Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 315. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПИСЬМО Минфина РФ от 14.12.94 N 05-01-08 "О ПРИМЕРНОМ ПЕРЕЧНЕ ВОПРОСОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ КВАЛИФИКАЦИОННЫХ ЭКЗАМЕНОВ ПО АТТЕСТАЦИИ СПЕЦИАЛИСТОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ИНСТИТУТОВ И ФОНДОВЫХ БИРЖ (ФОНДОВЫХ ОТДЕЛОВ БИРЖ) НА ПРАВО СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ"

Дата документа14.12.1994
Статус документаДействует
МеткиПисьмо · Перечень

    

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ПИСЬМО
от 14 декабря 1994 г. N 05-01-08

 
    Департамент ценных бумаг и финансового рынка предлагает для ознакомления всем заинтересованным лицам "Примерный перечень вопросов, используемых при проведении квалификационных экзаменов по аттестации специалистов инвестиционных институтов и фондовых бирж (фондовых отделов бирж) на право совершения операций на рынке ценных бумаг".
 

Заместитель
Руководителя Департамента
ценных бумаг и финансового рынка
В.А.ГУСАКОВ

 

Приложение
к письму Минфина РФ
от 14 декабря 1994 г. N 05-01-08

 

ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ
ВОПРОСОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ КВАЛИФИКАЦИОННЫХ ЭКЗАМЕНОВ ПО АТТЕСТАЦИИ СПЕЦИАЛИСТОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ИНСТИТУТОВ И ФОНДОВЫХ БИРЖ (ФОНДОВЫХ ОТДЕЛОВ БИРЖ) НА ПРАВО СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

 

Раздел 1

 
    1.109. Размер промежуточного дивиденда по обыкновенным (простым) акциям АО устанавливает:
    Ответы: 1. Совет директоров АО. 2. Правление АО. 3. Общее собрание АО. 4. Общее собрание акционеров при выпуске акций.
    1.110. В какой форме допускается выделение из существующего акционерного общества предприятий с обособленным балансом, не отвечающего по обязательствам акционерного общества?
    Ответы: 1. Не допускается ни в какой форме. 2. В форме филиала акционерного общества. 3. В форме дочернего акционерного общества. 4. Иной вариант ответа.
    1.111. АО "Х" приобрело часть акций АО "У" за счет своего уставного капитала. Требуется ли в данном случае регистрация уменьшения уставного капитала АО "Х"?
    Ответы: 1. Требуется. 2. Не требуется. 3. Требуется, если на эти цели истрачено свыше 50% уставного капитала.
    1.112. Баланс дочернего акционерного общества имеет следующие показатели:
 

Актив Млн. руб. Пассив Млн. руб. --------------------------------- -------------------- Основные средства 250 Уставный 280 фонд Производственные запасы 30 Прибыль 100 Касса 5 Расчеты с учредителями 20 Расчетный счет 115 --------------------------------- -------------------- Баланс 400 Баланс 400  

    Одному из учредителей (обществу "АВС") принадлежит 70% акций дочернего общества. Определите сумму вклада общества "АВС" в дочернюю компанию.
    Ответ вписывается самостоятельно _____________________________
    1.113. Имеют ли право учредители АО отказать одному из учредителей в праве оплаты акций АО облигациями другого предприятия со сроком погашения через 3 года?
    Ответы: 1. Имеют. 2. Не имеют. 3. Имеют в том случае, если облигации неконвертируемые или не обеспечены залогом.
    1.114. В учредительном договоре АО закрытого типа указано, что один из акционеров внес в оплату акций право пользования земельным участком сроком на 5 лет. Как будет осуществляться расчет АО с данным акционером при выходе его из АО?
    Ответы: 1. Исходя из номинальной стоимости принадлежащих ему акций. 2. Исходя из балансовой стоимости акции. 3. Только путем возврата ему права пользования участком. 4. По согласованной между участниками сделки цене.
    1.116. По данным бухгалтерского баланса АО с уставным капиталом 500 тыс. руб. за первое полугодие 1991 г. понесло убытки в 600 тыс. руб., имея при этом валюту баланса 650 тыс. руб. При условии, что пассивная часть баланса характеризовалась наличием только собственных источников средств, а также отказом акционеров покрывать убытки целевыми взносами, дайте ответ на вопрос: могло ли АО во втором полугодии 1991 г. после покрытия убытков, полученных за первое полугодие, прибегать к открытой подписке на акции?
    Ответы: 1. Могло. 2. Не могло. 3. Вопрос поставлен некорректно.
    1.117. После регистрации фондовой биржи с уставным капиталом 3 млн. руб., распределенным среди трех учредителей, ей было отказано в регистрации выпуска ее акций. Является ли отказ правомочным?
    Ответы: 1. Да, является. 2. Нет, не является. 3. Является, если более 50% акций принадлежат одному из учредителей.
    1.118. Выпуску ценных бумаг присвоен номер государственной регистрации: 2-03-0-0150--В. Это означает, что:
    Ответы: 1. Вид выпускаемых ценных бумаг - акции. 2. Вид выпускаемых ценных бумаг - государственные долговые обязательства. 3. Все предыдущие выпуски ценных бумаг размещены полностью. 4. Эмитентом является банк. 5. Объем выпуска составляет 150 млн. руб.
    1.119. Все учредители АО оплатили свои акции простыми векселями (выступив в роли векселедателей) со сроками платежа через 14 месяцев. Спустя две недели после регистрации АО собранием акционеров принимается решение об увеличении уставного капитала путем проведения открытой подписки на акции. Определите решение органа, регистрирующего выпуск ценных бумаг.
    Ответы: 1. Регистрация эмиссии акций возможна. 2. Регистрация эмиссии акций невозможна. 3. Регистрация эмиссии акций возможна только через 14 месяцев. 4. Регистрация эмиссии акций возможна только после учета векселей в банке. 5. Вопрос поставлен некорректно.
    1.120. Имеет ли право инвестиционная компания выступить в качестве дилера при осуществлении эмиссии ценных бумаг эмитента, предполагающего разместить их среди граждан?
    Ответы: 1. Имеет. 2. Не имеет.
    1.121. Может ли коммерческий банк выступать гарантом при выпуске акций АО?
    Ответы: 1. Может, если это предусмотрено учредительными документами. 2. Не может. 3. Может только в случае выпуска акций в процессе учреждения АО.
    1.122. Может ли инвестиционный фонд выступать гарантом при выпуске акций АО (вновь учреждаемого)?
    Ответы: 1. Может. 2. Не может. 3. Может только для АО закрытого типа.
    1.123. АО подготовило и зарегистрировало проспект эмиссии акций второго выпуска, предполагая их размещение по номиналу. Однако в связи с изменением ситуации на рынке Советом директоров принимается решение о продаже акций по цене ниже номинала (95%). Оцените законность решения Совета директоров.
    Ответы: 1. Законно. 2. Незаконно. 3. Законно при наличии источника средств, позволяющего покрыть разницу между номинальной стоимостью и эмиссионной ценой акции.
    1.124. Инвестиционный фонд принимает решение об эмиссии долгосрочных облигаций с целью привлечения средств для расширения своей деятельности. При этом решено, что гарантом выпуска выступит инвестиционная компания, являющаяся дочерним предприятием банка депозитария данного инвестиционного фонда. Решение регистрирующих органов в этом случае:
    Ответы: 1. Зарегистрировать выпуск. 2. Не регистрировать выпуск. 3. Вопрос задан некорректно.
    1.125. Коммерческий банк или инвестиционная компания могут выступать гарантами (т.е. принимать на себя обязательства перед инвесторами в случае их невыполнения эмитентом) по отношению к эмиссии.
    Ответы: 1. Акций АО. 2. Облигаций АО. 3. Акций и облигаций АО.
    1.126. АО подготовило и зарегистрировало проспект эмиссии 1000 акций второго выпуска на сумму 1 млн. руб., предполагая их размещение по номиналу. Однако в связи с изменением ситуации на рынке Советом директоров принимается решение о продаже акций по цене ниже номинала (98%). Оцените законность решения Совета директоров при условии, что баланс эмитента характеризуется следующими показателями:
 

Актив Тыс. руб. Пассив Тыс. руб. ----------------------------- ------------------------------ Нематериальные активы 1000 Уставный капитал 4000 Долгосрочные финансовые вложения 2000 Резервный фонд 200 Расчетный счет 1200 Долгосрочные займы 1000 Расчеты с учредителями 2000 Расчеты с бюджетом 1000 ----------------------------- ------------------------------ Баланс 6200 Баланс 6200  

    Ответы: 1. Законно. 2. Незаконно. 3. Вопрос поставлен некорректно.
    1.127. С какого момента общество может считаться ликвидированным и прекратившим существование?
    Ответы: 1. С момента решения общего собрания акционеров. 2. По истечении срока, на который оно было создано. 3. По решению суда, в случае неплатежеспособности или нарушения обществом действующего законодательства. 4. С момента внесения соответствующей записи в государственный реестр. 5. Во всех перечисленных случаях.
    1.128. Означает ли передача выписки из реестра акционеров от одного лица к другому совершение сделки с ценной бумагой и переход права собственности на акции?
    Ответы: 1. Означает. 2. Не означает. 3. Означает, если ведение реестра акционеров поручено специализированному регистратору, исключительной деятельностью которого является ведение такого реестра.
    1.130. Какова максимальная доля уставного капитала, которую может приобрести коллектив приватизируемого предприятия бесплатно и со скидкой при преобразовании его в АО открытого типа?
    Ответы: 1. 25%. 2. 35%. 3. 51%. 4. 60%. 5. Максимальная доля устанавливается по решению Фонда федерального имущества.
    1.131. Может ли местная администрация принять решение о выпуске местного облигационного займа?
    Ответы: 1. Да. 2. Нет. 3. Может, если эмиссия не превышает 50 млн. руб.
    1.132. В очередном выпуске Государственных краткосрочных облигаций РФ было предложено к размещению 500 тыс. облигаций. В период размещения продано 200 тыс. облигаций. Можно ли считать данный выпуск состоявшимся?
    Ответы: 1. Можно. 2. Нельзя.
    1.133. Выпуск каких ценных бумаг коммерческий банк обязан зарегистрировать?
    Ответы: 1. Обыкновенные и привилегированные акции на сумму 100 млн. рублей и более. 2. Обыкновенные и привилегированные акции на сумму 500 млн. руб. и более. 3. Ценные бумаги, размещаемые среди 100 и более инвесторов. 4. Регистрации подлежат все выпуски ценных бумаг, независимо от величины выпуска и количества инвесторов.
    1.134. В каких случаях из нижеприведенных коммерческие банки обязаны регистрировать выпуск ценных бумаг в Центральном банке РФ:
    а) выпускаются акции акционерного банка с уставным капиталом 500 млн. руб. и более, а также облигации на такую же сумму;
    б) выпускаются акции акционерного банка, имеющего в составе акционеров иностранных инвесторов;
    в) выпускаются акции банков с уставным капиталом 1 млрд. руб. и более, облигации банков на такую же сумму, а также акции банков, имеющих в составе учредителей иностранных инвесторов.
    Ответы: 1. а). 2. б). 3. в).
    1.135. Может ли банк выпускать акции различной номинальной стоимости?
    Ответы: 1. Может, если акции не предоставляют право голоса на собраниях акционеров. 2. Не может. 3. Может, если осуществляется повторный выпуск акций.
    1.136. Допускается ли эмиссия привилегированных акций при учреждении акционерного банка?
    Ответы: 1. Не допускается. 2. Допускается, если создается акционерный банк закрытого типа. 3. Допускается, если это оговорено в уставе акционерного банка. 4. Допускается, если владельцы привилегированных акций имеют право голоса на собрании акционеров банка.
    1.137. Банк, созданный в форме закрытого акционерного общества, принял решение об увеличении уставного капитала до 100 млн. руб. Необходима ли в этом случае регистрация проспекта эмиссии банка?
    Ответы: 1. Нет, если банк после завершения выпуска будет действовать в форме закрытого общества.