Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 505 899. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Регионы: Москва
Регионы: Москва

ПИСЬМО Главного управления ЦБ РФ по г. Москве от 05.05.96 N 05-1-20/320 "О РАСЧЕТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ"

Дата документа05.05.1996
Статус документаДействует
МеткиПисьмо

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

 

ПИСЬМО
от 5 мая 1996 г. N 05-1-20/320

 
    В соответствии с указаниями первого заместителя председателя Банка России Хандруева А.А. настоящим доводим изменения и дополнения в Положение об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ, от 30.03.96 N 37 (приложение).
    По пп. 9-11 указанные приложения сдаются по формам, введенным письмом ГУ ЦБ РФ по г. Москве от 25.04.96 N 05-1-20/307, с учетом следующих изменений:
    - в приложение N 1 "Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ" в п. 2.4 после балансового счета N 035 включается балансовый счет N 036, также п. 2.4 после слов "за расчетный период" дополняется следующей записью: "(код обозначения 0315)"
    - в приложение N 2/4 в перечисляемые балансовые счета по учету денежных средств в кассе добавляется БС 036.
 

Заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве
Ж.Р. ПАВЛЮЧЕНКО

 
 
 
    

Приложение
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 5 мая 1996 г. N 05-1-20/320

ПОЛОЖЕНИЕ
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОТ 30.03.96 N 37

 
    В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол от 26.04.96 N 19) вносятся следующие изменения и дополнения в Положение об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации, утвержденное приказом Банка России от 30 марта 1996 года N 02-77.
    1. Из последнего абзаца пункта 1.6 исключается текст: "Самостоятельно депонирующих средства в обязательные резервы, с приложением расчета обязательных резервов, заверенного центральным (национальным) банком соответствующего государства".
    2. В пункте 2.1 текст "196" заменяется текстом: "196**".
    Примечание к пункту дополняется абзацем следующего содержания: "** Привлеченные банком средства, учитываемые на балансовом счете N 196 "Банковские акцепты и собственные векселя", включаются в расчет обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации, в соответствии с их сроками и действующими нормативами обязательных резервов".
    3. Пункт 2.2.2 после слов "... со сроком погашения свыше 5 лет" дополняется текстом следующего содержания: "и не содержащие в условиях выпуска обязательства кредитной организации - эмитента по выкупу своих облигаций ранее чем через 5 лет".
    4. Пункт 2.2.4 после слов: "инвестиционных и конверсионных программ" дополняется текстом: "а также бюджетные средства, выделенные АККОРом для обеспечения гарантий при льготном кредитовании крестьянских (фермерских) хозяйств".
    5. Изменяется редакция последнего абзаца пункта 2.3 на следующую: "При расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается за 30. В месяцах, имеющих 31 день, остатки привлеченных средств на 31 число в расчет не принимаются, а в феврале остаток на последнее число месяца повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30".
    6. Изменяется редакция второго абзаца пункта 2.4 на следующую:
    "Расчет должен содержать данные об остатках по каждому счету на каждый календарный день отчетного периода (кроме остатков на 31 число) по форме приложения N 2 к настоящему Положению. При этом сумма средств, подлежащих депонированию по счетам в валюте Российской Федерации, уменьшается на среднюю хронологическую величину наличных денежных средств в кассе кредитной организации, учитываемых на балансовых счетах N 031, 033, 035, 036, в пределах установленного учреждениями Банка России лимита (включая лимиты, установленные филиалам данной кредитной организации по месту их нахождения) - код обозначения 0315 (приложение N 2/4 к настоящему Положению).
    При расчете средней хронологической величины наличных денежных средств в кассе кредитной организации количество дней в месяце условно принимается за 30. В месяцах, имеющих 31 день, остатки средств, учитываемые на балансовых счетах N 031, 033, 035, 036, на 31 число в расчет не принимаются, а в феврале остатки на последнее число месяца повторяются столько раз, сколько дней недостает до 30. Учреждения Банка России, устанавливающие филиалам кредитных организаций лимит кассы, должны сообщать Главным управлениям (национальным банкам) Банка России по месту нахождения головных кредитных организаций размеры установленного лимита".
    7. Пункт 6.2 излагается в следующей редакции:
    "В соответствии со ст. 38 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в случае невыполнения кредитной организацией требований настоящего Положения учреждение Банка России взыскивает сумму недовзноса в обязательные резервы, а также штрафы за нарушение порядка резервирования в установленном им размере, но не более двойной ставки рефинансирования. Взыскание суммы недовзноса в обязательные резервы и штрафов за нарушение порядка резервирования осуществляется на основании письменных распоряжений, подписанных руководителем учреждения Банка России (форма произвольная), по результатам регулирования обязательных резервов с отметкой "взыскание недовзноса в обязательные резервы", "взыскание штрафа за нарушение порядка резервирования" соответственно".
    8. Пункт 6.2.3 излагается в следующей редакции:
    "Ежедневный учет сумм, недовнесенных в обязательные резервы, а также начисленных, но неуплаченных штрафов за нарушение порядка резервирования, осуществляется внесистемно (без отражения в аналитическом и синтетическом учете). Начисление штрафов производится за каждый календарный день недовзноса обязательных резервов до полного его возмещения. Пример расчета суммы штрафа приводится в приложении N 9.
    Списание средств, недовнесенных в обязательные резервы, производится мемориальным ордером, выписываемым на основании распоряжения руководителя учреждения Банка России с отметкой "взыскание недовзноса в обязательные резервы". На обратной стороне распоряжения указывается сумма погашенной задолженности по обязательным резервам и новый остаток недовзноса в обязательные резервы.
    Списание с корреспондентского счета кредитной организации штрафов за нарушение порядка резервирования производится мемориальным ордером, выписываемым на основании распоряжения руководителя учреждения Банка России с отметкой "взыскание штрафа за нарушение порядка резервирования".
    9. Приложение N 1 "Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке Российской Федерации" заменяется на прилагаемое к настоящему письму.
    10. Приложение N 2 "Данные о ежедневных остатках привлеченных средств, участвующих в расчете обязательных резервов" заменяется на прилагаемое к настоящему письму.
    11. Приложение N 2/4 "Расчет средней хронологической величины наличных денежных средств в кассе кредитной организации (учитываемых на балансовых счетах N 031, 033, 035, 036 в пределах установленного Банком России лимита)" заменяется на прилагаемое к настоящему письму.
    12. В приложении N 3 в части, заполняемой учреждением Банка России, текст под чертой: "(Заполняется Главным управлением (национальным банком) Банка России)" заменяется на текст: "(Заполняется учреждением Банка России)".
    13. Подсчет количества фактов нарушения порядка резервирования кредитными организациями производится в 1996 году начиная с момента ввода в действие Положения об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации, от 30.03.96 N 37.
    14. Настоящее письмо срочно доведите до кредитных организаций.
 
 

Приложение N 1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

 

Представляется
на 1 число месяца
одновременно с балансом в
установленные сроки

 

РАСЧЕТ
РЕГУЛИРОВАНИЯ РАЗМЕРА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ДЕПОНИРОВАНИЮ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
______________________________________________________
(наименование кредитной организации)
НА 1 ЧИСЛО ______________________________ 199_ Г.
(месяц, следующий за отчетным)

 

(сумма в тыс. руб.)
1. Привлеченные средства на расчетных, текущих, депозитных и других счетах, рассчитанные по средней хронологической (согласно Разд. 2 Положения) -  
Всего: ______________
в том числе:  
1.1. привлеченные средства по счетам до востребования и срочным обязательствам кредитной организации до 30 дней включительно ______________
1.2. привлеченные средства по срочным обязательствам кредитной организации от 31 дня до 90 дней включительно ______________
1.3. привлеченные средства по срочным обязательствам кредитной организации от 91 дня и более ______________
1.4. привлеченные средства по текущим счетам в иностранной валюте ______________
2. Средства, подлежащие депонированию в Банке России, исходя из установленных нормативов обязательных резервов -  
Всего (стр. 2.5 + стр. 2.6): ______________
в том числе:  
2.1. по счетам до востребования и срочным обязательствам кредитной организации до 30 дней включительно (стр. 1.1 <*> установленный норматив в %) ______________
2.2. по срочным обязательствам кредитной организации от 31 дня до 90 дней включительно (стр. 1.2 <*> установленный норматив в %) ______________
2.3. по срочным обязательствам кредитной организации от 91 дня и более (стр. 1.3 <*> установленный норматив в %) ______________
2.4. вычитаются: остатки кассы (в пределах установленного Банком России лимита), учитываемые на б/сч. N N 031, 033, 035, 036, рассчитанные по средней хронологической за расчетный период (код обозначения 0315) ______________
2.5. итого по привлеченным средствам в рублях (стр. 2.1 + 2.2 + 2.3 минус 2.4) ______________
2.6. по текущим счетам в иностранной валюте (стр. 1.4 <*> установленный норматив в %) ______________
3. Фактически внесено обязательных резервов на дату расчета - всего: ______________
3.1. по обязательствам в рублях ______________
3.2. по обязательствам в иностранной валюте ______________
4. Подлежат дополнительному перечислению средства обязательных резервов (стр. 2 минус стр. 3) - Всего: ______________
в том числе:  
4.1. по обязательствам в рублях (стр. 2.5 минус стр. 3.1) ______________
4.2. по обязательствам в иностранной валюте (стр. 2.6 минус стр. 3.2) ______________
5. Подлежат возврату излишне перечисленные средства обязательных резервов (стр. 3 минус стр. 2) - Всего: ______________
в том числе:  
5.1. по обязательствам в рублях (стр. 3.1 минус стр. 2.5) ______________
5.2. по обязательствам в иностранной валюте (стр. 3.2 минус стр. 2.6) ______________

 

Руководитель М. П.Главный бухгалтер
кредитной организации кредитной организации
   
(подпись, Ф. И. О.) (подпись, Ф. И. О.)
   
''__'' _________ 199 _ г.  
''Расчет проверен''  
   
Уполномоченное лицо  
учреждения Банка России  
(должность) 
 (подпись, Ф. И. О.)
  ''__'' _________ 199 _ г.

 
 

Приложение N 2
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

 

Представляется на 1 число месяца
одновременно с балансом в сроки,
установленные для баланса

 

ДАННЫЕ О ЕЖЕДНЕВНЫХ ОСТАТКАХ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ, УЧАСТВУЮЩИХ В РАСЧЕТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ
НА "____" _______________ 199_ Г.

 

(в тыс. руб.)
N балансового счета Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01... дата дата дата ... ... дата 01...
1. Счета в ин. валюте        
070        
071        
078        
079        
084        
088        
1.1. Итого         
Расшифровки по счетам (вычитаются):
0791
0792
        
        
        
1.2. Итого         
1.3. Всего (стр. 1.1 минус стр. 1.2):         
1.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков

 

2. Рублевые счета до востребования и срочные обязательства банка до 30 дней включительно Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01... дата дата дата ... ... дата 01...
090         
100 (100 П - 100 А)         
120 (120 П - 120 А)         
130 <*>         
131 <*>         
132 <*>         
133 <*>         
134 <*>         
141         
142         
144         
145 (145 П - 145 А)         
157         
158         
17 (172 + 173 - 182)         
196         
199         
200         
204         
205         
206         
208         
220         
221         
222         
240         
242         
243         
244         
245         
246         
248         
260         
261         
262         
263         
264         
267         
268         
269         
280         
281         
282         
284         
286         
287         
288         
289         
300         
301         
320         
321         
323         
324         
340         
341         
342         
245         
360         
361         
362         
363         
364         
365         
366         
367         
381         
382         
383         
384         
385         
386         
387         
388         
389         
400         
401         
402         
403         
404         
405         
406         
407         
408         
409         
420         
421         
422         
423         
424         
425         
426         
427         
428         
429         
440         
441         
446         
460         
461         
465         
466         
467         
468         
480         
483         
500         
501         
508         
509         
520         
521         
526         
540         
541         
542         
560         
561         
562         
563         
564         
565         
566         
567         
568         
569         
580         
581         
582         
583         
584         
585         
586         
587         
600         
601         
602         
603         
605         
606         
607         
608         
609         
614         
631         
640         
641         
642         
643         
644         
671         
672 (672 П - 672 А)         
673         
690         
691         
692         
693         
694         
695         
696         
697         
698         
699         
700         
701         
702         
703         
704         
705         
706         
707         
708         
709         
710         
711         
713         
714         
715         
717         
718         
720         
722         
723         
724         
726         
741         
742         
743         
744         
745         
746         
747         
748         
749         
750         
751         
807         
809 (809 П - 808 А)         
810         
811         
812         
817 (817 П - 817 А)         
818         
819         
900         
907 (907 П - 907 А)         
915         
2.1. Итого         
Расшифровки по счетам (вычитаются): 7511         
8101         
8121         
2.2. Итого         
2.3. Всего (стр. 2.1 минус стр. 2.2):         
2.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков

 

3. Срочные обязательства от 31 дня до 90 включительно Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01... дата дата дата ... ... дата 01...
196         
730         
732         
734         
736         
738         
3.1. Всего         
3.2. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков

 

4. Срочные обязательства от 91 дня и более Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01... дата дата дата ... ... дата 01...
196         
731         
733         
735