Присоединяйтесь!
Зарегистрированных пользователей портала: 512 407. Присоединяйтесь к нам, зарегистрироваться очень просто →
Бланки
Бланки

НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ (Форма по КНД 1151006) (Приложение N 1 к Приказу ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)

Дата документа23.09.2019
МеткиДекларация

    Данная форма вступила в силу по истечении двух месяцев со дня официального опубликования Приказа ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ и применяется начиная с представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций за налоговый период 2019 г. (пункт 3 Приказа ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)
    


 

Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 23.09.2019 г. N ММВ-7-3/475@

             ИНН       
                                 
  0021 4018  КПП         Стр.001

Форма по КНД 1151006

Лист 01

НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ

Номер корректировки      Налоговый (отчетный) период (код)       Отчетный год     
                                        
                                        
Представляется в налоговый орган (код)             по месту нахождения (учета) (код)     
                                        
                                       
                                        
                                       
                                        
                                       
                                        
                                       
(организация / обособленное подразделение)
                                        
Форма реорганизации (ликвидация) (код) / Изменение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)       
                                        
ИНН / КПП реорганизованной организации (обособленного подразделения)          /         
ИНН / КПП изменившего полномочия (закрытого) обособленного подразделения                    
                                        
Номер контактного телефона                              
                                        
На    страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на    листах

 
 

Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю:  Заполняется работником налогового органа 
   Сведения о представлении декларации 
                                            
   1 - налогоплательщик, налоговый агент      Данная декларация представлена (код)         
   2 - представитель налогоплательщика, налогового агента                       
                       на   страницах            
                                            
                       с приложением подтверждающих документов     
                                            
                       или их копий на   листах        
                                            
 (фамилия, имя, отчество <*> полностью)  Дата представления декларации  .  .     
                                            
                       Зарегистрирована за N              
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
                                            
 (наименование организации - представителя налогоплательщика, налогового агента)                       
                                            
 Подпись   Дата  .  .                           
                                            
 Наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика, налогового агента                       
                                            
                                            
                                            
                       Фамилия, И.О. <*> Подпись 

<*> Отчество указывается при наличии.
                                            
                                            

 
 

             ИНН       
                                 
  0021 4025  КПП         Стр.   

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента)

Подраздел 1.1. Для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций

Показатели Код строки Значение показателей
1 2 3
                                             
Код по ОКТМО 010                     
                                             
В федеральный бюджет                                    
                                             
Код бюджетной классификации 030                     
                                             
Сумма налога к доплате в рублях040                     
                         
Сумма налога к уменьшению в рублях050                     
                         
В бюджет субъекта Российской Федерации                              
                                             
Код бюджетной классификации 060                     
                                             
Сумма налога к доплате в рублях070                     
                         
Сумма налога к уменьшению в рублях080                     
                                             
                                             
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
                   (подпись)         (дата)          
                                            

 
 
 

             ИНН       
                                 
  0021 4032  КПП         Стр.   

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента)

Подраздел 1.2. Для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи

Показатели Код строки Значение показателей
1 2 3
                                             
Квартал, на который исчисляются авансовые платежи (код)  001                     
                                             
Код по ОКТМО 010                     
                                             
В федеральный бюджет                                    
                                             
Код бюджетной классификации 110                     
                                             
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому сроку в рублях120                     
                                             
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму сроку в рублях130                     
                                             
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему сроку в рублях140                     
                                             
В бюджет субъекта Российской Федерации                              
                                             
Код бюджетной классификации 210                     
                                             
Сумма ежемесячного авансового платежа по первому сроку в рублях220                     
                                             
Сумма ежемесячного авансового платежа по второму сроку в рублях230                     
                                             
Сумма ежемесячного авансового платежа по третьему сроку в рублях240                     
                                             
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
                   (подпись)         (дата)          
                                            

 
 

             ИНН       
                                 
  0021 4049  КПП         Стр.   

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента)

Подраздел 1.3. Для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов, процентов

Показатели Код строки Значение показателей
1 2 3
                                             
Вид платежа (код)  010                     
                                             
Код по ОКТМО 020                     
                                             
Код бюджетной классификации 030                     
                                             
Срок уплаты            Сумма налога, подлежащая уплате в рублях
                                             
01   .  .            040                     
                                             
02   .  .            040                     
                                             
03   .  .            040                     
                                             
04   .  .            040                     
                                             
05   .  .            040                     
                                             
06   .  .            040                     
                                             
07   .  .            040                     
                                             
08   .  .            040                     
                                             
09   .  .            040                     
                                             
10   .  .            040                     
                                             
11   .  .            040                     
                                             
12   .  .            040                     
                                             
13   .  .            040                     
                                             
14   .  .            040                     
                                             
15   .  .            040                     
                                             
16   .  .            040                     
                                             
17   .  .            040                     
                                             
18   .  .            040                     
                                             
19   .  .            040                     
                                             
20   .  .            040                     
                                             
21   .  .            040                     
                                             
                                             
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
                   (подпись)         (дата)          
                                            

 
 

             ИНН       
                                 
  0021 4056  КПП         Стр.   

Лист 02

Расчет налога

Признак налогоплательщика (код)    01 - организация, не относящаяся к указанным ниже         
              02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель         
              03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны         
                                        
             Номер документа                     
                                        
              04 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья
                                        
             Лицензия: серия    номер     вид  /  
                                        
06 - резидент территории опережающего социально-экономического развития11 - организация, осуществляющая образовательную и медицинскую деятельность
07 - участник регионального инвестиционного проекта12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан
08 - участник специального инвестиционного контракта13 - организация, осуществляющая туристско-рекреационную деятельность
09 - организация, осуществляющая образовательную деятельность14 - региональный оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами
10 - организация, осуществляющая медицинскую деятельность                    
                                        
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
                                        
Доходы от реализации (стр. 040 Приложения N 1 к Листу 02)010                
                                        
Внереализационные доходы (стр. 100 Приложения N 1 к Листу 02)020                
                                        
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр. 130 Приложения N 2 к Листу 02)030                
                    
Внереализационные расходы (стр. 200 + стр. 300 Приложения N 2 к Листу 02)040                
                                        
Убытки (стр. 360 Приложения N 3 к Листу 02)050                
                                        
Итого прибыль (убыток) (стр. 010 + стр. 020 - стр. 030 - стр. 040 + стр. 050) + (стр. 330 - стр. 340) Листа 06060                
                    
Доходы, исключаемые из прибыли070                
                                        
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением его функций, и облагаемая по налоговой ставке 0%080                
                    
Налоговая база
(стр. 060 - стр. 070 - стр. 080 + стр. 200 Приложения N 1 к Листу 02 - стр. 400 Приложения N 2 к Листу 02 + стр. 100 Листов 05 + стр. 530 Листа 06 + стр. 050 Листов 08 (или - стр. 050 Листов 08, если показатель указан со знаком "минус")
100                
                    
                    
                    
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (стр. 150 Приложения N 4 к Листу 02)110                
                    
Налоговая база для исчисления налога (стр. 100 - стр. 110)120                
                                        
в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации)130                
                    
Ставка налога - всего, (%)140   .            
в том числе:                                   
в федеральный бюджет150   .            
                                        
в бюджет субъекта Российской Федерации160   .            
                                        
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации)170   .            
                    
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая ставка171     /    /    /
                                        
                                        
                                        
Сумма исчисленного налога - всего180                
в том числе:                                   
в федеральный бюджет (стр. 120 х стр. 150 : 100) 190                
                                        
в бюджет субъекта Российской Федерации
(стр. 120 - стр. 130) х стр. 160 : 100 + (стр. 130 х стр. 170 : 100)
200                
                    
                                        
                                        
                                       

 
 

             ИНН       
                                 
  0021 4063  КПП         Стр.   

Лист 02 (продолжение)

Признак налогоплательщика (код)                              
                                        
Номер документа                              
                                        
Лицензия: серия   номер     вид  /               
                                        
                                        
                                        
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
                                        
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего210                
                    
в том числе:                 
в федеральный бюджет220                
                    
в бюджет субъекта Российской Федерации230                
                                        
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному статьей 311 Налогового кодекса Российской Федерации240                
                    
                    
в том числе:                                   
в федеральный бюджет250                
                                        
в бюджет субъекта Российской Федерации260                
                                        
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта Российской Федерации с начала налогового периода265                
                    
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период266                
                    
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период267                
                    
                    
Сумма уменьшения авансовых платежей (налога) при применении налогового инвестиционного вычета                    
в федеральный бюджет268                
                                        
в бюджет субъекта Российской Федерации269                
                                        
Сумма налога к доплате                 
в федеральный бюджет (стр. 190 - стр. 220 - стр. 250 - стр. 268)270                
                    
в бюджет субъекта Российской Федерации (стр. 200 - стр. 230 - стр. 260 - стр. 267 - стр. 269)271                
                    
Сумма налога к уменьшению                          
в федеральный бюджет (стр. 220 + стр. 250 + стр. 268 - стр. 190)280                
                                        
в бюджет субъекта Российской Федерации (стр. 230 + стр. 260 + стр. 267 + стр. 268 - стр. 200)281                
                    
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом290                
                    
в том числе:                                 
в федеральный бюджет300                
                                        
в бюджет субъекта Российской Федерации310                
                                        
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в первом квартале следующего налогового периода320                
                    
в том числе:                                 
в федеральный бюджет330                
                                    
в бюджет субъекта Российской Федерации340                
                                    
Объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации инвестиционного проекта350                
                    
Разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке 20%, и суммой налога, исчисленной с применением пониженных налоговых ставок351                
                    
                                        
                                        
                                       

 
 

             ИНН       
                                 
  0021 4070  КПП         Стр.   

Приложение N 1 к Листу 02

Доходы от реализации и внереализационные доходы

Признак налогоплательщика (код)                              
                                        
Номер документа                              
                                        
Лицензия: серия   номер     вид  /               
                                        
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
                                        
Выручка от реализации - всего010                
в том числе:                 
выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства011                
                    
выручка от реализации покупных товаров012                
                                        
выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации прав требований долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02013                
                    
выручка от реализации прошлого имущества014                
                                        
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего020                
                    
в том числе                                
сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже:                    
минимальной (расчетной) цены по обращающимся ценным бумагам021                
                                        
минимальной (расчетной) цены по необращающимся ценным бумагам022                
                                        
Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг - всего023                
                    
в том числе сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены024                
                                        
Выручка от реализации предприятия как имущественного комплекса027                
                                        
Выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 (стр. 340 Приложения N 3 к Листу 02)030                
                    
Итого сумма доходов от реализации
(стр. 010 + стр. 020 + стр. 023 + стр. 027 + стр. 030)
040                
                    
Внереализационные доходы - всего100                
в том числе:                             
в виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде101                
                                        
в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при демонтаже или разборке при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств, при ремонте, модернизации, реконструкции, техническом перевооружении, частичной ликвидации основных средств102                
                    
                    
                    
в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав (кроме указанных в статье 251 Налогового кодекса Российской Федерации)103                
                    
в виде стоимости излишков материально-производственных запасов и прочего имущества, которые выявлены в результате инвентаризации104                
                    
сумма восстановленных расходов на капитальные вложения в соответствии с абзацем четвертым пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации105                
                    
                    
доходы, полученные профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки, по операциям с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке106                
                    
                    
                    
                                        
                                       

 
 

             ИНН       
                                 
  0021 4087  КПП         Стр.   

Приложение N 1 к Листу 02 (продолжение)

Признак налогоплательщика (код)                              
                                        
Номер документа                              
                                        
Лицензия: серия   номер     вид  /               
                                        
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
                                        
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе - всего200                
из них:                                
по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг201                
                    
по операциям с долями участия в уставном капитале организации202                
                                        
по прочим операциям инвестиционного товарищества203                
                                        
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, полученным от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг210                
                    
                    
Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе, полученным от операций с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг220                
                    
                    
                                        
                                       

 
 

             ИНН       
                                 
  0021 4094  КПП         Стр.   

Приложение N 2 к Листу 02

Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам

Признак налогоплательщика (код)                              
                                        
Номер документа                              
                                        
Лицензия: серия   номер     вид  /               
                                        
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
                                        
Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам)010                
                                        
Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам020                
                    
в том числе стоимость реализованных покупных товаров030                
                                        
Косвенные расходы - всего040                
в том числе:                                
суммы налогов и сборов, страховых взносов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением налогов, перечисленных в статье 270 Налогового кодекса Российской Федерации041                
                    
                    
расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым пункта 9 статьи 258 Налогового кодекса Российской Федерации в размере:                    
                    
не более 10%042                
                                        
не более 30%043                
                                        
расходы, осуществленные налогоплательщиком-организацией, использующим труд инвалидов, согласно подпункту 38 пункта 1 статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации045                
                    
расходы налогоплательщиков - общественных организаций инвалидов, а также налогоплательщиков-учреждений, единственными собственниками имущества которых являются общественные организации инвалидов, согласно подпункту 39 пункта 1 статьи 264 Налогового кодекса Российской Федерации046                
                    
                    
                    
расходы на приобретение права на земельные участки, указанные в пунктах 1 и 2 статьи 264.1 Налогового кодекса Российской Федерации, признаваемые расходами отчетного (налогового) периода - всего047                
                    
                    
из них при признании расходов:                         
в течение срока, определенного налогоплательщиком (не менее 5 лет)048                
                                        
в размере, не превышающем 30% налоговой базы предыдущего налогового периода049                
                                        
в течение срока, установленного договором при приобретении земельного участка на условиях рассрочки050                
                    
в течение срока действия договора аренды земельного участка, не подлежащего государственной регистрации051                
                    
расходы на НИОКР052                
                                        
в том числе не давшие положительного результата053                
                                        
из суммы по стр. 052 расходы на НИОКР по перечню, установленному Правительством Российской Федерации054                
                    
в том числе не давшие положительного результата055                
                                        
Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав требований долга, указанных в Приложении N 3 к Листу 02)059                
                    
Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией060                
                    
Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как имущественный комплекс061                
                    
                                        
                                       

 
 

             ИНН       
                                 
  0021 4100  КПП         Стр.   

Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)

Признак налогоплательщика (код)                              
                                        
Номер документа                              
                                        
Лицензия: серия   номер     вид  /               
                                        
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
                                        
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг070                
                    
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены071                
                                        
Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг072                
                    
сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены073                
                                        
Расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02 (стр. 350 Приложения N 3 к Листу 02)080                
                    
Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности090                
                    
                    
                    
Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода100                
                    
Сумма убытка от реализации права на земельный участок, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода110                
                    
Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода120                
                    
Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 059 - 070, 072, 080 - 120)130                
Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная:                    
линейным методом131                
                                        
в том числе по нематериальным активам132                
                                        
нелинейным методом133                
                                        
в том числе по нематериальным активам134                
                                        
Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике (код)135  1 - линейный       
                          2 - нелинейный       
                                        
Внереализационные расходы - всего200                
в том числе:                           
расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком201                
                    
                    
расходы по созданию резерва предстоящих расходов, направляемых на цели, обеспечивающие социальную защиту инвалидов202                
                    
расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств, на списание нематериальных активов, на ликвидацию объектов незавершенного строительства и иного имущества, охрану недр и другие аналогичные работы204                
                    
                    
штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или долговых обязательств, возмещение причиненного ущерба205      &n