Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 363. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ПРИВЛЕЧЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФИНАНСОВЫХ КРЕДИТОВ И ЗАЙМОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ОТ НЕРЕЗИДЕНТОВ НА СРОК СВЫШЕ 180 ДНЕЙ" (утв. ЦБ РФ 06.10.97 N 527) (ред. от 01.03.99)

Дата документа06.10.1997
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиПоложение
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

6 октября 1997 г. N 527

 

ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ПРИВЛЕЧЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФИНАНСОВЫХ КРЕДИТОВ И ЗАЙМОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ ОТ НЕРЕЗИДЕНТОВ НА СРОК СВЫШЕ 180 ДНЕЙ

 

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 01.03.99 N 504-У)

 
    На основании п. 2 статьи 6 Раздела II Закона "О валютном регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок привлечения резидентами от нерезидентов кредитов (займов) в иностранной валюте на срок свыше 180 дней.
 

1. Общие положения

 
    1.1. Основные понятия, используемые в настоящем Положении
    Кредиты - финансовые кредиты (займы) в иностранной валюте, привлекаемые резидентами от нерезидентов в денежной форме на срок свыше 180 дней в порядке, установленном данным Положением (за исключением межбанковских кредитов).
    Кредитор - юридическое или физическое лицо - нерезидент, предоставляющее юридическому лицу - резиденту кредиты (займы) в денежной форме.
    Заемщик - юридическое лицо - резидент, привлекающий кредиты (займы) в иностранной валюте от нерезидента.
    Кредитные операции - операции в иностранной валюте между кредитором - нерезидентом и заемщиком - резидентом по предоставлению и погашению кредитов (займов).
    Территориальные учреждения - Главные управления (Национальные банки) Центрального банка Российской Федерации, а также ОПЕРУ-2 ЦБ РФ.
    Уполномоченный банк - российский коммерческий банк, имеющий лицензию ЦБ РФ на осуществление операций с иностранной валютой.
    Разрешительный порядок привлечения кредитов - порядок, в соответствии с которым для проведения кредитной операции заемщику требуется получение разрешения Банка России, выдаваемого Департаментом валютного регулирования и валютного контроля ЦБ РФ (ДВР и ВК).
    Регистрационный порядок привлечения кредитов - порядок, в соответствии с которым для проведения кредитной операции заемщику достаточно представления в уполномоченный банк (филиал) документов, предусмотренных настоящим Положением. Регистрация кредитных операций осуществляется территориальными учреждениями.
    1.2. Сфера действия настоящего Положения
    1.2.1. Объектом регулирования настоящего Положения являются операции, связанные с привлечением резидентами от нерезидентов финансовых кредитов (займов) в иностранной валюте на срок свыше 180 дней, а также операции по их погашению (выплате основного долга и процентов).
    1.2.2. Субъектами регулирования настоящего Положения являются заемщики - юридические лица - резиденты (всех форм собственности).
    1.2.3. Действие данного Положения распространяется на финансовые кредиты (займы), привлекаемые резидентами от:
    - международных валютно - финансовых организаций, за исключением займов и кредитов Международного валютного фонда;
    - иностранных государственных кредитных институтов;
    - иностранных негосударственных коммерческих банков и других юридических лиц - нерезидентов;
    - физических лиц - нерезидентов.
    1.2.4. Действие Положения не распространяется на кредиты:
    - по экспортно - импортным операциям (коммерческие кредиты);
    - привлекаемые физическими лицами;
    - привлекаемые уполномоченными банками от нерезидентов (включая межбанковские кредиты).
    1.3. Требования, предъявляемые при привлечении кредитов
    1.3.1. Осуществление заемщиком кредитной операции возможно только после ее регистрации в территориальном учреждении (в регистрационном порядке) либо после получения разрешения Банка России на ее проведение в ДВР и ВК.
    1.3.2. Привлечение кредитов заемщиками, а также их погашение должно осуществляться только на основании Кредитного договора (договора займа). Кредитный договор должен быть оформлен в соответствии с требованиями, установленными в Приложении 3 настоящего Положения.
    1.3.3. Все кредитные операции, осуществляемые в рамках одного Кредитного договора и подпадающие под действие данного Положения, должны проводиться только через один текущий валютный счет заемщика в одном уполномоченном банке Российской Федерации (одном филиале).
    Переход заемщика (в случае возникновения такой необходимости) на обслуживание в другой уполномоченный банк допускается только с разрешения территориального учреждения, в котором зарегистрирован уполномоченный банк, обслуживающий данную кредитную операцию, по согласованию с территориальным учреждением, в котором зарегистрирован уполномоченный банк, на расчетное обслуживание в который намеревается перейти заемщик.
    1.3.4. За счет привлеченных в иностранной валюте кредитов не разрешается:
    - осуществление расчетов по обязательствам третьих лиц;
    - покупка недвижимости;
    - приобретение долей участия в уставном (складочном) капитале резидентов и нерезидентов, а также ценных бумаг, эмитированных резидентами и нерезидентами;
    - погашение ранее привлеченных от нерезидентов кредитов.
    1.3.5. Если в целях обеспечения обязательства, вытекающего из Кредитного договора, кредитор оформляет договор поручительства с третьей стороной - резидентом Российской Федерации, поручитель обязан получить в ДВР и ВК дополнительное разрешение Банка России на осуществление операций, связанных с движением капитала, во исполнение условий договора поручительства.
    1.4. Основные критерии, определяющие конкретный порядок привлечения кредитов
    1.4.1. Кредитные операции между заемщиками и кредиторами могут осуществляться одним из следующих способов:
    - в регистрационном порядке;
    - в порядке получения разрешений Банка России, выдаваемых ДВР и ВК.
    1.4.2. В регистрационном порядке привлекаются кредиты при наличии в Кредитном договоре следующих условий:
    - объем привлекаемого кредита не превышает сумму, эквивалентную 100 млн. долл. США;
    - процентная ставка по привлекаемому заемщиком кредиту не превышает уровень шестимесячного долларового ЛИБОРа плюс 5%; величина ЛИБОРа для целей настоящего Положения определяется в оценке Британской ассоциации банкиров (ВВА) по данным "Рейтер", страница FRASETT - на 11 часов утра текущего рабочего дня по лондонскому времени (или 14 часов - по московскому);
    - общая сумма расходов по привлечению кредита (за исключением платежей по процентам) не превышает 3% объема предоставленного кредита;
    - предоставление, использование и погашение кредитов не сопровождаются другими валютными операциями, связанными с движением капитала, для проведения которых, в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации требуется получение дополнительных разрешений Банка России.
    1.4.3. В регистрационном порядке, независимо от прочих условий Кредитного договора, также привлекаются:
    - кредиты, предоставленные под гарантии Правительства Российской Федерации;
    - пролонгируемые кредиты, ранее предоставленные на срок до 180 дней, процентная ставка по которым не превышает уровня шестимесячного долларового ЛИБОРа плюс 5%;
    - кредиты, не превышающие сумму, эквивалентную 1 млн. долларов США, предоставляемые на развитие малого и среднего бизнеса по линии Европейского банка реконструкции и развития через его региональные венчурные фонды и подобные им структуры, действующие на территории Российской Федерации (в случае, если сумма такого кредита превышает 1 млн. долл. США, вопрос о разрешительном или регистрационном характере привлечения такого кредита решается на основании подпунктов 1.4.2 и 1.4.4 настоящего Положения соответственно).
    1.4.4. Получение разрешений Банка России необходимо при привлечении кредитов, условия предоставления которых либо не соответствуют хотя бы одному из предусмотренных в п. 1.4.2 настоящего Положения условий, либо не отвечают требованиям п. 1.4.3 настоящего Положения.
    Получение разрешений Банка России в ДВР и ВК также необходимо:
    - если Кредитным договором предусмотрено обеспечение этого кредита в виде залога или переуступки прав на материальные или финансовые активы заемщика или третьих лиц - резидентов Российской Федерации;
    - при привлечении валютных средств на международных финансовых рынках посредством размещения долговых ценных бумаг (еврооблигаций, евровекселей, евронот и т.п.).
    1.4.5. Банк России может отказать в выдаче разрешения или регистрации кредитной операции по следующим причинам:
    - неправильное оформление представленных заемщиком документов;
    - наличие в Кредитном договоре условий, противоречащих законодательству Российской Федерации и нормативным актам Банка России;
    - несоответствие содержания Кредитного договора основным условиям настоящего Положения, изложенным в Приложении 3;
    - наличие в представленных документах и материалах сведений, не соответствующих действительности;
    - непредставление заемщиком отчетности по ранее зарегистрированным Банком России кредитным операциям и выданным заемщику лицензиям и разрешениям Банка России;
    - непредставление дополнительной информации и документов в течение 2 месяцев с даты направления запроса ДВР и ВК, территориального учреждения;
    - имеющиеся факты нарушения заемщиком валютного законодательства РФ;
    - действие Кредитного договора не подпадает под юрисдикцию РФ.
    1.4.6. Территориальное учреждение (помимо случаев, упомянутых в подпункте 1.4.5 настоящего Положения) отказывает в регистрации кредитной операции в случае неправомерности решения уполномоченного банка (филиала) о применении к соответствующей кредитной операции регистрационного порядка.
    1.4.7. Банк России (помимо причин, упомянутых в подпункте 1.4.5 настоящего Положения) может отказать в выдаче разрешения в случае превышения размером обеспечения (например, стоимостью залога) по кредиту общей суммы привлекаемых кредитных ресурсов более, чем в два раза.
    1.5. Требования к ведению Досье по кредитным операциям
    1.5.1. Уполномоченные банки (филиалы) обязаны вести Досье, содержащие документацию по проведению каждой кредитной операции, которые должны храниться в течение 5 лет с даты завершения такой операции. Порядок ведения Досье устанавливается уполномоченным банком самостоятельно, за исключением оперативного раздела Досье, который должен вестись в соответствии с Приложением 7 настоящего Положения.
    В случае ликвидации уполномоченного банка Досье передается в территориальное учреждение по месту его регистрации.
    1.5.2. Территориальные учреждения обязаны вести Досье, содержащие документацию по каждой проведенной уполномоченными банками кредитной операции (включая оперативный раздел), которые должны храниться в течение 5 лет с даты завершения такой операции. В случае перехода заемщика на обслуживание в другой уполномоченный банк, зарегистрированный в ином территориальном учреждении, территориальное учреждение, которое ранее вело Досье по данной кредитной операции, должно выдать указанное Досье заемщику под расписку, после чего заемщик обязан доставить его в территориальное учреждение, осуществляющее надзор за банком, на обслуживание в который перешел заемщик.
 

2. Порядок привлечения кредитов

 
    2.1. После рассмотрения представленных заемщиком копий Кредитного договора и других документов, имеющих отношение к проведению кредитной операции, предусмотренной настоящим Положением, уполномоченный банк (филиал) принимает решение о порядке (регистрационном или разрешительном) привлечения кредита. При определении порядка привлечения кредита уполномоченный банк (филиал) обязан руководствоваться пунктом 1.4 настоящего Положения. Уполномоченный банк (филиал) в течение 10 календарных дней после получения от заемщика документов должен письменно уведомить заемщика и территориальное учреждение по месту регистрации банка о порядке привлечения кредита.
    2.2. Регистрационный порядок
    2.2.1. При регистрационном порядке привлечения кредита заемщик должен осуществлять расчеты по кредитной операции только в одном уполномоченном банке (филиале) по месту своей регистрации либо по месту регистрации своего филиала (представительства).
    2.2.2. По получении письменного уведомления уполномоченного банка (филиала) об осуществлении кредитной операции в регистрационном порядке заемщик представляет в уполномоченный банк (филиал) комплект документов в соответствии с Приложением 1, за правильность оформления которых и достоверность содержащихся в них сведений он несет ответственность в соответствии с действующим законодательством. Уполномоченный банк (филиал) осуществляет проверку представленных заемщиком документов. При несоответствии данных оформляемой в двух экземплярах в соответствии с Приложением 4 "Заявки на регистрацию привлечения иностранного финансового кредита" (далее по тексту "Заявка") условиям Кредитного договора или невыполнении других требований настоящего Положения уполномоченный банк (филиал) отказывает заемщику в подписании "Заявки".
    2.2.3. При отсутствии замечаний к оформлению документов уполномоченный банк (филиал) заверяет оба экземпляра "Заявки" и направляет их в территориальное учреждение по месту его регистрации. Документы высылаются заказным почтовым отправлением на имя начальника (заместителя начальника) территориального учреждения.
    2.2.4. Территориальное учреждение в течение 10 рабочих дней со дня поступления документов проверяет правильность их оформления, соответствие содержащихся в них сведений требованиям настоящего Положения и правомерность решения уполномоченного банка (филиала) о применении регистрационного порядка к данной кредитной операции.
    При возникновении необходимости перепроверки представленных на регистрацию документов в сроки, превышающие 10 рабочих дней, территориальное учреждение устанавливает новый срок для регистрации "Заявки", письменно уведомляя об этом уполномоченный банк (филиал) и заемщика. Срок перепроверки документов, как правило, не должен превышать 20 рабочих дней.
    При соответствии представленных заемщиком документов всем требованиям настоящего Положения территориальным учреждением не позднее чем через 10 рабочих дней с даты поступления "Заявки" проводится регистрация кредитной операции (внесение данных в "Журнал регистрации кредитных операций по привлечению и погашению кредитов заемщиками", составляемый в соответствии с Приложением 6; после этого на обоих экземплярах "Заявки" проставляются присвоенный данной операции регистрационный номер, дата регистрации, заверяющая подпись начальника подразделения валютного регулирования и валютного контроля или его заместителя, а также печать территориального учреждения).