Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 506 313. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Регионы: Москва
Регионы: Москва

ПРИКАЗ Управления федерального казначейства по г. Москве от 07.12.2007 N 134 "О ЕДИНОМ СЧЕТЕ КАЗНАЧЕЙСТВА ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"

Дата документа07.12.2007
Статус документаДействует
МеткиПриказ · Временный порядок

    

УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО Г. МОСКВЕ

ПРИКАЗ
от 7 декабря 2007 г. N 134

О ЕДИНОМ СЧЕТЕ КАЗНАЧЕЙСТВА ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 
    В целях реализации Концепции функционирования единого счета Федерального казначейства Российской Федерации по учету доходов и средств федерального бюджета, одобренной распоряжением Правительства Российской Федерации от 23 января 2000 года N 107-р и во исполнение положений письма Федерального казначейства от 05.07.2007 N 42-7.1-17/5.2-247 приказываю:
    1. Отделениям Федерального казначейства по городу Москве закрыть 29 декабря 2007 года счета, открытые на балансовом счете 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации" в Отделении 1 МГТУ Банка России и перечислить остаток средств на счет Управления 40503810600001009079 в Отделении 1 МГТУ Банка России.
    2. Отделениям Федерального казначейства по городу Москве и Отделу ведения федеральных реестров, операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности Управления представить в Отдел доходов 29 декабря 2007 года расшифровку перечисленного остатка денежных средств в разрезе лицевых счетов бюджетных учреждений. При этом суммы невыясненных поступлений и суммы поступлений без права расходования представляются в разрезе первичных документов.
    3. С 9 января 2008 года учет поступлений и списаний денежных средств, полученных от приносящей доход деятельности, осуществляется на Едином счете Управления 40503810600001009079 в Отделении 1 МГТУ Банка России.
    4. Отделениям Федерального казначейства по городу Москве и Отделу ведения федеральных реестров, операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности Управления довести до бюджетных учреждений, которым открыты лицевые счета с признаком "06" и "07", реквизиты счета и порядок заполнения платежных документов.
    5. Отделу информационного обеспечения и автоматизации Управления организовать присутствие сотрудников ЗАО "ОВИОНТ ИНФОРМ" 29 декабря 2007 года.
    6. Контроль за выполнением данного приказа возложить на заместителя руководителя Управления Денисову Л.А.
 

Руководитель Управления
В.К. ЗАЙЦЕВ

 
 
 

УТВЕРЖДАЮ

Руководитель УФК по г. Москве
В.К. ЗАЙЦЕВ
7 декабря 2007 года

ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК ДОКУМЕНТООБОРОТА ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ 40503, ДЕЙСТВУЮЩИЙ С 01.01.2008

 
    Настоящий порядок разработан в соответствии со статьей 254 Бюджетного кодекса Российской Федерации, приказом Минфина России от 21.06.2001 N 46н (в редакции от 12.11.2007 N 106н) и приказом Минфина России от 30.11.2001 N 103н, на основании письма Федерального казначейства Российской Федерации от 05.07.2007 N 42-7.1-17/5.2-247 и регулирует взаимодействие Отдела доходов Управления (далее - Отдел доходов), Отдела ведения федеральных реестров, операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности Управления (далее - УФК), Отдела консолидированной отчетности и учета иных средств и отделений Управления Федерального казначейства по г. Москве (далее - ОФК) по учету средств от приносящей доход деятельности, поступающих на единый счет Управления, открытый на балансовом счете 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации" с отличительным знаком "1" в четырнадцатом разряде номера лицевого счета в Отделении 1 МГТУ Банка России.
    1. В последний рабочий день 2007 года ОФК закрывают счета, открытые на балансовом счете 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации" в Отделении 1 МГТУ Банка России, перечисляется остаток средств на счет Управления 40503810600001009079 в Отделении 1 МГТУ Банка России. В отдел доходов УФК представляется расшифровка перечисленного остатка денежных средств в разрезе лицевых счетов бюджетных учреждений в соответствии с приложением 1. При этом суммы невыясненных поступлений и суммы поступлений без права расходования представляются в разрезе первичных документов.
    2. ОФК (УФК) направляют в Отдел доходов список лицевых счетов бюджетных учреждений с кодом "06" и "07", открытых по состоянию на 01.01.2008.
    3. Отдел доходов в рамках администрирования денежных средств бюджетных учреждений отражает на едином балансовом счете 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации" поступившие от ОФК суммы как вступительный остаток на 01.01.2008 в разрезе соответствующих лицевых счетов бюджетных учреждений и с учетом данных приложения 1.
    4. Отдел доходов информирует бюджетные учреждения о реквизитах единого счета для зачисления средств, поступающих в их адрес, и доводит до их сведения порядок заполнения платежных документов, подлежащих зачислению (приложение 3.1).
    5. Отдел доходов запрашивает у бюджетных учреждений дополнительные экземпляры карточек образцов подписей, заверенных в установленном порядке, копии разрешений на открытие лицевых счетов с кодом "06" и "07" и дополнений к ним, действующих по состоянию на 01.01.2008, а также информационные письма о соответствии кодов бюджетной классификации доходов источникам образования внебюджетных средств.
    6. Отдел доходов производит отражение доступных к расходованию средств в разрезе источников образования доходов и кодов бюджетной классификации.
    7. Суммы, зачисленные на счет Управления без указания (ошибочного указания) наименования получателя средств или реквизитов лицевого счета по учету внебюджетных средств, иной информации, подлежащей указанию в поле "Назначение платежа", а также в связи с отсутствием клиента в Сводном реестре, непредставлением клиентом в ОФК (УФК) документов, необходимых для открытия лицевого счета, учитываются Отделом доходов как невыясненные поступления, администратором которых является Управление, и подлежат уточнению или возврату плательщику в течение 10 рабочих дней.
    8. Суммы, поступившие по платежным поручениям, в которых отсутствует или неверно указан код бюджетной классификации, учитываются Отделом доходов по коду бюджетной классификации 10011701010010000180.
    9. Суммы, поступившие по платежным поручениям, в которых отсутствует или неверно указан источник образования внебюджетных средств, учитываются по коду бюджетной классификации, указанному в платежном поручении с признаком без права расходования.
    10. Уточнение сумм невыясненных поступлений и сумм, отраженных без права расходования, осуществляется Отделом доходов на основании письменного обращения клиента.
    11. При осуществлении внутриказначейских расчетов по состоянию на 1-е число каждого месяца наличие невыясненных поступлений недопустимо.
    12. Отдел доходов не позднее 10.30 дня поступления выписки Банка по счету Управления 40503810600001009079 в Отделении 1 МГТУ Банка России направляет электронно в адрес ОФК (УФК) выписку из единого счета с приложением (приложение 2) и расчетные и кассовые документы, кроме документов, суммы по которым отнесены Отделом доходов к невыясненным поступлениям. По итогам операционного дня не позднее 16.00 в отдел ведения бухгалтерского учета передается пакет документов согласно приложению 4.
    13. ОФК (УФК) производит зачисление выписки из единого счета на лицевые счета бюджетных учреждений по кодам бюджетной классификации, отражает операции по средствам без права расходования и средствам, отнесенным в разряд доступных к расходованию в соответствии с приложением 2.
    14.