Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 759. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Регионы: Москва
Регионы: Москва

ПИСЬМО Главного управления ЦБ РФ по г. Москве от 05.05.96 N 05-1-20/320 "О РАСЧЕТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ"

Дата документа05.05.1996
Статус документаДействует
МеткиПисьмо

    

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

ПИСЬМО
от 5 мая 1996 г. N 05-1-20/320

 
    В соответствии с указаниями первого заместителя председателя Банка России Хандруева А.А. настоящим доводим изменения и дополнения в Положение об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в ЦБ РФ, от 30.03.96 N 37 (приложение).
    По пп. 9-11 указанные приложения сдаются по формам, введенным письмом ГУ ЦБ РФ по г. Москве от 25.04.96 N 05-1-20/307, с учетом следующих изменений:
    - в приложение N 1 "Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ" в п. 2.4 после балансового счета N 035 включается балансовый счет N 036, также п. 2.4 после слов "за расчетный период" дополняется следующей записью: "(код обозначения 0315)"
    - в приложение N 2/4 в перечисляемые балансовые счета по учету денежных средств в кассе добавляется БС 036.
 

Заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве
Ж.Р. ПАВЛЮЧЕНКО

 
 
 
    

Приложение
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 5 мая 1996 г. N 05-1-20/320

ПОЛОЖЕНИЕ
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ОТ 30.03.96 N 37

 
    В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол от 26.04.96 N 19) вносятся следующие изменения и дополнения в Положение об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации, утвержденное приказом Банка России от 30 марта 1996 года N 02-77.
    1. Из последнего абзаца пункта 1.6 исключается текст: "Самостоятельно депонирующих средства в обязательные резервы, с приложением расчета обязательных резервов, заверенного центральным (национальным) банком соответствующего государства".
    2. В пункте 2.1 текст "196" заменяется текстом: "196**".
    Примечание к пункту дополняется абзацем следующего содержания: "** Привлеченные банком средства, учитываемые на балансовом счете N 196 "Банковские акцепты и собственные векселя", включаются в расчет обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации, в соответствии с их сроками и действующими нормативами обязательных резервов".
    3. Пункт 2.2.2 после слов "... со сроком погашения свыше 5 лет" дополняется текстом следующего содержания: "и не содержащие в условиях выпуска обязательства кредитной организации - эмитента по выкупу своих облигаций ранее чем через 5 лет".
    4. Пункт 2.2.4 после слов: "инвестиционных и конверсионных программ" дополняется текстом: "а также бюджетные средства, выделенные АККОРом для обеспечения гарантий при льготном кредитовании крестьянских (фермерских) хозяйств".
    5. Изменяется редакция последнего абзаца пункта 2.3 на следующую: "При расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается за 30. В месяцах, имеющих 31 день, остатки привлеченных средств на 31 число в расчет не принимаются, а в феврале остаток на последнее число месяца повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30".
    6. Изменяется редакция второго абзаца пункта 2.4 на следующую:
    "Расчет должен содержать данные об остатках по каждому счету на каждый календарный день отчетного периода (кроме остатков на 31 число) по форме приложения N 2 к настоящему Положению. При этом сумма средств, подлежащих депонированию по счетам в валюте Российской Федерации, уменьшается на среднюю хронологическую величину наличных денежных средств в кассе кредитной организации, учитываемых на балансовых счетах N 031, 033, 035, 036, в пределах установленного учреждениями Банка России лимита (включая лимиты, установленные филиалам данной кредитной организации по месту их нахождения) - код обозначения 0315 (приложение N 2/4 к настоящему Положению).
    При расчете средней хронологической величины наличных денежных средств в кассе кредитной организации количество дней в месяце условно принимается за 30. В месяцах, имеющих 31 день, остатки средств, учитываемые на балансовых счетах N 031, 033, 035, 036, на 31 число в расчет не принимаются, а в феврале остатки на последнее число месяца повторяются столько раз, сколько дней недостает до 30. Учреждения Банка России, устанавливающие филиалам кредитных организаций лимит кассы, должны сообщать Главным управлениям (национальным банкам) Банка России по месту нахождения головных кредитных организаций размеры установленного лимита".
    7. Пункт 6.2 излагается в следующей редакции:
    "В соответствии со ст. 38 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в случае невыполнения кредитной организацией требований настоящего Положения учреждение Банка России взыскивает сумму недовзноса в обязательные резервы, а также штрафы за нарушение порядка резервирования в установленном им размере, но не более двойной ставки рефинансирования. Взыскание суммы недовзноса в обязательные резервы и штрафов за нарушение порядка резервирования осуществляется на основании письменных распоряжений, подписанных руководителем учреждения Банка России (форма произвольная), по результатам регулирования обязательных резервов с отметкой "взыскание недовзноса в обязательные резервы", "взыскание штрафа за нарушение порядка резервирования" соответственно".
    8. Пункт 6.2.3 излагается в следующей редакции:
    "Ежедневный учет сумм, недовнесенных в обязательные резервы, а также начисленных, но неуплаченных штрафов за нарушение порядка резервирования, осуществляется внесистемно (без отражения в аналитическом и синтетическом учете). Начисление штрафов производится за каждый календарный день недовзноса обязательных резервов до полного его возмещения. Пример расчета суммы штрафа приводится в приложении N 9.
    Списание средств, недовнесенных в обязательные резервы, производится мемориальным ордером, выписываемым на основании распоряжения руководителя учреждения Банка России с отметкой "взыскание недовзноса в обязательные резервы". На обратной стороне распоряжения указывается сумма погашенной задолженности по обязательным резервам и новый остаток недовзноса в обязательные резервы.
    Списание с корреспондентского счета кредитной организации штрафов за нарушение порядка резервирования производится мемориальным ордером, выписываемым на основании распоряжения руководителя учреждения Банка России с отметкой "взыскание штрафа за нарушение порядка резервирования".
    9. Приложение N 1 "Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке Российской Федерации" заменяется на прилагаемое к настоящему письму.
    10. Приложение N 2 "Данные о ежедневных остатках привлеченных средств, участвующих в расчете обязательных резервов" заменяется на прилагаемое к настоящему письму.
    11. Приложение N 2/4 "Расчет средней хронологической величины наличных денежных средств в кассе кредитной организации (учитываемых на балансовых счетах N 031, 033, 035, 036 в пределах установленного Банком России лимита)" заменяется на прилагаемое к настоящему письму.
    12. В приложении N 3 в части, заполняемой учреждением Банка России, текст под чертой: "(Заполняется Главным управлением (национальным банком) Банка России)" заменяется на текст: "(Заполняется учреждением Банка России)".
    13. Подсчет количества фактов нарушения порядка резервирования кредитными организациями производится в 1996 году начиная с момента ввода в действие Положения об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации, от 30.03.96 N 37.
    14. Настоящее письмо срочно доведите до кредитных организаций.
 
 

Приложение N 1
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Представляется
на 1 число месяца
одновременно с балансом в
установленные сроки

РАСЧЕТ
РЕГУЛИРОВАНИЯ РАЗМЕРА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ДЕПОНИРОВАНИЮ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
______________________________________________________
(наименование кредитной организации)
НА 1 ЧИСЛО ______________________________ 199_ Г.
(месяц, следующий за отчетным)

(сумма в тыс. руб.)
1. Привлеченные средства на расчетных, текущих, депозитных и других счетах, рассчитанные по средней хронологической (согласно Разд. 2 Положения) -  
Всего: ______________
в том числе:  
1.1. привлеченные средства по счетам до востребования и срочным обязательствам кредитной организации до 30 дней включительно ______________
1.2. привлеченные средства по срочным обязательствам кредитной организации от 31 дня до 90 дней включительно ______________
1.3. привлеченные средства по срочным обязательствам кредитной организации от 91 дня и более ______________
1.4. привлеченные средства по текущим счетам в иностранной валюте ______________
2. Средства, подлежащие депонированию в Банке России, исходя из установленных нормативов обязательных резервов -  
Всего (стр. 2.5 + стр. 2.6): ______________
в том числе:  
2.1. по счетам до востребования и срочным обязательствам кредитной организации до 30 дней включительно (стр. 1.1 <*> установленный норматив в %) ______________
2.2. по срочным обязательствам кредитной организации от 31 дня до 90 дней включительно (стр. 1.2 <*> установленный норматив в %) ______________
2.3. по срочным обязательствам кредитной организации от 91 дня и более (стр. 1.3 <*> установленный норматив в %) ______________
2.4. вычитаются: остатки кассы (в пределах установленного Банком России лимита), учитываемые на б/сч. N N 031, 033, 035, 036, рассчитанные по средней хронологической за расчетный период (код обозначения 0315) ______________
2.5. итого по привлеченным средствам в рублях (стр. 2.1 + 2.2 + 2.3 минус 2.4) ______________
2.6. по текущим счетам в иностранной валюте (стр. 1.4 <*> установленный норматив в %) ______________
3. Фактически внесено обязательных резервов на дату расчета - всего: ______________
3.1. по обязательствам в рублях ______________
3.2. по обязательствам в иностранной валюте ______________
4. Подлежат дополнительному перечислению средства обязательных резервов (стр. 2 минус стр. 3) - Всего: ______________
в том числе:  
4.1. по обязательствам в рублях (стр. 2.5 минус стр. 3.1) ______________
4.2. по обязательствам в иностранной валюте (стр. 2.6 минус стр. 3.2) ______________
5. Подлежат возврату излишне перечисленные средства обязательных резервов (стр. 3 минус стр. 2) - Всего: ______________
в том числе:  
5.1. по обязательствам в рублях (стр. 3.1 минус стр. 2.5) ______________
5.2. по обязательствам в иностранной валюте (стр. 3.2 минус стр. 2.6) ______________
Руководитель М. П. Главный бухгалтер
кредитной организации   кредитной организации
     
(подпись, Ф. И. О.)   (подпись, Ф. И. О.)
     
''__'' _________ 199 _ г.    
''Расчет проверен''    
     
Уполномоченное лицо    
учреждения Банка России    
(должность)  
  (подпись, Ф. И. О.)
    ''__'' _________ 199 _ г.

 
 

Приложение N 2
к Положению
от 30 марта 1996 г. N 37

Представляется на 1 число месяца
одновременно с балансом в сроки,
установленные для баланса

ДАННЫЕ О ЕЖЕДНЕВНЫХ ОСТАТКАХ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ, УЧАСТВУЮЩИХ В РАСЧЕТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ
НА "____" _______________ 199_ Г.

(в тыс. руб.)
N балансового счета Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01... дата дата дата ... ... дата 01...
1. Счета в ин. валюте                
070                
071                
078                
079                
084                
088                
1.1. Итого                
Расшифровки по счетам (вычитаются):
0791
0792
               
               
               
1.2. Итого                
1.3. Всего (стр. 1.1 минус стр. 1.2):                
1.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
2. Рублевые счета до востребования и срочные обязательства банка до 30 дней включительно Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01... дата дата дата ... ... дата 01...
090                
100 (100 П - 100 А)                
120 (120 П - 120 А)                
130 <*>                
131 <*>                
132 <*>                
133 <*>                
134 <*>                
141                
142                
144                
145 (145 П - 145 А)                
157                
158                
17 (172 + 173 - 182)                
196                
199                
200                
204                
205                
206                
208                
220                
221                
222                
240                
242                
243                
244                
245                
246                
248                
260                
261                
262                
263                
264                
267                
268                
269                
280                
281                
282                
284                
286                
287                
288                
289                
300                
301                
320                
321                
323                
324                
340                
341                
342                
245                
360                
361                
362                
363                
364                
365                
366                
367                
381                
382                
383                
384                
385                
386                
387                
388                
389                
400                
401                
402                
403                
404                
405                
406                
407                
408                
409                
420                
421                
422                
423                
424                
425                
426                
427                
428                
429                
440                
441                
446                
460                
461                
465                
466                
467                
468                
480                
483                
500                
501                
508                
509                
520                
521                
526                
540                
541                
542                
560                
561                
562                
563                
564                
565                
566                
567                
568                
569                
580                
581                
582                
583                
584                
585                
586                
587                
600                
601                
602                
603                
605                
606                
607                
608                
609                
614                
631                
640                
641                
642                
643                
644                
671                
672 (672 П - 672 А)                
673                
690                
691                
692                
693                
694                
695                
696                
697                
698                
699                
700                
701                
702                
703                
704                
705                
706                
707                
708                
709                
710                
711                
713                
714                
715                
717                
718                
720                
722                
723                
724                
726                
741                
742                
743                
744                
745                
746                
747                
748                
749                
750                
751                
807                
809 (809 П - 808 А)                
810                
811                
812                
817 (817 П - 817 А)                
818                
819                
900                
907 (907 П - 907 А)                
915                
2.1. Итого                
Расшифровки по счетам (вычитаются): 7511                
8101                
8121                
2.2. Итого                
2.3. Всего (стр. 2.1 минус стр. 2.2):                
2.4. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
3. Срочные обязательства от 31 дня до 90 включительно Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01... дата дата дата ... ... дата 01...
196                
730                
732                
734                
736                
738                
3.1. Всего                
3.2. Средняя хронологическая ежедневных балансовых остатков
4. Срочные обязательства от 91 дня и более Остаток по счету на каждый календарный день месяца
01... дата дата дата ... ... дата 01...
196                
731                
733                
735                
737                

Ведется подготовка документа. Ожидайте