  
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Расчет собственных средств (капитала)

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 01.06.98 N 31-П (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:
    - ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации";
    - по состоянию на 1 января - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
 
 
    
    

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409135

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

РАСШИФРОВКИ
ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ И ЗНАЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ
по состоянию на "__" __________ г.

 

Наименование кредитной организации  
Почтовый адрес  

 

Форма N 135
Месячная

 

1. Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов

 

 тыс. руб.
Код обозначения Сумма
 рубли ин. вал., драг. металлы в рублевом эквиваленте
1 2 3
8900  Х
8901  Х
8902  Х
8903  Х
8904  Х
8905  Х
8906  Х
8907  Х
8908  Х
8909  Х
8910  Х
8911  Х
8913  Х
8914  Х
8915  Х
8916  Х
8917  Х
8918  Х
8919  Х
8920  Х
8924  Х
8925  Х
8926  Х
8927  Х
8928  Х
8929  Х
8930  Х
8931  Х
8932  Х
8933  Х
8934  Х
8935  Х
8936  Х
8937  Х
8938  Х
8939  Х
8940  Х
8944  Х
8945  Х
8948  Х
8949  Х
8953  Х
8954  Х
8957  Х
8958  Х
8959  Х
8960  Х
8961  Х
8962  Х
8965  Х
8967  Х
8968  Х
8969  Х
8970  Х
8971  Х
8972  Х
8973  Х
8974  Х
8975  Х
8976  Х
8977  Х
8978  Х
8979  Х
8980  Х
8981   
8982  Х
8987  Х
8988  Х
8989  Х
8990  Х
8991  Х
8992  Х
8993  Х
8994  Х
8995  Х
8996  Х
8997  Х
8998  Х
8999   

 

2. Значения обязательных нормативов

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

 
    Н1 =
    Н2 =
    Н3 =
    Н4 =
    Н5 =
    Н7 =
    Н9.1 =
    Н10.1 =
    Н11 =
    Н11.1 =
    Н12 =
    Н13 =
    Н14 =
    Н15 =
    Н16 =
 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации: - ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"; - по состоянию на 1 января - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    4. В разделе 2 "Значения экономических нормативов" по нормативам Н6, Н8, Н9, Н10, Н12.1 указываются максимальные значения.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)
    
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409151

    

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ГРАФИК
ПОГАШЕНИЯ ЕВРОБУМАГ С РАСШИФРОВКОЙ БАЛАНСОВОГО СЧЕТА (СЧЕТОВ), НА КОТОРОМ (КОТОРЫХ) УЧИТЫВАЮТСЯ СРЕДСТВА, ПРИВЛЕЧЕННЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОЧЕРНЕЙ КОМПАНИИ - ЭМИТЕНТА ЕВРОБУМАГ
по состоянию на "__" __________ г.

 

Наименование кредитной организации  
Наименование дочерней компании - эмитента евробумаг  
Почтовый адрес  

 

Форма N 151
Месячная

 

Вид евробумаги Серия Срок погашения Дата погашения (день, месяц, год) Сумма средств, привлеченных в результате деятельности дочерней компании - эмитента (номинальная стоимость евробумаги) с указанием номера лицевого счета балансовых счетов 42502 ... 42507, на котором ведется их учет
  до 30 дней от 31 до 90 дней от 91 до 180 дней от 181 дня до 1 года свыше 1 года до 3 лет свыше 3 лет  номер лицевого счета сумма средств
          до 30 дней от 31 до 90 дней от 91 до 180 дней от 181 дня до 1 года свыше 1 года до 3 лет свыше 3 лет
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
                
 Итого               
 Всего (с гр. 3 по гр. 8)   Всего (с гр. 11 по гр. 16) 

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П. 
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления отчета
График погашения евробумаг с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней компании - эмитента евробумаг

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:
    - ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации";
    - по состоянию на 1 января - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    4. График составляется по каждой дочерней компании - эмитенту евробумаг с указанием ее наименования.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)
 
 
    
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409152

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА БАНКА,
ИНВЕСТИРУЕМЫЕ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ДОЛЕЙ (АКЦИЙ) ОДНОГО ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА (Н12.1)
по состоянию на "__" __________ г.

 

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес 

 

Форма N 152
Ежемесячная

 

тыс. руб.

 

Наименование организации За исключением сумм, отраженных по коду 8934 и 8920 сч. 51002 за исключением сумм, отраженных по коду 8920 В части сумм, отраженных по коду 8935 Итого Доля в капитале (%)
сч. 50903 сч. 51003 сч. 51103 сч. 60202 сч. 60203 сч. 60204 сч. 50902 сч. 51102
            
            
            
            

 

Руководитель кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон:  

 

Порядок составления и представления отчета
Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1)

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений).
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:
    - ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации";
    - по состоянию на 1 января - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
 
 
    

 
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409153

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

СВОДНЫЙ ОТЧЕТ
О РАЗМЕРЕ РЫНОЧНОГО РИСКА
по состоянию на ______________ г.

 

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес 

 

Форма N 153
Месячная

 

 в тыс. руб.
N п/п Наименование риска Требования к капиталу по видам риска
А 1 2
1 Процентный риск (ПР)  
2 общий риск  
3 специальный риск  
   
4 Фондовый риск (ФР)  
5 общий риск  
6 специальный риск  
   
7 Валютный риск (ВР)  
   
8 Рыночный риск (РР)  

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления
Сводного отчета о размере рыночного риска

 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

 
    1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков от 24.09.99 N 89-П.
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
    3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:
    - ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)
 
 
    
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409155

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

РАСЧЕТ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ
по состоянию на "__" _______________ ____ г.

 

Наименование кредитной организации  
Местонахождение (почтовый адрес)  

 

Форма N 155
Квартальная

 

       тыс. руб.
          
Элементы расчетной базы Номер пункта Положения Распределение элементов расчетной базы по группам риска Требуемый резерв на возможные потери по группам риска (за исключением IV группы риска) Фактически созданный резерв
I II III IV I II III
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. Резерв под балансовые активы, в т.ч.: 2.1         
1.1. Вложения в долговые обязательства, приобретенные для инвестирования 2.1.1         
1.2. Средства, размещенные на корреспондентских счетах 2.1.2         
1.3. Требования банка по прочим операциям 2.1.3         
1.4. Вложения в ценные бумаги, приобретенные по операциям РЕПО 2.1.4         
1.5. Прочие финансово - хозяйственные операции 2.1.5         
2. Резерв по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах 2.2         
3. Резерв по срочным сделкам 2.3         
4. Резерв под прочие потери, в т.ч.: 2.4         
4.1. Дополнительные расходы 2.4.1.1         
4.2. Неполучение доходов 2.4.1.2         
Итого х         

 

Председатель Правления  
 (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер  
 (Ф.И.О.)
Руководитель службы  
внутреннего контроля  
 (Ф.И.О.)
Исполнитель  
 (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

 

Порядок составления и представления отчета. расчет резервов на возможные потери

 
    1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 12.04.2001 N 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".
    2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1-е число каждого месяца отчетного квартала:
    - по состоянию на 01.11, 01.12, 01.01 - не позднее 25 января;
    - по состоянию на 01.02, 01.03, 01.04 - не позднее 10 апреля;
    - по состоянию на 01.05, 01.06, 01.07 - не позднее 10 июля;
    - по состоянию на 01.08, 01.09, 01.10 - не позднее 10 октября.
    3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:
    - на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;
    - по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.
 
 
    
 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409171

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

СВЕДЕНИЯ
ОБ ИНОСТРАННЫХ ИНВЕСТИЦИЯХ В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" __________ г.

 

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес 

 

Форма N 171
Квартальная

 

Количество участников - нерезидентов Сумма зарегистрированных долей (акций) нерезидентов (тыс. руб.) Сумма оплаченных долей (акций) нерезидентов (тыс. руб.)
всего в т.ч. из стран СНГ всего в т.ч. из стран СНГ всего в т.ч. из стран СНГ
1 2 3 4 5 6

 

Руководитель  
 (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер  
 (Ф.И.О.)
Исполнитель  
 (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ _____ г.  

 

Порядок
Составления и представления отчета
Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации

 
    Целью введения формы "Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации" является учет квоты участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации.
    Отчетность по форме "Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации" представляется действующими кредитными организациями, имеющими в составе участников - нерезидентов, один раз в квартал в адрес территориальных учреждений Банка России по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом с 1-го по 5-е число месяца, следующего за отчетным кварталом. Данные представляются почтой на бумажном и магнитном носителях (дискете, в формате Microsoft Excel).
    Сведения о величине долей нерезидентов представляются в тысячах рублей с одним десятичным знаком. Сведения о количестве участников - нерезидентов представляются в единицах.
    Сумма участия нерезидентов в уставном капитале указывается по номинальной стоимости долей (акций); зарегистрированные доли (акции) нерезидентов указываются в соответствии с номинальной стоимостью долей (акций), составляющих уставный капитал кредитной организации, зарегистрированный в уставе кредитной организации.
    Понятие кредитной организации с иностранными инвестициями приведено в Положении "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов" от 23.04.97 N 437, утвержденном Приказом Банка России от 23.04.97 N 02-195.
    
 
    
 

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

 

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409201/0409202 (0409203)

 

Код территории
по ОКАТО
Код кредитной организации
  по
ОКПО
регистрационный
номер
БИК
     

 

ОТЧЕТ
О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
за ____________________ (отчетный период)

 

Наименование кредитной организации 
Почтовый адрес 

 

Формы N 201/202 (203)
Пятидневная / Месячная

 

тыс. руб.

Символ Сумма
  

 

Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:  
"__" __________ г.  

 

Порядок составления и представления
Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций
(формы N 201, 202)

 
    Отчеты о кассовых оборотах составляют кредитные организации и их филиалы (кроме учреждений Сберегательного банка Российской Федерации). Кредитные организации и их филиалы представляют указанные отчеты в Главные управления (Национальные банки) Банка России в соответствии с их территориальным расположением. Кредитные организации, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий и организаций - клиентов бескассовых кредитных организаций, учитывают суммы выданных и поступивших денег по соответствующим символам отчетности о кассовых оборотах (формы N 201, 202).
    Бескассовые кредитные организации составляют отчет о кассовых оборотах только по забалансовым символам, который направляется в соответствующую кредитную организацию, ведущую кассовые операции с их клиентурой, для включения в отчетность по формам N 201 и N 202.
    Кассовые обороты по учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации учитываются кредитными организациями без распределения по символам - по общей сумме поступлений денежных излишков от учреждений Сберегательного банка и общей сумме выдач им денежных подкреплений. Учреждения Сберегательного банка представляют кредитным организациям, где открыты их корреспондентские счета, отчетные материалы по показателям, предусмотренным настоящим Порядком.
 

I. Содержание отчетов

 
    1. Отчеты о кассовых оборотах составляются кредитными организациями в тысячах рублей.
    2. Отчет о кассовых оборотах за месяц (форма N 202) составляется по следующей номенклатуре символов.
 

Статьи прихода и расхода Символы
ПРИХОД  
Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров 02
Поступления выручки от реализации платных услуг населению 11
Поступления от реализации недвижимости 15
Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 16
Поступления от предприятий Министерства Российской Федерации по связи и информатизации 17
Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации 18
Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица 19
Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 20
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно - обменных операций с физическими лицами 30
Прочие поступления 32
Итого по приходу - символы 02 - 32  
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на начало отчетного периода 35
Поступления денег в оборотную кассу учреждений Банка России из операционной кассы кредитных организаций 36
Поступления денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждений Банка России, касс других кредитных организаций, подведомственных учреждений 37
Баланс (итог символов 02 - 37 = итогу символов 40 - 72)  
РАСХОД  
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера 40
Выдачи на стипендии 41
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера 42
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов 46
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений 50
Выдачи на другие цели 53
Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 55
Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно - обменных операций 57
Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица 58
Выдачи подкреплений предприятиям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации 59
Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) 60
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации 61
Итого по расходу - символы 40 - 61  
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на конец отчетного периода 70
Пересылка наличных денег из оборотной кассы учреждений Банка России в операционную кассу кредитной организации 71
Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитных организаций в оборотную кассу учреждений Банка России, кассы других кредитных организаций, подведомственных учреждений 72
Баланс (итог символов 40 - 72 = итогу символов 02 - 37)  
Поступления в уплату за товары расчетными чеками и безналичными перечислениями 74
Поступления через предприятия Министерства Российской Федерации по связи и информатизации: а) торговой выручки 75
б) налогов и сборов 76
Поступления через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации:  
а) торговой выручки 79
б) квартплаты, коммунальных платежей, платежей за услуги связи и выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги 80
в) выручки от реализации недвижимости 82
Поступления в уплату за ценные бумаги в безналичном порядке 94
Поступления в уплату за услуги нетоварного характера в безналичном порядке 95
Поступления квартирной платы, коммунальных и других платежей безналичными перечислениями из заработной платы 99
Пятидневный отчет о кассовых оборотах (форма N 201) составляется за периоды: с 1-го по 5-е, с 6-го по 10-е, с 11-го по 15-е, с 16-го по 20-е, с 21-го по 25-е число каждого месяца - по следующей номенклатуре символов.
Статьи прихода и расхода Символы
ПРИХОД  
Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров 02
Поступления от предприятий Министерства Российской Федерации по связи и информатизации 17
Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации 18
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно - обменных операций с физическими лицами 30
Итого по приходу (символы 02 - 32)  
РАСХОД  
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера, стипендии, расходы, не относящиеся к фонду зарплаты и выплатам социального характера (символы 40, 41, 42 формы N 202) 40
Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно - обменных операций 57
Выдачи подкреплений предприятиям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации 59
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации 61
Итого по расходу (символы 40 - 61)
Остаток операционной кассы кредитных организаций на конец отчетного периода (символ 70 формы N 202)
70
Поступления выручки от реализации государственных и других ценных бумаг через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации 77
Выдачи наличных денег учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг 78
Безналичные перечисления на счета по вкладам граждан в кредитных организациях (включая Сберегательный банк Российской Федерации):  
а) заработной платы и выплат социального характера, расходов, не относящихся к фонду заработной платы и выплатам социального характера 85
б) доходов граждан за сданную сельскохозяйственную продукцию 86
в) пенсий и пособий 87
г) других сумм 88
Сумма торговой выручки предыдущего месяца, проведенная по балансу в первый рабочий день текущего месяца 89
Выдачи на заработную плату в текущем месяце по срокам, приходящимся на следующий месяц 96

 
    Примечание. Сведения о кассовых оборотах по забалансовым символам 77, 78, 85 - 89, 96 сообщаются за прошедший месяц (по каждому символу) одновременно с представлением отчета за первую пятидневку текущего месяца.
 
 
    По символам 02 - 72 формы N 202 отражается весь оборот наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций, подведомственных им филиалов (кроме учреждений Сберегательного банка Российской Федерации), включая операционные кассы вне кассового узла, кассы обменных пунктов, банкоматы. По символам формы N 202 начиная с 74 за балансом денежного оборота приводятся дополнительные данные, необходимые для анализа налично - денежного оборота.
    3. Содержание символов 02, 17, 18, 30, 57, 59, 61 пятидневного отчета по форме N 201 соответствует содержанию этих же символов в отчете за месяц формы N 202. Содержание символа 40 формы N 201 соответствует символам 40, 41, 42 формы N 202. Содержание символа 70 формы N 201 соответствует символу 70 формы N 202.
    4. Распределение поступлений и выдач по символам отчета определяется кредитными организациями по их экономическому содержанию независимо от организационно - правовой формы предприятий, организаций и учреждений.
    5. При распределении кассовых оборотов по символам отчета необходимо руководствоваться следующими разъяснениями о содержании символов.
    Символ 02. Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров.
    Поступления выручки наличными деньгами от продажи потребительских товаров организациями розничной торговли, организациями других отраслей экономики и предприятиями общественного питания, обороты которых учитываются в составе оборота розничной торговли и оборота общественного питания в соответствии с унифицированными формами федерального государственного статистического наблюдения.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
    Символ 11. Поступления выручки от реализации платных услуг.
    Поступления выручки наличными деньгами от железнодорожного, водного и воздушного транспорта, пассажирских и грузовых перевозок. Поступления от обслуживания пассажиров в пути, плата за пользование постельными принадлежностями, услуги носильщиков, хранение багажа, грузов и другие услуги, связанные с пассажирскими и грузовыми перевозками, а также поступления от страхования пассажиров на транспорте.
    Поступления выручки наличными деньгами от всех видов местного транспорта (включая междугородные линии) независимо от подчинения предприятий (в т.ч. и предприятий, для которых оказание этих услуг не является основной деятельностью): выручка трамваев, троллейбусов, автобусов, легковых и грузовых такси, метрополитена, речных трамваев и переправ, паромов и прочих видов местного транспорта. Выручка от продажи талонов, билетов на проезд местным транспортом.
    Поступления наличными деньгами квартирной платы, включая плату за пользование общежитием и коммунальные услуги (освещение, отопление, водоснабжение, канализация, газ и т.д.); платежи за установку и пользование телефонами и радио; поступления наличных денег за проживание в гостиницах.
    Поступления выручки наличными деньгами от театров, кинотеатров, видеосалонов, клубов, дискотек, концертных и лекционных залов, лекционных бюро, эстрады, цирков, музеев, выставок, планетариев, парков (садов) культуры и отдыха, ипподромов, стадионов, различных аттракционов (включая игровые автоматы), казино, катков, лодочных, лыжных и велосипедных прокатных станций, пунктов проката музыкальных инструментов, видеоаппаратуры, грампластинок, магнитофонных записей, видеокассет и других зрелищных предприятий, культурно - просветительных и спортивных организаций, включая поступления денег от профсоюзных организаций за проводимые ими зрелищные мероприятия, выручки от демонстрации фильмов на киноустановках и в видеосалонах, кино- и видеостудиях.
    Поступления выручки наличными деньгами от мастерских за пошив и ремонт предметов личного потребления, ремонт товаров длительного пользования, строительство и ремонт жилищ (квартир) и другие услуги производственного характера.
    Поступления выручки от бань, душевых, прачечных, химчистки, парикмахерских, фотографий, фото-, кинолабораторий, переплетных мастерских, пунктов проката предметов культурно - бытового назначения, хозяйственного обихода и легковых автомобилей, платных стоянок автомашин и гаражей, туристских и экскурсионных баз, справочных бюро, лечебных учреждений, продажи платных и льготных путевок в санатории и дома отдыха, взносов на содержание детей в детских садах, яслях, лагерях и других детских учреждениях, поступления от лечебных, курортных организаций за предоставление отдыхающим дополнительных услуг, не включенных в стоимость путевки, молочно - раздаточных пунктов детского питания, взносов за обучение на платных курсах, в музыкальных школах и других учебных заведениях (вузах, колледжах, лицеях, школах, гимназиях и др.), оплата услуг правового характера, банковских учреждений, поступления от медвытрезвителей, оплата услуг на рынках, ритуальных и других. Поступления выручки наличными деньгами от оказания аналогичных видов услуг предприятиями, для которых оказание услуг не является основной деятельностью.
    Символ 15. Поступления от реализации недвижимости.
    Поступления наличными деньгами от реализации населению недвижимости, взносы долевого участия в строительстве жилья (без образования кооператива).
    Поступления на счета жилищных, жилищно - строительных, гаражных и других строительных кооперативов по взносам населения: паевым, вступительным, целевым, кроме квартирной платы и коммунальных платежей.
    Символ 16. Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации).
    Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от граждан на счета по вкладам.
    Символ 17. Поступления от предприятий Министерства Российской Федерации по связи и информатизации.
    Поступления наличными деньгами от почтово - телеграфных предприятий Министерства Российской Федерации по связи и информатизации независимо от того, из каких источников образовалась денежная наличность в кассах предприятий. Не отражаются поступления от производственных и других предприятий и организаций Министерства Российской Федерации по связи и информатизации (заводов, мастерских и т.п.).
    Символ 18. Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации.
    Поступления наличными деньгами от учреждений Сберегательного банка независимо от того, из каких источников образовалась денежная наличность в учреждениях Сберегательного банка.
    Символ 19. Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
    Поступления наличными деньгами в кредитные организации на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
    Символ 20. Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг.
    Поступления наличными деньгами в кредитные организации (кроме Сберегательного банка Российской Федерации) от реализации государственных и других ценных бумаг, предусмотренных действующим законодательством.
    Символ 30. Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно - обменных операций с физическими лицами.
    Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты за наличные рубли.
    Символ 32. Прочие поступления.
    Все поступления наличными деньгами, не учтенные по другим статьям прихода. В частности, по этому символу отражаются: членские взносы в различные общественные и добровольные фонды, организации, общества, взносы в потребительскую кооперацию, платежи в погашение индивидуальными заемщиками ссуд и процентов по ним, поступления от касс взаимопомощи и ломбардов, плата за проверку измерительных приборов, возврат подотчетных и других неизрасходованных сумм, полученных предприятиями, организациями и учреждениями по чекам в кредитных организациях, поступления от реализации бесхозного имущества, поступления во внебюджетные фонды.
    Взносы в виде временной финансовой помощи, а также в уставный капитал.
    Поступления наличными деньгами всех видов налогов, зачисляемых на счета федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, всех видов страховых платежей, поступающих на счета организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации; средств самообложения, разового сбора за торговлю на рынках, таможенных доходов и госпошлины, штрафов, сбора за выдачу паспортов, регистрационного, курортного сборов, сбора с владельцев транспортных средств и скота, других сборов, зачисляемых в бюджеты, а также поступления сборов автоинспекций за технический осмотр и регистрацию автомашин.
    Поступления не использованных по назначению наличных денег, полученных в кредитных организациях предприятиями, организациями и учреждениями на заработную плату и выплаты социального характера, стипендии и другие выплаты; все поступления наличных денег от предприятий, организаций, учреждений и воинских частей Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и иных исполнительных органов государственной власти, обслуживаемых в особом порядке, если в объявлениях на взнос наличных денег в строке "назначение взноса" ими не указан источник поступления денег.
    Символ 35. Остаток операционной кассы в кредитных организациях на начало отчетного периода.
    Остатки наличных денег в операционной кассе кредитных организаций (балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций"), операционной кассе вне кассового узла (счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков"), кассах обменных пунктов, работающих по режиму продленного дня (счет N 20206 "Касса обменных пунктов"), банкоматах (счет N 20208 "Денежные средства в банкоматах") на начало отчетного месяца.
    Символ 36. Поступления денег в оборотную кассу учреждений Банка России из операционной кассы кредитных организаций.
    Поступления кассовых излишков от кредитных организаций в оборотную кассу учреждений Банка России.
    Символ 37. Поступления денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждений Банка России, касс других кредитных организаций, подведомственных учреждений.
    Поступления денег в кассу кредитных организаций из оборотной кассы учреждений Банка России, касс других кредитных организаций и подведомственных филиалов, операционных касс вне кассового узла, касс обменных пунктов, банкоматов.
    Символ 40. Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера.
    Выдачи наличных денег на выплату заработной платы и выплаты социального характера в соответствии с разделом II "Фонд заработной платы" и разделом III "Выплаты социального характера" (за исключением пункта 20) Инструкции о составе фонда заработной платы и выплат социального характера при заполнении организациями форм федерального государственного статистического наблюдения, утвержденной Постановлением Госкомстата России от 24 ноября 2000 г. N 116 (далее - Инструкция Госкомстата России от 24 ноября 2000 г. N 116).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
    Символ 41. Выдачи на стипендии.
    Выдачи наличных денег на выплату стипендий студентам высших учебных заведений, учащимся техникумов, колледжей и других учебных заведений (включая училища, курсы и т.д.) независимо от подчиненности; государственных научных стипендий за счет бюджетных средств, учитываемых в пункте 54 раздела IV "Расходы, не учитываемые в фонде заработной платы и выплатах социального характера" Инструкции Госкомстата России от 24 ноября 2000 г. N 116.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
    Символ 42. Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера.
    Выдачи наличных денег на прочие расходы в соответствии с разделом IV "Расходы, не учитываемые в фонде заработной платы и выплатах социального характера" Инструкции Госкомстата России от 24 ноября 2000 г. N 116, осуществляемые за счет средств предприятия, учреждения, организации (не включаются пособия и другие выплаты за счет бюджетных средств; средств государственных социальных внебюджетных фондов; выплаты, производимые страховыми организациями по договорам личного, имущественного и иного страхования; суммы, полученные в виде грантов, предоставленных международными или иностранными некоммерческими и благотворительными организациями, - пункты 37, 38, 39, 54, 55 раздела IV Инструкции Госкомстата России от 24 ноября 2000 г. N 116, которые отражаются по соответствующим символам отчета исходя из их экономического содержания).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
    Символ 46. Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов.
    Выдачи наличных денег на закупку сельскохозяйственных продуктов и сырья у населения торговыми, заготовительными и другими предприятиями и организациями, уставами которых предусмотрено ведение таких закупок; закупки на рынках сельскохозяйственных продуктов предприятиями общественного питания, санаториями, домами отдыха, больницами, детскими учреждениями и т.п. для собственных нужд.
    Символ 50. Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений.
    Выдачи наличных денег на выплату всех видов пенсий, пособий, страховых возмещений и других выплат, осуществляемых за счет бюджетных средств, средств государственных и негосударственных внебюджетных фондов, средств профсоюзов и других, учитываемых в пункте 20 раздела III "Выплаты социального характера" и в пунктах 37, 38, 39 раздела IV "Расходы, не учитываемые в фонде заработной платы и выплатах социального характера" Инструкции Госкомстата России от 24 ноября 2000 г. N 116.
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
    Символ 53. Выдачи на другие цели.
    Все выдачи, не учтенные по другим статьям расхода. В частности, по этому символу отражаются выдачи:
    скупочным пунктам и магазинам на скупку вещей, драгоценных металлов и камней, комиссионным и коммерческим магазинам на выплату комитентам; организациям культуры на покупку произведений и предметов искусства и антиквариата; на заготовку утильсырья, металлолома и ремесленно - кустарных изделий, на скупку стеклянной тары у населения;
    для ссудных операций касс взаимопомощи, на выплату донорам, для возврата налогов, паевых взносов, долевого участия в строительстве жилья (без образования кооператива) и других платежей; возврат временной финансовой помощи и взносов в уставный капитал; выдачи с депозитных счетов народных судов в случаях, если в чеках не указано назначение сумм платежа; на оплату 50 процентов стоимости проезда студентов - заочников для сдачи экзаменов;
    на выплаты надбавок и суточных иностранным специалистам, выдачи на оплату тарифа по железнодорожным и другим перевозкам, почтово - телеграфных расходов, аренды помещений, автотранспорта у отдельных граждан;
    на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов; на приобретение горюче - смазочных материалов;
    ссуд наличными деньгами индивидуальным заемщикам на жилищное строительство, приобретение скота, хозяйственное обзаведение, членам садоводческих товариществ на приобретение и строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, улучшение жилищных условий и хозяйственное обзаведение и другие цели;
    средств на операции ломбардов;
    суммы, полученные в виде грантов, предоставленных международными или иностранными некоммерческими и благотворительными организациями (пункт 55 раздела IV "Расходы, не учитываемые в фонде заработной платы и выплатах социального характера" Инструкции Госкомстата России от 24 ноября 2000 г. N 116).
    (в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
    Символ 55. Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации).
    Выдачи наличных денег со счетов по вкладам граждан в кредитных организациях, включая выдачи с валютных счетов наличными рублями и с применением платежных карт.
    Символ 57. Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно - обменных операций.
    Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при покупке у них наличной иностранной валюты за наличные рубли.
    Символ 58. Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
    Выдачи наличных денег из касс кредитных организаций со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.
    Символ 59. Выдачи подкреплений предприятиям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации.
    Выдачи подкреплений предприятиям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации.
    Не включаются выдачи наличных денег предприятиям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации на заработную плату и другие расходы, учитываемые по соответствующим символам.
    Символ 60. Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг.
    Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку кредитными организациями (кроме учреждений Сберегательного банка Российской Федерации) государственных и других ценных бумаг, предусмотренных действующим законодательством.
    Символ 61. Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации.
    Выдачи наличных денег учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации в порядке подкрепления их денежной наличностью.
    Не включаются выдачи наличных денег учреждениям Сбербанка России на заработную плату и другие расходы, учитываемые по соответствующим символам.
    Символ 70. Остаток операционной кассы в кредитных организациях на конец отчетного периода.
    Остатки наличных денег в кассах кредитных организаций (балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций"), операционной кассе вне кассового узла (счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков"), кассах обменных пунктов, работающих по режиму продленного дня (счет N 20206 "Касса обменных пунктов"), банкоматах (счет N 20208 "Денежные средства в банкоматах") на конец отчетного периода.
    Символ 71. Пересылка наличных денег из оборотной кассы учреждений Банка России в операционную кассу кредитной организации.
    Суммы отосланных учреждениями Банка России кассовых подкреплений в операционные кассы кредитных организаций.
    Символ 72. Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитных организаций в оборотную кассу учреждений Банка России, кассы других кредитных организаций, подведомственных учреждений.
    Суммы денежной наличности, отосланные кредитными организациями в оборотную кассу учреждений Банка России, кассы других кредитных организаций и подведомственных филиалов, операционные кассы вне кассового узла, кассы обменных пунктов, банкоматы.
    Символ 74. Поступления в уплату за товары расчетными чеками и безналичными перечислениями.
    Суммы, поступившие от торговых и других предприятий, расчетных чеков, чеков из чековых книжек, использованных населением при расчетах за товары, суммы безналичных перечислений денег в уплату за приобретаемые промышленные товары по поручениям вкладчиков с их счетов по вкладам в кредитные организации и с применением платежных карт.
    Учет поступивших в кредитные организации расчетных чеков ведется на основании сопроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам, а также реестров чеков, представляемых торговыми и другими организациями в кредитные организации.
    Учет безналичных перечислений со счетов по вкладам граждан ведется в кредитных организациях по местонахождению счета торговой или другой организации на основании платежных поручений кредитных организаций на перечисление списанных со счетов вкладчиков сумм, мемориальных ордеров или авизо кредитных организаций.
    Символ 75. Поступления торговой выручки через предприятия Министерства Российской Федерации по связи и информатизации.
    Поступления торговой выручки и выручки за подписные издания, переводимой на счета в кредитных учреждениях через предприятия Министерства Российской Федерации по связи и информатизации. Эти суммы учитываются в ведомости по форме N 744 на основании платежных поручений или сводных платежных поручений предприятий связи, прилагаемых к выпискам из счетов переводополучателей.
    Символ 76. Поступления налогов и сборов через предприятия Министерства Российской Федерации по связи и информатизации.
    Поступления налогов и сборов через предприятия Министерства Российской Федерации по связи и информатизации на основании регистрации данных сопроводительных ведомостей, передаваемых кредитным организациям предприятиями Министерства Российской Федерации по связи и информатизации при платежных поручениях или сводных платежных поручениях вместе с талонами переводов.
    Символ 77. Поступления выручки от реализации государственных и других ценных бумаг через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации.
    Поступления через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации выручки от реализации государственных и других ценных бумаг, предусмотренных действующим законодательством.
    Символ 78. Выдачи наличных денег учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг.
    Выдачи наличных денег учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг, предусмотренных действующим законодательством.
    Символы 79 - 82. Поступления через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации.
    Символ 79. Поступления в учреждения Сберегательного банка Российской Федерации торговой выручки от продажи потребительских товаров (аналогично содержанию символа 02).
    Символ 80. Поступления в учреждения Сберегательного банка Российской Федерации наличными деньгами и безналичными перечислениями со счетов по вкладам граждан квартирной платы, платежей за коммунальные услуги (освещение, отопление, водоснабжение, канализацию, газ и т.д.), абонементной платы за телефон и радиотрансляционные точки, платежей за предоставленные в кредит междугородные телефонные разговоры и переданные по телефону телеграммы независимо от того, включены эти платежи в извещения управлений домами жилищных и ремонтно - эксплуатационных предприятий, организаций и учреждений или по ним имеются отдельные документы на перечисление средств;
    поступления выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги.
    Символ 82. Поступления в учреждения Сберегательного банка Российской Федерации наличными деньгами и безналичными перечислениями со счетов по вкладам граждан от реализации недвижимости, взносов долевого участия в строительстве жилья (без образования кооператива), платежей членов жилищных, жилищно - строительных, гаражных и других строительных кооперативов; паевых, вступительных и целевых взносов, квартирной платы и других платежей за коммунальные услуги, платежей по возврату полученных ссуд.
    Символы 85 - 88. Безналичные перечисления на счета по вкладам граждан в кредитных организациях (включая Сберегательный банк Российской Федерации).
    Символ 85. Перечисления заработной платы и выплат социального характера, расходов, не относящихся к фонду заработной платы и выплатам социального характера.
    Символ 86. Перечисления доходов граждан за сданную сельскохозяйственную продукцию.
    Символ 87. Перечисления пенсий и пособий.
    Символ 88. Перечисления других сумм.
    Сведения о безналичных перечислениях на счета по вкладам граждан денежных доходов населения заполняются кредитными организациями, в которых ведутся корреспондентские счета учреждений Сберегательного банка Российской Федерации, на основании их сообщений. Указанные сведения учреждения Сберегательного банка Российской Федерации сообщают учреждениям Банка России ежемесячно не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным.
    Кредитные организации, где открыты счета граждан по вкладам, ведут внесистемный учет безналичных перечислений денежных доходов на их счета в разрезе указанных символов (символы 85 - 88) и итоговые данные за месяц отражают в отчете формы N 201 за первую пятидневку.
    Символ 89. Сумма торговой выручки предыдущего месяца, проведенная по балансу кредитной организации в первый рабочий день текущего месяца.
    Суммы торговой выручки предыдущего месяца, проведенной по балансу кредитной организации в первый рабочий день текущего месяца (сведения заполняются один раз в месяц).
    В тех случаях, когда месяц начинается нерабочим днем, по символу 89 записывается не вся выручка, оприходованная по балансу кредитной организации в первый рабочий день месяца, а лишь та ее часть, которая получена за последний (последние) день предыдущего месяца. В этих случаях размер выручки, перешедшей с прошлого месяца, определяется по торговым организациям, обслуживаемым инкассаторами, на основании препроводительных ведомостей к инкассаторским сумкам за соответствующие дни, а по остальным торговым организациям - на основании указаний торговых предприятий в объявлениях на взнос наличных денег о сумме выручки, полученной от торговли за последний (последние) день прошлого месяца. При отсутствии прямых указаний торговых организаций о сумме выручки, полученной от торговли за последний (последние) день (дни) прошлого месяца, кредитные организации определяют эту выручку расчетным путем в зависимости от количества дней, за которые она поступила.
    Символ 94. Поступления в уплату за ценные бумаги в безналичном порядке.
    Поступления от физических лиц в уплату за ценные бумаги в безналичном порядке в формах расчетов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами.
    Символ 95. Поступления в уплату за услуги нетоварного характера в безналичном порядке.
    Поступления от физических лиц в уплату за услуги нетоварного характера в безналичном порядке в формах расчетов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами.
    Символ 96. Выдачи на заработную плату в текущем месяце по срокам, приходящимся на следующий месяц.
    Сумма наличных денег, выданная в текущем месяце на заработную плату по срокам, приходящимся на следующий месяц. Отчетность составляется на основании ведущихся в кредитных организациях карточек учета выданных средств на заработную плату и выплаты социального характера наличными деньгами.
    Символ 99. Поступления квартирной платы, коммунальных и других платежей безналичными перечислениями из заработной платы.
    Суммы платежей за квартиру, коммунальные и другие услуги, уплаченные безналичным путем из заработной платы. Учет этих сумм ведется на основании платежных поручений предприятий, организаций и учреждений независимо от организационно - правовых форм собственности (по местонахождению их счета) на перечисление платежей за вышеуказанные услуги.
 

II. Составление отчетов

 
    6. Отчет составляется бухгалтерскими работниками. Кредитные организации и их филиалы, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий, организаций и учреждений, представляют отчетность о кассовых оборотах с включением данных об оборотах наличных денег операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов по наличным рублям, находящихся на балансе кредитной организации, и данных бескассовых кредитных организаций по забалансовым символам.
    Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций (символы 02 - 72), составляется по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах установленной формы (номер формы в требовательной ведомости 0482054) с указанием символов отчета на основании объявлений на взнос наличных денег, чеков, приходных и расходных кассовых ордеров.
    Символы отчета о кассовых оборотах по приходу определяются по указанному в каждом приходном кассовом документе источнику образования денежных средств, например, торговая выручка, выручка от реализации платных услуг и т.д. Предприятия, организации и учреждения, имеющие поступления из разных источников, показывают сумму поступлений по каждому источнику.
    Символы отчета по расходу определяются по указанному клиентами на обороте денежных чеков назначению получаемых в кредитных организациях денежных сумм.
    Для составления отчета о кассовых оборотах, проходящих через кассы кредитных организаций, работником бухгалтерии ведется ведомость учета кассовых оборотов по форме N 744 по номенклатуре месячного отчета с итогами по группам статей, указанных в пункте 3 для составления пятидневных отчетов.
    Ведомость учета кассовых оборотов заполняется ежедневно по данным группировки записей в кассовых журналах по приходу и расходу в разрезе символов отчета. Записи в ведомости производятся в тысячах рублей.
    Ежедневная ведомость (ф. N 744) ведется независимо от того, является кредитная организация участником расчетов в региональном подразделении информационно - технического обслуживания Центрального банка Российской Федерации или осуществляет локальный операционный день.
    Общие итоги прихода и расхода за день, записанные в ведомости по форме N 744 под символами 02 - 37 и 40 - 72, за исключением остатков кассы, отраженных по символам 35 и 70, должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту только по счетам в рублях балансовых счетов N 20202, 20207, 20206, 20208 по бухгалтерскому журналу (сводке оборотов) кредитной организации.