Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 421. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Законодательство
Законодательство

ПРИКАЗ ФНС РФ от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) И О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Дата документа10.08.2006
Статус документаОтменен/утратил силу
МеткиПриказ
x
Документ отменен / утратил силу
Документ отменен или утратил силу. Подробная информация приводится в примечаниях к документу.

    
    Зарегистрировано в Минюсте РФ 6 сентября 2006 г. N 8221
    


 

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

 

ПРИКАЗ
от 10 августа 2006 г. N САЭ-3-09/518@

 

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) И О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 
    В соответствии с частями 2 и 3 статьи 12 и частью 10 статьи 28 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2005, N 30 (ч. I), ст. 3101) приказываю:
    1. Утвердить:
    форму уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации согласно приложению 1 к настоящему Приказу;
    форму уведомления о закрытии счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", согласно приложению 2 к настоящему Приказу;
    форму уведомления о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось, согласно приложению 3 к настоящему Приказу.
    2. В соответствии с частью 3 статьи 26 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле":
    форма уведомления об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации действует до 01.01.2007 в отношении счетов, открываемых в соответствии с частью 1 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", с 01.01.2007 - в отношении всех счетов, открываемых резидентами в банках за пределами территории Российской Федерации;
    форма уведомления о закрытии счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с частью 3 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", действует до 01.01.2007.
    3. Управлениям Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести до нижестоящих налоговых органов настоящий Приказ и обеспечить его применение.
    4. Контроль исполнения настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы Т.В. Шевцову.
 

Руководитель
Федеральной налоговой службы
А.Э.СЕРДЮКОВ

 

СОГЛАСОВАНО
Статс-секретарь -
заместитель Министра финансов
Российской Федерации
С.Д.ШАТАЛОВ
10 августа 2006 г.

 
 
 

Приложение 1

 

УТВЕРЖДЕНО
Приказом ФНС России
от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

 

УВЕДОМЛЕНИЕ
ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Представляется в   
  (указывается наименование налогового
органа по месту учета резидента)
 
Адрес налогового органа                     
по месту учета                     
резидента                      
    
                       
1. Сведения о юридическом лице-резиденте
1.1. Полное                     
наименование   
    
                       
1.2. Основной                      
государственный                      
регистрационный номер                     
(ОГРН)                      
1.3. Идентификационный номер                     
налогоплательщика           /          
(ИНН)/код причины                      
постановки на учет (КПП)                     
1.4. Адрес места                      
нахождения   
    
  (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), офис)  
2. Сведения о физическом лице-резиденте,
физическом лице-резиденте - индивидуальном предпринимателе
2.1. Фамилия, имя,                     
отчество   
    
                       
2.2. Адрес места                      
жительства   
    
  (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), квартира) 
2.3. Идентификационный номер                     
налогоплательщика                      
ИНН)  (заполняется при наличии)         
2.4. Основной государственный                     
регистрационный номер                     
записи о государственной(заполняется индивидуальным предпринимателем)       
регистрации индивидуального                     
предпринимателя (ОГРНИП)                      
                       
2.5. Дата рождения               
                       
2.6. Место рождения  
    
  (указывается страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт))  
2.7. Документ,                      
удостоверяющий
   
личность  (указывается вид документа) 
  серия N  
  выдан                   
    (указывается, когда и кем выдан документ, удостоверяющий личность)  
3. Сведения об иностранном банке
3.1. Наименование                      
банка, расположенного                     
за пределами   
территории Российской(заполняется буквами латинского
алфавита)
 
Федерации, в котором 
открыт (закрыт) счет                     
(вклад)                      
3.2. БИК или CODE                      
(SWIFT)  
    
3.3. Полный адрес  
    
  (заполняется буквами латинского алфавита)  
3.4. Страна места  
нахождения   
  (заполняется буквами латинского алфавита)  
4. Сведения о счете (вкладе) в иностранном банке
                       
4.1. Счет (вклад) N                     
                       
4.2. Дата открытия                      
счета (вклада)
               
  (не заполняется при уведомлении о закрытии счета (вклада))   
4.3. Дата закрытия                      
счета (вклада)
               
  (не заполняется при уведомлении о открытии счета (вклада))   
4.4. Дата и номер                     
договора банковского               
счета (вклада)                      
    
                       

 

                      
 (Ф.И.О. руководителя юридического лица-резидента)
(Ф.И.О. физического лица-резидента, физического лица-резидента - индивидуального предпринимателя)
 
                       
                
 (подпись) (дата заполнения формы уведомления) 

 

           
          (должность и Ф.И.О. должностного лица налогового органа)  
            
          (подпись) 
                       
 Место штампа              
 налогового органа (дата получения уведомления) 

 
 
 

Приложение 2

 

УТВЕРЖДЕНО
Приказом ФНС России
от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

 

УВЕДОМЛЕНИЕ
О ЗАКРЫТИИ СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОТКРЫТЫХ В СООТВЕТСТВИИ С ЧАСТЬЮ 3 СТАТЬИ 12 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 10.12.2003 N 173-ФЗ "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ"

 

Представляется в   
  (указывается наименование налогового
органа по месту учета резидента)
 
Адрес налогового органа                     
по месту учета                     
резидента                      
    
                       
1. Сведения о юридическом лице-резиденте
1.1. Полное                     
наименование   
    
                       
1.2. Основной                      
государственный                      
регистрационный номер                     
(ОГРН)                      
1.3. Идентификационный номер                     
налогоплательщика           /          
(ИНН)/код причины                      
постановки на учет (КПП)                     
1.4. Адрес места                      
нахождения   
    
  (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), офис)  
2. Сведения о физическом лице-резиденте,
физическом лице-резиденте - индивидуальном предпринимателе
2.1. Фамилия, имя,                     
отчество   
    
                       
2.2. Адрес места                      
жительства   
    
  (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), квартира) 
2.3. Идентификационный номер                     
налогоплательщика                      
ИНН)  (заполняется при наличии)         
2.4. Основной государственный                     
регистрационный номер                     
записи о государственной(заполняется индивидуальным предпринимателем)       
регистрации индивидуального                     
предпринимателя (ОГРНИП)                      
                       
2.5. Дата рождения               
                       
2.6. Место рождения  
    
  (указывается страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт))  
2.7. Документ,                      
удостоверяющий
   
личность  (указывается вид документа) 
  серия N  
  выдан                   
    (указывается, когда и кем выдан документ, удостоверяющий личность)  
3. Сведения об иностранном банке
3.1. Наименование                      
банка, расположенного                     
за пределами   
территории Российской(заполняется буквами латинского
алфавита)
 
Федерации, в котором 
закрыт счет                     
(вклад)                      
3.2. БИК или CODE                      
(SWIFT)  
    
3.3. Полный адрес  
    
  (заполняется буквами латинского алфавита)  
3.4. Страна места  
нахождения   
  (заполняется буквами латинского алфавита)  
4. Сведения о счете (вкладе) в иностранном банке
                       
4.1. Счет (вклад) N                     
                       
4.2. Дата закрытия                      
счета (вклада)
               
      
4.3. Дата и номер                     
договора банковского               
счета (вклада)                      
    
                       

 

Сведения о предварительной регистрации счета (вклада), открываемого резидентом в банке за пределами территории Российской Федерации: свидетельство от ________ N ______________ 
                       
 (Ф.И.О. руководителя юридического лица-резидента)
(Ф.И.О. физического лица-резидента, физического лица-резидента - индивидуального предпринимателя)
 
                       
                
 (подпись) (дата заполнения формы уведомления) 

 

           
          (должность и Ф.И.О. должностного лица налогового органа)  
            
          (подпись) 
                       
 Место штампа              
 налогового органа (дата получения уведомления) 

 
 
 

Приложение 3

 

УТВЕРЖДЕНО
Приказом ФНС России
от 10.08.2006 N САЭ-3-09/518@

 

УВЕДОМЛЕНИЕ
О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОТКРЫТЫХ В СООТВЕТСТВИИ С РАЗРЕШЕНИЯМИ, ДЕЙСТВИЕ КОТОРЫХ ПРЕКРАТИЛОСЬ

 

Представляется в   
  (указывается наименование налогового
органа по месту учета резидента)
 
Адрес налогового органа                     
по месту учета                     
резидента                      
    
                       
1. Сведения о юридическом лице-резиденте
1.1. Полное                     
наименование   
    
                       
1.2. Основной                      
государственный                      
регистрационный номер                     
(ОГРН)                      
1.3. Идентификационный номер                     
налогоплательщика           /          
(ИНН)/код причины                      
постановки на учет (КПП)                     
1.4. Адрес места                      
нахождения   
    
  (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), офис)  
2. Сведения о физическом лице-резиденте,
физическом лице-резиденте - индивидуальном предпринимателе
2.1. Фамилия, имя,                     
отчество   
    
                       
2.2. Адрес места                      
жительства   
    
  (указывается почтовый индекс, страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт), улица (проспект, переулок и т.д.), номер дома (владение), корпус (строение), квартира) 
2.3. Идентификационный номер                     
налогоплательщика                      
ИНН)  (заполняется при наличии)         
2.4. Основной государственный                     
регистрационный номер                     
записи о государственной(заполняется индивидуальным предпринимателем)       
регистрации индивидуального                     
предпринимателя (ОГРНИП)                      
                       
2.5. Дата рождения               
                       
2.6. Место рождения  
    
  (указывается страна, субъект федерации, район, город (населенный пункт))  
2.7. Документ,                      
удостоверяющий
   
личность  (указывается вид документа) 
  серия N  
  выдан                   
    (указывается, когда и кем выдан документ, удостоверяющий личность)  
3. Сведения об иностранном банке
3.1. Наименование                      
банка, расположенного                     
за пределами   
территории Российской(заполняется буквами латинского
алфавита)
 
Федерации, в котором 
открыт счет                     
3.2. БИК или CODE                      
(SWIFT)  
    
3.3. Полный адрес  
    
  (заполняется буквами латинского алфавита)  
3.4. Страна места  
нахождения   
  (заполняется буквами латинского алфавита)  
4. Сведения о счете в иностранном банке
                       
4.1. Счет N                     
                       
4.2. Дата открытия                      
счета                
      
4.3. Дата и номер                     
договора банковского               
счета                       
    
                       
5. Данные о разрешении органа валютного контроля, на основании которого открыт счет в банке за пределами территории Российской Федерации
5.1. Дата выдачи и                     
номер разрешения               
                       
    
                       
5.2. Наименование  
органа, выдавшего   
разрешение                     
5.3. Дата окончания                     
действия разрешения               
    

 

Одновременно представляю копию соответствующего разрешения на открытие счета в банке за пределами